|
|
Бизнес-план. Кафедра менеджмента и маркетинга
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Омский государственный аграрный университет имени П.А. Столыпина»
Факультет зоотехнии, товароведения и стандартизации
Кафедра менеджмента и маркетинга
Направление – 36.04.02 Зоотехния
Предпринимательский проект
по дисциплине «Организация предпринимательской деятельности»
на тему: ___________________________________
Выполнил(а): магистрант ____группы
ФИО________________
Проверил(а): канд.ветеринар.наук, доц.
Е.В.Бобровская
Омск – 2022 г.
Содержание
соответствует разделам
Краткое описание (резюме) проекта
Полное наименование проекта
|
Организация производства молочных продуктов в КФХ «Колос»
|
Место реализации проекта
|
Омская область, Москаленский р-н, с. Ивановка
|
Основные виды деятельности по ОКВЭД
|
01.41 Разведение молочного крупного рогатого скота, производство сырого молока:
- выращивание и разведение молочного крупного рогатого скота;
- производство сырого коровьего молока.
|
Цель проекта
|
Цель - обеспечить потребителя высококачественной продукцией путем прямого взаимодействия с ним.
|
Суть проекта (основные мероприятия)
|
КФХ «Колос» основывается на тесном плодотворном сотрудничестве между производителем и потребителем молочной продукции.
Потребитель молочной продукции выступает в роли инвестора. Он вкладывает денежные средства в размере 60-70 тыс. рублей в приобретение коровы черно-пестрой голштинизированной породы, тем самым, обеспечивает себя натуральным высококачественным продуктом, способствующим улучшению и сохранению здоровья.
После чего передает корову фермеру на содержание и качественный уход, взамен он получает в день три литра молока или другого молочного продукта в течение пяти лет бесплатно. Дополнительно предоставляется возможность покупать молочную продукцию от данной коровы по фиксированной цене.
Такое взаимодействие, без посредников, обеспечивает стабильную, бесперебойную поставку молочных натуральных продуктов и их сбыт.
Основная продукция – молоко, сметана, творог, масло, сыворотка.
|
Период реализации проекта, годы
|
5 лет
|
Стоимость проекта – всего, руб.
|
7 620 213
|
в том числе:
|
|
- собственные средства
|
600 000
|
- заемные средства
|
5 510 213, ставка 14% годовых, срок 5 лет,
Под залог земель и имущества
|
- средства гранта на создание и развитие крестьянского (фермерского) хозяйства, руб.
|
1 500 000
|
Срок окупаемости проекта в годах
|
2,6 года
|
Объём производства продукции за год
|
Молоко - 103,18 т., сметана – 30,8 т., творог - 6,2 т.
|
Объём налоговых поступлений в бюджет и внебюджетные фонды за период реализации проекта, руб.
|
201 033
|
Планируемая чистая прибыль по проекту, руб.
|
3 149 518
|
Рентабельность проекта, %
|
78,7
|
Количество создаваемых рабочих мест
|
5
|
Размер предполагаемой заработной платы в период реализации проекта, руб.
|
15000
|
Описание предприятия
Описание отрасли, подотрасли
|
Отрасль сельского хозяйства - молочное скотоводство.
КФХ «Колос» является предприятием по производству натуральных продуктов из сырого молока. Команда учредителей состоит из пяти человек, их доли равны и составляют 20 %.
|
Общие сведения о КФХ
|
Юридический адрес: Омская область, Москаленский р-н, с. Ивановка
Почтовый индекс 646062,
Глава КФХ: Мезенцева Юлия Александровна
Дата создания 10.11.2019
В распоряжении имеется сельскохозяйственная постройка, часть оборудования и сельскохозяйственная техника, 5 квалифицированных специалистов, сельскохозяйственные угодья, стартовый капитал в размере 600000 руб.
От конкурентов наше КФХ будет отличаться качественной продукцией без добавления консервантов, быстрой реализацией и соблюдением требований технологического процесса.
|
Финансово-экономические показатели деятельности
|
Выручка: 7 153 344 руб.
Валовая прибыль: 3 350 551 руб.
