курсовая рыночные институты. Курсовая рын институты исправл. Корпоративные услуги финансовокредитных институтов
 Скачать 91.56 Kb.
|
|
1.2 Классификация банковских операций по обслуживанию корпоративных клиентов Предоставление банковских услуг – главная работа каждого банка. С целью получения дохода, банковская организация обязана сформировать собственную услугу, в которой нуждается клиент, установить ее стоимость, выйти с ней на рынок и реализовать ее. Другими словами, банковская услуга – это услуга, удовлетворяющая ту или иную потребность и специализированная с целью реализации на рынок. Продукт банка имеет определенную специфику: банковские услуги, предполагающие собой операции с денежными средствами и ценными бумагами, посреднические операции и консалтинговые услуги финансового характера. Классификация банковских услуг по обслуживанию корпоративных клиентов проводится по различным признакам. Многие авторы разделяют предлагаемые банком услуги на 4 типа: – стратегические – дают возможность клиенту банка создать и достигнуть значительных стратегических преобразований в характере, направлениях и масштабах деятельности или образе жизни; – текущие – позволяют клиенту подходящим способом достичь целей, установленных в годовом плане; – оперативные – дают возможность подготовиться и стремительно найти решение незапланированным проблемам; – специальные – позволяют банковскому клиенту получить высококлассную поддержку в непредвиденных кризисных ситуациях [8, 142]. Профессор Дихтяр В.И., предоставляя систематизацию банковских услуг, разделяет их на 2 группы: – банковские – классические депозитные, кредитные, расчетные операции, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, покупка и продажа иностранной валюты, выдача банковских гарантий; – небанковские – размещение, покупка, продажа, учет, хранение ценных бумаг, выдача поручительства, лизинговые операции, оказание консультационных и информационных услуг, предоставление в аренду специальных сейфов [9, 547] . В зависимости от оплаты за обеспечение банковских услуг они разделяются на платные и бесплатные. Однако это никак не значит, что тот или иной конкретный вид услуг полностью считается платным или бесплатным. Установить, за какой вариант услуги (например, расчетных операций) следует подвергать взиманию платы с клиентов, а за какую – не подвергать взиманию платы, входит в компетенцию банка. Некоторые операции, входящие в состав расчетных, депозитных, кредитных, могут реализовываться бесплатно. По отношению к плате за услуги и к доходам банка могут применяться и другие более конкретные признаки. Зачастую выделяют банковские услуги, приносящие и не приносящие банковский доход, дорогостоящие и дешевые. В зависимости от взаимосвязи с перемещением банковского продукта банковские услуги разделяются на 2 типа: связанные с его перемещением и чистые услуги. В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» банки имеют возможность предоставлять корпоративным клиентам – юридическим лицам следующие услуги: – привлекать депозиты и предоставлять кредиты согласно договору с заемщиком; – осуществлять расчеты согласно поручениям клиентов и банков-корреспондентов, в том числе и их кассовое обслуживание; – открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов не только отечественных, но и иностранных; – финансировать капитальные вложения согласно поручения владельцев или распорядителей; – выпускать, продавать, покупать, хранить платежные документы и ценные бумаги (аккредитивы, чеки, векселя, акции, облигации), реализовывать другие операции с ними; – приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований, проводить инкассацию этих требований (форфейтинг), кроме того, осуществлять эти операции с дополнительным контролированием за перемещением товаров (факторинг); – приобретать у отечественных и зарубежных юридических лиц и реализовывать им наличную иностранную валюту, находящуюся на счетах; – осуществлять прочие процедуры и сделки по разрешению Банка России, выдаваемому в пределах его компетенции [10]. На основе нормативно-правового понятия банковской услуги рассмотрим разновидность услуг коммерческих банков в России. Кредитные услуги – это отношения между банком и заемщиком по предоставлению определенных денежных сумм на основании принципов возвратности, срочности, платности [11, 54]. Существуют 2 ключевые группы кредитных операций: – активные – когда банк выступает в качестве кредитора; – пассивные – когда банк представляет как дебитор или заемщик. В качестве активных кредитных операций с корпоративными покупателями выделяют ссудные операции, проводимые с клиентами и иными кредитными организациями. Пассивные кредитные операции с юридическими лицами предполагают собой размещение средств клиентов на счетах банка под определенный процент [12, 134]. Кроме