криминалистика. Курсовая работа. Криминалистическая характеристика финансирования экстремистской деятельности. 4
 Скачать 71.6 Kb.
|
2.2. Тактические особенности проведения отдельных следственных действий.В процессе осуществления расследования совершается ряд следственных действий, которые в зависимости от вида преступления, несут в себе тактические особенности. При определении тактических особенностей и их порядка в расследовании мошенничества в сфере кредитования, важным фактом является задержание подозреваемого. Как правило, в большинстве случаев на момент возбуждения уголовного дела лицо, которое совершило преступление, может быть не установлено, огромное значение имеет осмотр места происшествия с целью получения информации из электронных баз данных, о лице, совершившем преступление. Однако есть определенные организационно-тактические особенности проведения отдельных следственных действий в процессе расследования дел об указанных преступлениях. К числу данных особенностей и основанных на них рекомендаций прикладного характера могут быть отнесены следующие. Одним из наиболее распространенных следственных действий является обыск. При проведении данного следственного действия по делам о создании экстремистского формирования и финансировании его деятельности целесообразно изымать: фото- и видеоматериалы, литературу с признаками экстремистского характера; мобильные телефоны, смартфоны, SIM-карты, планшеты, ПЭВМ; учредительные документы организации, контракты, договоры, ведомости и иные документы, подтверждающие факт создания экстремистского формирования и финансирования его деятельности; крупные суммы денежных средств (как правило, в иностранной валюте), ценные бумаги, банковские карты и т. д. Учитывая то обстоятельство, что изымать необходимо различные устройства, обладающие функциями ЭВМ, к участию в обыске следует привлекать специалиста в области компьютерной техники. Это позволит квалифицированно осмотреть технические средства, наиболее полно описать их в протоколе обыска, а также получить консультацию относительно назначения последующих компьютерно-технических экспертиз. Проведение выемки по уголовным делам о создании экстремистского формирования, финансировании его деятельности преследует цель изъятия предметов и документов, имеющих значение для данных дел, при условии, если точно известно, где и у кого они находятся. Перечень изымаемых при выемке объектов примерно такой же, как и при обыске. При выемке в кредитно-финансовых учреждениях (банках, небанковских кредитно-финансовых организациях) изъятию, как правило, подлежат: нормативные документы кредитно-финансовой организации (инструкции, типовые положения и другие нормативные документы, определяющие порядок и условия проведения финансовых операций; служебные инструкции и функциональные обязанности должностных лиц, отвечающих за совершение указанных операций; перечень документов, входящих в досье субъекта, предоставившего финансовые средства, и субъекта, получившего эти средства); документы, характеризующие экономическую структуру и организационно-правовой статус кредитно-финансовой организации (учреди-тельные документы устав, учредительный договор, свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции, список акционеров и др.; отчетные документы – налоговые декларации, формы бухгалтерской отчетности, акты налоговых проверок, инвентаризаций, ревизий, аудиторских проверок и др.); документы по открытию счета в банке либо иной кредитно-финансовой организации (заявление об открытии расчетного счета за подписью руководителя и главного бухгалтера; договор о предоставлении рас-счетно-кассового обслуживания; распоряжение об открытии или закрытии расчетного счета и др.); документы, представленные субъектом, предоставившим финансовые средства, и субъектом, получившим эти средства (например: кредитная заявка; справка банка, в котором открыт расчетный счет получателя финансовых средств; документы финансово-бухгалтерской отчетности и др.); документы о наличии и движении финансовых средств (выписки с расчетного счета о наличии на нем средств; выписки о движении денежных средств; платежные поручения; расходные кассовые ордера и др.). Указанный перечень документов, изымаемых при проведении выемки в кредитно-финансовых организациях, не является исчерпывающим. В конкретных ситуациях расследования уголовных дел о рассматриваемых преступлениях он может быть дополнен и уточнен. В процессе подготовки к выемке в кредитно-финансовом учреждении целесообразно получить консультации у не заинтересованных в исходе дела экономистов, бухгалтеров. По возможности соответствующего специалиста в области финансовой деятельности следует привлечь непосредственно к участию в проведении указанного следственного действия. Наиболее характерным видом осмотра по делам рассматриваемой категории является осмотр предметов и документов. Из числа осмотра предметов в настоящее время весьма