Текущие расходы: 4 003 826 руб.
Чистая прибыль:3 149 518 руб.
|
Структура управления и кадровый состав
|
Глава КФХ – Мезенцева Юлия Александровна,
Главный бухгалтер, ветеринарный врач – Мезенцев Максим Игоревич,
Зоотехник – Бобкова Алина Викторовна,
Торговый представитель - Мезенцев Иван Игоревич,
Менеджер по рекламе – Недоходов Владимир Александрович.
|
Направление деятельности, продукция, которую планируется производить
|
Сельское хозяйство.
Наше предприятие предлагает продукцию из сырого коровьего молока, которая характеризуется высоким качеством и удовлетворяет потребность населения в продуктах питания
Перечень товаров:
1.Свежее молоко;
2. Сметана;
3. Творог;
4. Масло;
5. Сыворотка.
|
Партнерские связи и социальная активность
|
Закуп семени: ООО «Сибагрокомплекс-БИО», АО «Омскплем».
Закуп кормов: СПК племзавод «Овцевод», МКХП.
Закуп поголовья: ЗАО «Звонаревокутское», ЗАО им. Кирова.
Закуп оборудования: частные предприниматели.
Сбыт продукции: 3 торговые точки, производящие закуп данной продукции под реализацию, торговые ряды «Крестьянский продукт», «Губернские ярмарки», «Крестьянский двор».
Сотрудничество с ДРСУ № 2 обеспечивает техникой для заготовки сена.
Создание официального сайта «Колос», сайты с объявлениями, СМИ, реклама на транспорте и в радиоэфире, проведение промоакций.
|
 
 
Описание продукции
Ассортимент продукции довольно разнообразен:
М олоко
Сметана
Творог
Масло
Сыворотка
Продукция содержит перечень незаменимых компонентов полноценного и здорового питания, которые входят в ее состав. Продукция данного КФХ является экологически чистой и натуральной, так как изготавливается в соответствии с высокими требованиями к качеству и технологиям производства. Особое внимание уделяется индивидуальному подходу, кормлению и уходу за каждым животным.
Молоко от фермерского хозяйства пользуется высоким спросом у особых групп населения. Молочная продукция служит источником питательных веществ и строительного материала для организма, содержит белки, жиры и углеводы в оптимальном для усвоения сочетании, считается незаменимым источником кальция, также в ней содержится большое количество микроэлементов и витаминов.
Наше молоко и молочные продукты от черно – пестрых голштинизированных коров отличаются великолепными вкусовыми качествами, высокой жирномолочностью и содержанием белка. Также можно получить постное мясо.
Предприятие осуществляет доставку продукции конечному потребителю, без посредников, что позволяет сохранять низкие цены. Расположение КФХ вблизи г. Омска позволяет быстро и беспрепятственно доставить продукцию к потребителю (в течение 2-х часов), сохраняя ее полезные свойства. Высокая квалификация специалистов, занятых в деятельности хозяйства обеспечивает бесперебойное круглогодичное производство сырого молока и молочных продуктов.
Маркетинг и сбыт продукции
Ассортимент производимой продукции представлен в таблице 1.
Таблица 1 - Ассортимент производимой продукции
№ п/п
|
Наименование
|
1.
|
Сырое коровье молоко
|
2.
|
Сметана
|
3.
|
Масло
|
4.
|
Творог
|
5.
|
Сыворотка
|
В таблице 2 представлен план маркетинга.
Таблица 2 - План маркетинга
Оценка емкости рынка
|
Суммарный объем производства молока в Омской области составляет 720 тыс. тонн.
Объем производства в нашем хозяйстве составляет 154 тонны.