того, кредитными услугами могут быть следующие: – депозиты – услуги, дающие банкам накапливать временно свободные денежные средства клиентов; – расчетно-кассовые услуги – платежи и расчеты с клиентами и кредитными организациями; – инвестиционные операции, представляющие собой вложение денежных средств в различные отрасли народного хозяйства: а) прямые инвестиции осуществляются с помощью реальных активов и инвестирование средств банка в конкретное производство, б) портфельные инвестиции – осуществление долгосрочных денежных ссуд в национальной и иностранной валюте; – трансформация ссудных капиталов – предоставление таких банковских операций, как лизинг, факторинг, форфейтинг, траст и др. Краткосрочное коммерческое кредитование корпоративных клиентов специализируется на удовлетворении потребностей клиента в краткосрочном финансировании. Краткосрочные кредиты используют с целью финансирования разрывов платежного равновесия торговых и производственных предприятий, при дефиците денежных средств на расчетном счете, краткосрочных коммерческих операциях и других целей. Наибольшую заинтересованность в краткосрочных кредитных продуктах представляют следующие группы: – компании оптовой розничной торговли для повышения оборота; – производственные предприятия в целях выплаты заработной платы, налогов, либо возмещения недостатков, появляющихся при прочном функционировании компании в силу структуры денежного потока; – дистрибьюторы; – импортеры. Кроме того, краткосрочное финансирование способно реализовываться в виде возобновляемой кредитной линии с установлением единого лимита и предоставлением кредитных траншей. Объем лимита кредитования обуславливается финансовым состоянием заемщика. Ставка по кредиту определяется исходя из кредитного срока и категории заемщика [13, 34]. Что касается долгосрочных кредитов корпоративным клиентам, они выдаются на срок более одного года и используются в качестве инвестиционного капитала. Изучение долгосрочного кредитования ведется в соответствии с основополагающими элементами: 1) кредиторы, заемщики, инициаторы проектов, конкуренты, поставщики; 2) отношения между элементами: содружества, конкуренции, нейтралитета; 3) законы: стоимости, спроса и предложения, кредита и др. 1.3 Организация процесса обслуживания коммерческим банком корпоративных клиентов Работа с корпоративными клиентами считается одним из приоритетных направлений деятельности каждого коммерческого банка. Корпоративный бизнес является базой деятельности каждого коммерческого банка, на протяжении нескольких лет в отечественных банках вновь формировались и улучшались концепции сервиса корпоративных клиентов. К настоящему времени с целью удовлетворения регулярно возрастающих нужд таких клиентов, создано несколько десятков новейших технологичных банковских товаров и услуг, позволяющих с достоинством составлять конкуренцию и отстаивать крепкие позиции в банковской сфере по ряду направлений [14, 7]. Политика формирования корпоративного бизнеса базируется на создании долгосрочных партнерских отношений с клиентами формировании многоцелевой концепции экономического обслуживания, отвечающего нуждам разных категорий покупателей. Стратегическим направлением банковской политики в отношении корпоративных клиентов стал переход от обычного расчетно-кассового обслуживания этой группы клиентов и предоставления им стандартных банковских услуг к исследованию индивидуальных проектов и планов, учитывающих оптимизацию бизнеса клиентов такого масштаба. При наличии на рынке почти стандартного набора банковских услуг, такой подход обеспечивает решение разных индивидуальных проблем любого клиента-покупателя, в том числе процентные ставки и тарифы, разрабатываемые напрямую отталкиваясь от потребностей и способностей конкретной кредитной организации. С целью абсолютной активизации работы с клиентами, своевременного решения проблем, затрагивающих применения услуг банков, формируется служба клиентских менеджеров, в обязанности которой входит поддержание операций клиентов, единое составление плана последующего формирования взаимоотношений, формирование вместе с корпоративным покупателем персональной программы развития сотрудничества. В рамках таких программ могут быть предварительно спланированы и установлены вспомогательные возможности по предоставлению услуг инкассации, операционных кассах в офисах клиентах, применению обширного диапазона кредитных и депозитных продуктов, запуску зарплатных проектов и применению иных высококачественных банковских товаров и услуг. Корпоративные клиенты имеют необходимость в наиболее продолжительных и разнообразных займов. Предложить, и главное – гарантировать продукты и сервисы, с помощью которых ведутся повседневные тактические финансовые операции [15, 62]. Такие клиенты останавливают собственный выбор на