Инвестиционный проект Строительство лечебнооздоровительного комплекса Республика Крым, Джанкойский район, с. Победное
 Скачать 66.12 Kb.
|
|
Предполагается, что спрос превышает предложение и поэтому сезонность не отразится на объеме продаж. Также планируется, что при полной загрузке лечебно-оздоровительного комплекса 15 человек будет проходить курсовое лечение, остальные (минимум 11 человек) будут покупать одноразовое лечебное посещение. Сопутствующие медицинские услуги приобретают клиенты, приехавшие на курсовое лечение (по рекомендации врача), так и с целью одноразового посещения или консультирования. В итоге, совокупный план продаж, как услуг лечебного характера, так и услуг досуга при 100 % загрузке будет представлен так (таблица 6): Таблица 6 – Совокупный план продаж в стоимостном выражении (тыс.руб.)
Структура годового совокупного дохода лечебно-оздоровительного комплекса представлена на рисунке 1.  Рисунок 1 – Структура годового дохода Следует отметить, что при реализации проекта на начальных этапах загрузка лечебно-оздоровительного комплекса не будет достигать 100 %. Предполагаемый уровень загрузки по месяцам будет выглядеть следующим образом (таблица 7): Таблица 7 – Предполагаемый уровень загрузки по месяцам
Графически уровень загрузки по месяцам представлен на рисунке 2.  Рисунок 2 – Прогнозный уровень загрузки Обратим внимание, что пик загрузки лечебно-оздоровительного комплекса приходится на летний период, а наименее загруженный период – февраль – середина марта. В итоге совокупный план продаж, как услуг лечебного характера, так и услуг досуга при различной среднегодовой загрузке в годах будет представлен так (таблица 8): Таблица 8 – Совокупный годовой доход в стоимостном выражении (руб.):
На рисунке 3 представлено графическое соотношение совокупного годового дохода и среднегодовой загрузки лечебно-оздоровительного комплекса.  Рисунок 3 – Соотношение годового дохода и средней загрузки комплекса в период 2018-2023 гг. В процессе реализации проекта строительства лечебно-оздоровительного комплекса тщательное внимание будет уделено кадровому обеспечению предприятия. Важное условие в приеме на работу специалистов разных уровней – соответствие предъявляемым требованиям, наличие определенного образования, качественное выполнение персоналом своих обязанностей. Для обеспечения эффективного функционирования лечебно-оздоровительного комплекса предполагается создание 30 рабочих мест (таблица 9). Таблица 9 – Кадровое обеспечение лечебно-оздоровительного комплекса
Таким образом, расходы на заработную плату персонала составляют 456 000 руб. в месяц, начисления на заработную плату – 136 800 руб. в месяц. Необходимое количество штатной численности по каждой категории персонала обуславливается потребностью для осуществления деятельности лечебно-оздоровительного комплекса в целом. Размеры ежемесячных окладов по каждой группе работников обусловлены сложившимся на сегодняшний день средним уровнем оплаты труда на рынке труда по Республики Крым и Джанкойскому району в частности. Следующий шаг для реализации проекта – определение и расчет издержек. На наш взгляд, при планировании издержек лечебно-оздоровительного комплекса наиболее точным является метод технико-экономических расчетов. Суть данного метода технико-экономических расчетов состоит в том, что планирование издержек производится прямым расчетом по статьям расходов. При этом используются различные нормативы затрат, нормы, ставки, тарифы. Рассчитанные по статьям суммы издержек суммируются, и определяется общая величина издержек по предприятию в целом. Таким образом, спланированы ежемесячные издержки лечебно-оздоровительного комплекса, которые сведены в таблицу 10: Таблица 10 – Общие издержки лечебно-оздоровительного комплекса
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||