Емкость рынка составляет 0,02 %
|
Сегментация рынка с выделением целевого сегмента проекта
|
Данный проект охватывает:
- р.п. Москаленки
-Москаленский муниципальный район
-г.Омск
Потенциальными потребителями являются семьи, социальные службы, сельское и городское население.
|
Рыночная ниша
|
Многодетные, приемные семьи, лица с ограниченными возможностями и заболеваниями, требующими специального питания.
|
Условия и обстоятельства, позволяющие занять данную нишу
|
Качественный, экологически чистый продукт, тесное сотрудничество с потребителем, прямые поставки и доставка.
|
Анализ конкурентов
|
Основным конкурентом КФХ «Колос» являются личные подсобные хозяйства, поставляющие населению свежие молочные продукты.
|
Каналы продвижения продукции
|
канал прямого маркетинга, социальные рынки
|
Реклама
|
Наружная реклама, реклама на транспорте.
|
Бюджет маркетинга
|
386 000 руб.
|
В таблицах 3 и 4 представлены цены реализации продукции и анализ конкурентоспособности предприятий (в баллах).
Таблица 3- Цены реализации производимой продукции, руб.
1 л молока
|
35
|
1 кг сметаны
|
100
|
1 кг творога
|
75
|
1 кг сливочного масла
|
350
|
1 л сыворотки
|
20
|
Таблица 4 -Анализ конкурентоспособности
Хозяйство
|
Пого ловье
|
Качество продукции
|
Время реализации
|
Доступность
|
Узнаваемость
|
Место реализации
|
Ныне существующие предприятия по производству и переработке молочной продукции
|
5
|
3
|
4
|
3
|
4
|
молочные заводы
|
Ферма № 4 Племзавод «Овцевод»
|
4
|
4
|
3
|
4
|
4
|
«ВНИМИ – Сибирь»
|
Частные подворья
|
3
|
4
|
3
|
3
|
3
|
местные населенные пункты, рынки
|
«Milk Farm»
|
4
|
3
|
3
|
3
|
3
|
рынки, ярмарки
|
КФХ «Колос»
|
3
|
5
|
5
|
5
|
4
|
местные населенные пункты, рынки, ярмарки
|
Из вышеизложенной таблицы, можно сделать вывод, что наше предприятие занимает лидирующее место по качеству продукции, времени реализации и доступности, мы можем составить достойную конкуренцию ныне существующим предприятиям в этой отрасли.
Производственный план
В таблицах 5 и 6 отражено наличие материально-технической базы и потребность в ресурсах для реализации проекта.
Таблица 5 - Наличие ресурсов крестьянского (фермерского) хозяйства
Наименование показателя
|
Ед. изм.
|
Количество
|
|
Земельные участки
|
Вид угодий
|
|
Всего
|
из них
|
в собственности
|
в аренде
|
Пашня
|
га
|
23
|
23
|
-
|
Сенокосы
|
га
|
-
|
-
|
-
|
Пастбища
|
га
|
17
|
-
|
17
|
Здания и сооружения
|
Наименование здания, сооружения
|
|
Всего
|
из них
|
в собственности
|
в аренде
|
Гражданские
|
шт./м2
|
50
|
50
|
-
|
Сельскохозяйственные
|
шт./м2
|
100
|
100
|
-
|
Техника и оборудование
|
Наименование техники, оборудования
|
|
Всего
|
Год выпуска
|
Цена
|
Доильный аппарат МДУ-2а
|
шт.
|
5
|
2016
|
21000
|
Сепаратор СЦМ-100-15
|
шт.
|
2
|
2015
|
5700
|
Маслобойка электрическая
|
шт.
|
1
|
2016
|
3000
|
Автомобиль
|
шт.
|
3
|
1991, 2001, 2007
|
-
|
Трактор МТЗ-80
|
шт.
|
1
|
2010
|
-
|
Сельскохозяйственные животные (поголовье скота и птицы)
|
Вид животных
|
|
Количество
|
|
Коровы:
|
гол.
|
30
|
- лактирующие
|
гол.
|
28
|
Сырье, материалы, продукция
|
Наименование
|
|
Всего
|
|
Молоко
|
тонн
|
103,2
|
Сметана
|
тонн
|
30,8
|
Творог
|
тонн
|
6,2
|
Масло
|
тонн
|
Под заказ
|
Сыворотка
|
тонн
|
Под заказ
|
Таблица 6 - Потребность в материально-технических ресурсах для реализации производственной программы
Наименование ресурсов
|
Количество, ед.