банке, заранее тщательно и основательно исследовав его возможности и предложения. У крупных корпоративных клиентов большие потребности в финансировании, и одна кредитная организация не в состоянии их закрыть. Как правило, они сотрудничают сразу с несколькими банками, из числа которых могут быть как государственные, так и коммерческие банки. Продуктовая политика банков для корпоративных клиентов создается согласно следующим принципам: – обеспечение качественного банковского сервиса согласно конкурентоспособным расценкам; – комплексное обслуживание корпоративных клиентов; – преобразование и увеличение диапазона финансовых инструментов, товаров, услуг; – сегментация рынка корпоративных клиентов согласно отраслевому принципу; – осуществление персонального подхода в работе с клиентами. Классический продуктовый портфель банков для корпоративных клиентов содержит следующие компоненты: – расчетно-кассовое обслуживание; – кредитные и депозитные операции; – лизинговые операции; – обслуживание зарплатных проектов; – корпоративные карты; – прием платежей от физических лиц в пользу юридических лиц; – специальные предложения [16, 21]. Интенсивная работа основных российских банков на межбанковском валютном рынке, огромное число покупателей (экспортеров и импортеров) предоставляют возможность на выгодных условиях приобретать и продавать иностранную валюту. Работа банков ориентирована на поддержку и увеличение капитала корпоративных клиентов, по этой причине предлагаются новейшие продукты и услуги, содействующие уменьшению их операционных доходов и увеличению прибыли. С целью своевременной реализации расчетно-кассовых операций кредитные организации применяют высокотехнологичные банковские системы, позволяющие дистанционно управлять счетами и банковскими операциями в режиме on-line. В основе подобных систем формируются специализированные продукты кэш-менеджмента, которые позволяют корпоративным покупателям улучшить процедуру управления собственными денежными потоками. Кэш-менеджмент – инновационный комплексный продуктовый пакет для корпоративных клиентов, содержащий кэш-пулинг, договорное списание кредитной задолженности (Direct Debit), долгосрочное поручение (Standing Order) и дает возможность выполнять следующие операции: – дистанционно управлять счетами и банковскими операциями в режиме on-line; – существенно уменьшить расходы на кредитование посредством наилучшего применения собственных внутренних ресурсов; – повысить контроль над финансовыми потоками филиалов, дочерних компаний; – уменьшить расходы и риски на осуществление банковских действий [17, 367]. Кэш-пулинг – автоматическое уравновешивание остатков счетов филиалов (дочерних фирм) за счет головной компании посредством сосредоточения положительных остатков и закрытия негативных остатков счетов группы. Кэш-пулинг позволяет проводить следующие операции: – реализовывать существенное сокращение расходов в овердрафты вследствие компенсации отрицательных остатков по одним счетам положительными остатками по другим; – улучшить субсидирование филиалов (дочерних фирм) посредством применения массового овердрафта; – гарантировать большие размеры инвестиций денежных средств вследствие сосредоточения всех средств на одном счете. Автоматические платежи корпоративных клиентов исполняются посредством применения договорного списания кредитной задолженности (Direct Debit) и долгосрочного поручения (Standing Order). Договорное списание кредиторской задолженности (Direct Debit) – поручение клиента банку, позволяющее систематическое списание с текущего счета клиента его задолженности. Договорное поручение Direct Debit дает возможность: – вовремя осуществлять обязательства по кредитам, избежать возникновения просроченной задолженности, чем улучшить кредитную историю; – сэкономить время и финансовые ресурсы (число платежных поручений снижается, отсутствует потребность реализации контролирования сроков выполнения кредитных обязательств); – уменьшить операционные риски. Долгосрочное поручение (Standing Order) – распоряжение клиента об автоматическом и систематическом переводе денежных средств с текущего счета на предварительно указанные реквизиты счетов покупателей. Такое поручение позволяет: – осуществлять постоянные платежи автоматически, освобождая клиента от личного участия; – снижать операционные риски. Банки предлагают корпоративным клиентам ряд депозитных программ согласно эффективному размещению временно свободных денежных средств, которые учитывают гибкие требования и стабильную информативную помощь. Популярными депозитными программами считаются: срочный депозит, депозитная линия, депозитная линия плюс, гибкий срочный депозит, овернайт и другие. Процесс предоставления срочного депозита, услуг депозитной линии реализуется согласно обстоятельствам, аналогичным для предприятий