|
|
контрольная по бюджетным и внебюджетным фондам. КОНТР ВНЕБЮДЖ. Контрольная работа По дисциплине Организация расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами Вариант 3
|
0401060
|
|
|
|
Поступ. в банк плат.
|
|
Списано со сч. плат.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 17
|
79
|
16.04.2020
|
|
|
|
|
|
|
Дата
|
Вид платежа
|
|
|
Сумма
прописью
|
Триста шестьдесят пять тысяч пятьсот рублей 00 копеек
|
|
|
|
|
|
ИНН 1660040393
|
КПП 166001001
|
Сумма
|
365500-00
|
|
|
|
|
|
ООО «Актив»
|
|
|
|
|
|
|
|
Сч. №
|
40202810000000000360
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Плательщик
|
|
|
|
|
|
ПАО Ак Барс Банк г.Казань
|
|
БИК
|
049205805
|
|
|
|
|
|
Сч. №
|
30101810000000000805
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Банк плательщика
|
|
|
|
|
|
|
Отделение -НБ Республика Татарстан
|
|
БИК
|
049205001
|
|
|
|
|
|
Сч. №
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Банк получателя
|
|
|
|
|
|
|
ИНН 1660007156
|
КПП 166001001
|
Сч. №
|
40101810800000010001
|
|
|
|
|
|
Управление Федерального казначейства по Республике Татарстан (Межрайонная ИФНС России № 6 по Республике Татарстан)
|
|
|
|
|
|
|
|
Вид оп.
|
01
|
Срок плат.
|
|
|
|
|
|
|
Наз.пл.
|
0
|
Очер.плат.
|
5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Получатель
|
Код
|
Рез.поле
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18210101012021000110
|
92701000
|
ТП
|
ГД.00.2019
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль организаций, зачисляемый в бюджеты субъектов Российской Федерации за 2019 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Назначение платежа
|
|
|
|
|
|
|
Подписи
|
|
Отметки банка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
М.П.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4.4. На основании выписки банка от 16 апреля 2020 г.и платежных поручений № 78 и 79 от 16 апреля 2020г. Отразить в журнале регистраций бухгалтерские записи по перечислению налога на прибыль.
Задание 3.5
3.5.1. Открыть журнал регистрации фактов хозяйственной жизни.
В первом квартале 2019г оказаны информационные услуги: продажная стоимость – 85000 руб., кроме того НДС (18%). Выставлен акт об оказании услуг и счет-фактура от 14 марта 2019г.
18.03.2019г получены материалы от поставщика на сумму 65000 руб., кроме того НДС 18%. Имеются накладная № 38 и счет-фактура № 38 поставщика от 18.03.2019г.
Определить сумму налога на добавленную стоимость, подлежащую уплате в бюджет.
Фрагмент журнал регистрации за март-апрель
Дата
|
Содержание операции
|
|
Корреспон-денция
|
Сумма в руб. коп
|
Первичный документ
|
дебет
|
кредит
|
|
|
март
|
|
|
14.03.2019
|
Отражена выручка от оказания информационных услуг
|
|
62
|
90-1
|
85000
|
Акт об оказании услуг, счет-фактура от 14.03.2019
|
14.03.2019
|
Начислен НДС со стоимости оказанных информационных услуг
|
|
90-3
|
68
|
12966
|
Акт об оказании услуг, счет-фактура от 14.03.2019
|
18.03.2019
|
Получены материалы от поставщика
|
|
10
|
60
|
65000
|
Счет-фактура № 38 от 18.03.2019, накладная № 38
|
18.03.2019
|
НДС 18%
|
|
19
|
60
|
11700
|
Счет-фактура № 38 от 18.03.2019, накладная № 38
|
18.03.2019
|
Принят к вычету НДС по приобретенным материалам
|
|
68
|
19
|
11700
|
Счет-фактура № 38 от 18.03.2019, накладная № 38
|
|
|
апрель
|
|
|
11.04.2019
|
Перечислен НДС за 1 квартал 2019 года в бюджет
|
|
68
|
51
|
1266
|
Платежное поручение №28 от 11.04.2019, выписка банка от 11.04.2019
| |
|
|
Скачать 89.5 Kb.