(тонн, шт.)
|
Цена единицы ресурса, руб.
|
Стоимость, руб.
|
Сено
|
95,04
|
3000
|
285120
|
Силос
|
89,1
|
2000
|
178200
|
Комбикорм
|
40
|
11000
|
440000
|
Ремонт помещения
|
|
|
1500000
|
Электроэнергия, в год
|
|
|
75000
|
Вода
|
|
|
55000
|
Описание технологии получения готовой продукции
Закуп поголовья. Коров планируется приобрести черно – пестрой голштинизированной породы в количестве 15 голов, дополнительно 15 голов получено от собственников животных на основании договора аренды.
Кормление. Осуществляется сбалансированными по основным питательным веществам (обменная энергия, переваримый протеин, клетчатка, сахар), минеральным элементам, витаминам в соответствии с детализированными нормами и физиологическими потребностями животных. Раздача кормов производится вручную, поение из ведер в необходимом количестве.
Содержание. Стойловая привязная система содержания в зимний период. Будет оборудовано навозохранилище в виде компостных ям, в дальнейшем реализация сельскохозяйственным товаропроизводителям, которые нуждаются в органических удобрениях и населению самовывозом. В летний период животные содержатся на пастбище.
Доение. Осуществляется автоматизировано в доильные ведра два раза в день.
Получение молока. При двухкратном доении утреннее молоко развозится клиентам в количестве трех литров каждому персонально от собственной коровы. Остальное молоко развозится в торговые точки г. Омска и области. Имеется возможность доставки продукции в указанный адрес по предварительному заказу или самовывозом. Молоко от вечерней дойки поступает на переработку и реализуется на следующий день утром в виде сметаны и творога.
Воспроизводство. Для обеспечения бесперебойного круглогодичного производства молока используется равномерные круглогодичные отелы. Ежемесячно осеменяются 2-3 головы. Семя приобретаем в ООО «СибАгрокомплекс био». Телята идут на продажу в возрасте 14 дней.
Плановые объемы производства продукции: молоко - 103,18 т., сметана – 30,8 т., творог - 6,16 т., масло и сыворотка производится под заказ.
Организационный план
Команда
|
Мезенцева Юлия Александровна, Мезенцев Максим Игоревич, Бобкова Алина Викторовна, Мезенцев Иван Игоревич, Недоходов Владимир Александрович
|
Глава КФХ
|
Мезенцева Юлия Александровна
|
Роль каждого члена команды в проекте
|
Глава КФХ – Мезенцева Юлия Александровна,
Главный бухгалтер, ветеринарный врач – Мезенцев Максим Игоревич,
Зоотехник – Бобкова Алина Викторовна,
Торговый представитель - Мезенцев Иван Игоревич,
Менеджер по рекламе – Недоходов Владимир Александрович.
|
Реальные или планируемые кооперативные связи
|
Кооперация между КФХ и покупателем животного, между КФХ и производителем кормов
|
Контрагенты (поставщики сырья) и условия взаимодействия с ними
|
Закуп семени: ООО «Сибагрокомплекс-БИО», АО «Омскплем».
Закуп кормов: СПК племзавод «Овцевод», МКХП.
Закуп поголовья: ЗАО «Звонаревокутское», ЗАО им. Кирова.
Закуп оборудования: частные предприниматели.
Сотрудничество с ДРСУ № 2 обеспечивает техникой для заготовки сена.
Договора купли-продажи, взаимовыгода
|
Существующие или планируемые льготы (в том числе господдержка и основания ее получения)
|
Субсидирование в сельское хозяйство на покупку животных живым весом,
Грант на реализацию проекта
|
В таблице 7 представлен график реализации основных этапов проекта
Таблица 7 - График реализации проекта
№ п/п
|
Этап
|
2017 г.
|
2018 г.
|
2019 г.
|
1
|
Исходно-разрешительная документация
|
|
|
|
2
|
Закуп поголовья крупного рогатого скота
|
|
|
|
3
|
Заключение договоров с инвесторами
|
|
|
|
4
|
Приобретение оборудования
|
|
|
|
5
|
Закупка кормов
|
|
|
|
6
|
Получение и реализация продукции
|
|
|
|
7
|
Расширение клиентской базы
|
|
|
|
8
|
Продажа телят
|
|
|
|
9
|
Амортизация помещения
|
|
|
|
10
|
Ремонт помещения
|
|
|
|
11
|
Подвод коммуникаций
|
|
|
|
12
|
Вет. сан. обработка
|
|
|
|
13
|
Сертификация продукции
|
|
|
|
Финансовый план
Финансовые результаты в виде доходов, получаемые в результате реализации продукции, представлены в таблице 8.