среднего и малого предпринимательства [18, 63]. Рассмотрим некоторые из таких депозитных программ. Депозитная линия плюс включает все требования услуг депозитной линии, но и содержит следующие вспомогательные возможности: – совокупность добавочных траншей с различными критериями (схема выплаты процентов по депозиту, условия частичного снятия); – размер минимальной суммы на основном транше не устанавливается; – частичное снятие с дополнительных траншей до истечения срока действия; Гибкий срочный депозит – вероятность размещения вклада с гибкими условиями расторжения раньше срока. Процентная ставка по такому депозиту устанавливается в разрезе денежных единиц в зависимости от срока депозита и способа выплаты процентов. При расторжении раньше срока сумма выплаты процентов находится в зависимости от нахождения денежных средств на депозитном счете. Депозитный продукт «овернайт» дает возможность вкладчику расположить средства в сутки. Оформление такого продукта допустимо в форме депозитной линии или депозитной линии плюс путем открытия отдельного вспомогательного транша в форме определения неснижаемого остатка на текущем счете [19]. Для максимального удовлетворения потребностей корпоративных клиентов в банках существуют центры проектного финансирования, центры торгового финансирования, центры обслуживания международных компаний. Центр проектного финансирования считается специальным подразделением департамента корпоративного бизнеса банка. Таким образом, в первой главе рассмотрены теоретические аспекты банковского обслуживания корпоративных клиентов. Дано определение корпоративному клиенту банка – юридическое лицо, заключившее условные взаимоотношения с банком и покупающее комплект банковских товаров и одолжений на индивидуальных условиях. Рассмотрена классификация банковских операций по обслуживанию корпоративных клиентов. Представлена организация обслуживания корпоративных клиентов в коммерческом банке. 2 Анализ обслуживания коммерческим банком корпоративных клиентов 2.1 Оценка кредитных операций коммерческого банка с корпоративными клиентами Коммерческий банк «Кубань Кредит» ООО предлагает обширный диапазон услуг юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. «Кубань Кредит» предоставляет оптимальные решения по кредитованию бизнеса, а также индивидуальные условия с максимальным учетом потребностей корпоративных клиентов. Кредиты корпоративным клиентам и индивидуальным предпринимателям предоставляются на следующие сроки: – до двух лет – кредиты на пополнение оборотных средств; – до пяти лет – инвестиционное финансирование, рефинансирование задолженности в других банках, а также кредиты на развитие бизнеса; – до семи лет – кредиты с участием АО «МСП Банк». Кредитные продукты КБ «Кубань Кредит» весьма разнообразны, к ним относятся следующие виды: – «Партнер Оборот» – финансирование оборотного капитала; – Программа «Урожай» – это финансирование текущих затрат по проведению весенних/осенних полевых работ, финансирование текущих потребностей в период уборки урожая с целью передержки зерна для реализации в будущем по более выгодным ценам; – Программа «Курорт» – финансирование затрат по подготовке к курортному сезону; – «Партнер-Инвест» – расширение (развитие) действующего бизнеса; – «Партнер-Ипотека» – приобретение недвижимости и земельных участков под залог приобретаемых объектов; – «Партнер-Авто» – приобретение транспортных средств, сельскохозяйственной техники, спецтехники, прицепного и навесного оборудования; – «Партнер-Рефинанс» – кредит на погашение ссудной задолженности по кредитному договору в другом банке; – «Партнер-МСП» – кредитование с использованием инструментов государственной поддержки малого и среднего предпринимательства; – «Партнер-Овердрафт» – кредитование расчетного счета при недостатке или отсутствии денежных средств на нем с целью финансирования основной деятельности. Рассмотрим продукты КБ «Кубань Кредит» ООО по кредитованию юридических лиц более подробно в следующей таблице 2.1. Т а б л и ц а 2.1 – Параметры кредитных продуктов для корпоративных клиентов в КБ «Кубань Кредит» ООО
На основании приведенной выше таблицы можно сделать вывод о том, что КБ «Кубань Кредит» ООО имеет разнообразные кредитные продукты для юридических лиц. Максимальный срок предоставления кредита составляет 15 лет, а минимальный – до 1 года. Также следует отметить, что сумма предоставленных видов кредитования варьируется от 500 тыс. руб до 10 млн. руб. Это говорит о том, что КБ «Кубань Кредит» ООО делает максимальный упор на индивидуальные потребности корпоративных клиентов. Рассмотрим кредиты, предоставляемые юридическим лицам в следующей таблице 2.2. Т а б л и ц а 2.2 – Состав кредитов, предоставляемых юридическим лицам по состоянию на 2016- 2018 гг. в миллионах рублей