Таблица 8 - Производство продукции
Валовое производство молока, кг
|
154000
|
Товарность молока, %
|
67
|
Молоко на реализацию, кг
|
103181,25
|
Сметана на реализацию, кг
|
30800
|
Творог на реализацию, кг
|
6160
|
Цена 1 кг молока, руб.
|
35
|
Цена 1 кг сметаны, руб.
|
100
|
Цена 1 кг творога, руб.
|
75
|
Доходы
|
Молоко
|
3 611 344
|
Сметана
|
3 080 000
|
Творог
|
462 000
|
Итого доходы
|
7 153 344
|
В таблице 9 отражены текущие расходы КФХ на производство и реализацию продукции.
Таблица 9 - Текущие расходы (переменные и постоянные), руб.
Корм
|
1 132 395
|
Вода
|
55 000
|
Электроэнергия
|
75 000
|
Вет.сан обработка
|
100 000
|
Заработная плата
|
900 000
|
Осеменение коров
|
25 000
|
Прочие расходы
|
75 000
|
Расходы на упаковку
|
206 363
|
Расходы на сертификацию
|
492 750
|
Расходы на ремонт и содержание оборудования
|
28 723
|
Расходы на ремонт и содержание помещения
|
28 723
|
Расходы на доставку продукции
|
297 840
|
Расходы на рекламу и РR
|
386 000
|
Итого текущие расходы
|
3 802 793
|
Валовая прибыль
|
3 350 551
|
Налог на прибыль
|
201 033
|
Чистая прибыль
|
3 149 518
|
В таблице 10 отражено движение денежных средств на период реализации проекта.
Таблица 10 - Движение денежных средств на период реализации проекта
Год
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Инвестиционные расходы
|
3 807 420
|
|
|
|
|
Текущие доходы
|
7 153 344
|
7 250 844
|
7 250 844
|
7 250 844
|
7 250 844
|
Текущие расходы
|
4 003 826
|
4 003 826
|
4 003 826
|
4 003 826
|
4 003 826
|
Расходы по кредиту всего
|
1 873 472
|
1 719 186
|
1 564 900
|
1 410 614
|
1 256 328
|
Чистый денежный поток по проекту
|
-2 531 374
|
1 527 832
|
1 682 118
|
1 836 404
|
1 990 689
|
Чистый денежный поток по проекту нарастающим итогом
|
-2 531 374
|
-1 003 543
|
678 575
|
2 514 978
|
4 505 668
|
Ставка дисконтирования
|
18
|
|
|
|
|
Дисконтированный чистый денежный поток
|
-2 531 374
|
1 294 773
|
1 208 071
|
1 117 692
|
1 026 775
|
Дисконтированный поток нарастающим итогом
|
-2 531 374
|
-1 236 602
|
-28 531
|
1 089 161
|
2 115 936
|
Направленность и эффективность проекта
Стратегическая цель: КФХ «Колос», опираясь на свои профессиональные навыки в отрасли молочного скотоводства, намерено к 2019 году занять лидерские позиции в сфере сельского хозяйства на территории Москаленского муниципального района. Среди долгосрочных целей: расширение производства, ассортимента продукции, выход на новые рынки, открытие торговых точек в Омской области. КФХ должно стать ведущим предприятием по производству натуральных молочных продуктов.
Налог на прибыль в год составляет 201 033 рубля.
Чистая прибыль от реализации проекта равна 3 149 518 рублей.
В таблице 11 представлены показатели эффективности проекта.
Таблица 11- Показатели эффективности проекта
Показатель
|
Результат
|
Простой срок окупаемости, лет
|
2,60
|
Дисконтированный срок окупаемости, лет
|
3,03
|
NPV проекта, тыс. руб.
|
2 115 936
|
IRR проекта, %
|
54,75
|
PI
|
1,56
|
Рентабельность затрат
|
78,66
|
Рентабельность продаж
|
44,03
|
Риски и гарантии
Виды рисков по проекту:
Риски, связанные с реализацией продукции (отсутствие покупателей, неполная реализация заявленных объемов продукции);
Производственные риски (недостаточное количество произведенного молока; заболевания и гибель животных).
Меры, направленные на минимизацию рисков:
Реклама продукции, привлечение покупателей при помощи промоакций и дегустаций.
Сбыт молока на молокозаводы.
Сбалансированность рациона по всем питательным веществам, микроэлементам и витаминам.
Регулярные ветеринарно-санитарные мероприятия.
Список литературы
1.Кондраков, Н. П. Основы малого и среднего предпринимательства : практическое пособие / Н.П. Кондаков, И.Н. Кондакова. — М. : ИНФРА-М, 2019. — 446 с. + Доп. материалы [Электронный ресурс; Режим доступа http://www.znanium.com]. - ISBN 978-5-16-005687-6. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1012429. – Режим доступа: по подписке.
2.Малое предпринимательство. Организация, развитие и управление малым предприятием : учебник / под науч. ред. Г.Л. Багиева, В.Ю. Бурова. — Москва : ИНФРА-М, 2020. — 582 с. — (Высшее образование). - ISBN 978-5-16-016113-6. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1082299.– Режим доступа: по подписке.
3.Тушканов, М. П. Организация производства и предпринимательство в АПК: практикум : учеб. пособие / М.П. Тушканов, Л.Д. Черевко, Л.Б. Винничек ; под ред. М.П. Тушканова. — Москва : ИНФРА-М, 2019. — 307 с. — (Высшее образование: Бакалавриат). — www.dx.doi.org/10.12737/textbook_5c00e5da572a40.98105749. - ISBN 978-5-16-013352-2. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/927556. – Режим доступа: по подписке.
4.Шеменева, О. В. Организация предпринимательской деятельности / Шеменева О.В., Харитонова Т.В. - Москва :Дашков и К, 2017. - 296 с.: ISBN 978-5-394-01147-4. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/511990. – Режим доступа: по подписке.
5.Яковлев, Г. А. Организация предпринимательской деятельности: Учебное пособие / Яковлев Г.А., - 2-е изд. - Москва :НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 313 с. (Высшее образование: Бакалавриат) ISBN 978-5-16-003686-1. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1002455. – Режим доступа: по подписке.
АКТ
ПРОВЕРКИ НА НАЛИЧИЕ ЗАИМСТВОВАНИЙ
В соответствии с «Регламентом проведения проверки письменных работ обучающихся ФГБОУ ВО Омский ГАУ на наличие заимствований в системе «Антиплагиат» была проведена проверка текста предпринимательского проекта:
ФИО, группа, направление подготовки
|
Название работы
|
Ведущий преподаватель
|
|
предпринимательский проект по дисциплине «Организация предпринимательской деятельности»
|
Бобровская Е.В., канд.ветеринар.наук, доцент
|
В соответствии с проведенным анализом объем оригинальности текста в проекте составляет %.
Оставшимся процентам соответствуют правомерные заимствования: наименования учреждений, органов государственной власти и местного самоуправления; ссылки на нормативные правовые акты; тексты законов; списки литературы; повторы, в том числе часто повторяющихся устойчивых выражений и юридических терминов; цитирования текста, выдержек из документов для их анализа, а также самоцитирования.
Заключение:
Предпринимательский проект соответствует требованиям Регламента, предъявляемым к оригинальности текста представленного документа и рекомендуется к собеседованию.
Распечатка результатов проверки в виде отчета прилагается.
Согласовано:
Ведущий преподаватель ____________________ Е.В.Бобровская
С результатами проверки ознакомлен ___________ __ _______
 |
|
|
Скачать 0.9 Mb.