Анализируя таблицу 2.2 можно сказать, что кредиты, предоставляемые юридическим лицам, по состоянию на 2016-2018 гг. имели тенденцию к увеличению. По состоянию на конец 2018 года сумма выданных кредитов составила 48081,95 млн. руб, что на 33,1 % больше, чем в 2016 году. Кредиты индивидуальным предпринимателям на 64%. Такую же динамику можем наблюдать и в кредитах, предоставленных государственным и муниципальным органам. Они увеличились на 16,25 %. Это говорит о том, что применяемые регионами и муниципалитетами меры по увеличению доходной базы недостаточно эффективны. Вследствие чего государственные и муниципальные органы вынуждены брать кредиты. В 2018 году кредиты корпоративным клиентам увеличились на 9,9 %. Такая динамика свидетельствует о росте инвестиционной активности в среднем бизнесе, а также об активном развитии специальных государственных программ по финансированию субъектов МСП. Проведем анализ состава и структуры кредитов корпоративных клиентов КБ «Кубань Кредит» ООО по секторам экономики за 2015-2018 гг. в таблицах 2.3, 2.4. Т а б л и ц а 2.3 – Состав кредитов корпоративным клиентам по секторам экономики в миллионах рублей
Исходя из анализа распределения кредитов корпоративным клиентам по секторам экономики, представленным в таблицах 2.3, 2.4 можно сделать вывод, что чистая ссудная задолженность за анализируемый период возросла с 42221,1 млн. руб до 61131,8 млн. руб или на 44,8 %. Такое изменение произошло в основном за счет увеличения кредитов таким отраслям, как сельское хозяйство, производство, транспорт и связь. Далее перейдем к анализу структуры кредитов корпоративным клиентам по секторам экономики. Т а б л и ц а 2.4 – Структура кредитов корпоративных клиентов по секторам экономики в процентах
На протяжении всего анализируемого периода наибольший удельный вес занимали кредиты на строительство. Также отметим, что кредиты корпоративным клиентам в сфере сельского хозяйства увеличились в 2,5 раза и составили на конец 2018 года 10772,24 млн. руб. Кредиты в сфере производства также увеличились в 2 раза и составили 6864,66 млн. руб. Такие изменения произошли в результате снижения процентных ставок по кредитам, а также благодаря активному развитию разработанных банком программ поддержки малому и среднему предпринимательству. Проанализируем кредиты, предоставленные корпоративным клиентам, по кредитному качеству за 2017-2018 гг. в таблицах 2.5, 2.6. Т а б л и ц а 2.5 – Анализ кредитов, предоставленных корпоративным клиентам, по кредитному качеству по состоянию на 31.12.2017 г. в миллионах рублей
В 2017 году сумма текущих кредитов, оцениваемых на индивидуальной основе, составила 35694,09 млн. руб. Резерв под обесценение составил 3122,24 млн. руб. Сумма просроченных кредитов, сроком свыше 360 дней, составила 443,16 млн. руб. Просроченные кредиты, сроком до 30 дней, составили 4,16млн. руб. Просроченные кредиты, выданные на срок от 91 до 180 дней, составили 83,44 млн. руб. Текущие кредиты, оцениваемые на совокупной основе, составили 316, 27 млн. руб. Всего кредитов корпоративным клиентам в 2017 году было выдано на сумму 40008,42 млн. руб. Проведем анализ кредитов, предоставленных корпоративным клиентам по кредитному качеству по состоянию на 31.12.2018 г. Т а б л и ц а 2.6 – Анализ кредитов, предоставленных корпоративным клиентам, по кредитному качеству по состоянию на 31.12.2018 г. в миллионах рублей
На основании данных таблиц 2.5, 2.6 можно сказать, что наибольший резерв под обесценение по текущим кредитам мы можем наблюдать по состоянию на 31.12.2018 года. Он составил 3483,39 млн. руб, что на 11,6 % больше, чем резерв под обесценение по текущим кредитам по состоянию на 31.12.2017 года. Просроченные кредиты на срок до 30 дней увеличились в 2018 году по сравнению с 2017 годом и составили 177,74 млн. руб. Текущие кредиты, оцениваемые на совокупной основе, также имели тенденцию к увеличению. По состоянию на 31.12.2018 года сумма таких кредитов достигла 793,29 млн. руб. Отметим, что кредиты, просроченные свыше 360 дней имели тенденцию к снижению, их сумма на конец 2018 года составила 340,78 млн. руб, что на 30 % меньше, чем в 2017 году. Далее рассмотрим распределение ссудной и приравненной к ней задолженности, по срокам оставшимся до погашения, за период 2017-2018гг., представленных на рисунке 2.1.  Рисунок 2.1 – Распределение ссудной и приравненной к ней задолженности за 2017-2018 гг. Из рисунка 2.1 мы видим, что кредиты корпоративным клиентам по ссудной и приравненной к ней задолженности по срокам, оставшимся до погашения по состоянию на 31.12.2018 года увеличились на 2492,04 млн. руб. Кредиты до востребования и менее 1 месяца увеличились с 333,59 млн. руб до 501,85 млн. руб. Доля просроченных кредитов на конец 2018 года имела тенденцию к снижению с 565,72 до 546,79 млн. руб. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||