актуальными представляются осмотр ПЭВМ (Персональных электронных вычислительных машин) и осмотр мобильного телефона (смартфона). Можно предположить, что осмотр данных предметов целесообразно проводить с обязательным участием специалиста, имеющего специальные знания в области информационных технологий. В первую очередь необходимо произвести внешний осмотр ПЭВМ (внешнее описание с указанием маркировок, фирменных обозначений, особых отметин, устройств для опечатывания на системных блоках, наличие имеющихся на них повреждений с отражением этих действий в протоколе, а также портов, разъемов и кабелей, входящих в комплектацию). Следует обратить внимание на особенности осмотра включенного и выключенного компьютера. При осмотре включенного компьютера необходимо: определить, какие программы выполняются в данный момент. Для этого изучается изображение на экране монитора, которое детально описывается в протоколе. При необходимости может осуществляться фотографирование или видеозапись изображения на экране; остановить исполнение программы и зафиксировать в протоколе результаты своих действий, отразить изменения, произошедшие на экране монитора; определить наличие у компьютера внешних устройств – накопителей информации на жестком диске, на съемных жестких дисках, наличие виртуального диска, отразив полученные данные в протоколе; скопировать программы и файлы данных, созданные на виртуальном диске (если он имеется), на флеш-карту либо иной носитель. Если эту операцию не сделать вовремя, существует вероятность, что при повторном включении компьютера виртуальный диск окажется защищен паролем и информацию невозможно будет извлечь; запустить программу индексирования содержимого жесткого диска. При осмотре выключенного компьютера необходимо: установить и отразить в протоколе местонахождение компьютера и его периферийных устройств, назначение каждого устройства, марку, модель, серийный номер, наличие соединения с локальной вычислительной сетью или сетями телекоммуникаций; если в ходе осмотра и изъятия компьютерной техники возникает необходимость включения компьютера, его запуск следует осуществлять с заранее подготовленного загрузочного диска, исключив тем самым запуск программ пользователя. Осмотр мобильного телефона (смартфона) практически не отличается от осмотра иных электронных носителей, однако имеет некоторые особенности. В частности, при осмотре данного объекта необходимо: определить Международный идентификатор мобильного оборудования (International Mobile Equipment Identity – IMEI). IMEI присваивается телефону во время его изготовления на заводе. Он служит для идентификации устройства в сети и хранится в программном обеспечении аппарата. Как правило, IMEI указывается в четырех местах: в самом аппарате, под аккумуляторной батареей, на упаковке и в гарантийном талоне; извлечь устройство флеш-памяти; извлечь SIM-карту. SIM-карта характеризуется номером IMSI (International Mobile Subscriber Identity) – международный идентификатор мобильного абонента (индивидуальный номер абонента), ассоциированный с каждым пользователем мобильной связи стандарта GSM, UMTS или CDMA.25 Все вышеуказанные характеристики телефона, флеш-памяти и SIM-карты (марка, модель, номера) указываются в протоколе осмотра. В отношении флеш-памяти и SIM-карты при осмотре, как правило, производятся следующие типовые действия: извлечение сведений о звонках, включая удаленные; извлечение телефонной книги; извлечение фото-, видео- и аудиозаписей; извлечение SMS-сообщений, включая удаленные. Осмотр документов. Документы могут быть осмотрены как в процессе проведения других следственных действий (выемки, обыска и т. д.), так и в качестве самостоятельного следственного действия. Проведение последнего выступает необходимым условием для приобщения документа к делу в качестве вещественного доказательства. В протоколе осмотра документа фиксируется все обнаруженное, а та часть содержания документа, которая имеет доказательственное значение, при необходимости может быть изложена в протоколе осмотра дословно. В ходе осмотра с документами необходимо обращаться крайне аккуратно, сохраняя их в неизменном виде, оберегая от каких-либо повреждений. Категорически запрещается делать на осматриваемых документах какие-либо пометки: подчеркивание отдельных слов, подписей, цифр, расстановку «галочек», вопросительных либо восклицательных знаков и т. п. Определенную специфику имеет осмотр электронного документа (документа в электронном виде). При осмотре электронного документа следует зафиксировать и отразить в протоколе: технические средства, применяемые при осмотре (ПЭВМ, принтер, программное обеспечение), и их признаки; наименование файла, его местонахождение (путь к файлу) и формат; количество страниц, абзацев, символов, а также дату создания, дату последнего редактирования файла; какими словами начинается и заканчивается данный документ; наиболее значимую информацию, содержащуюся в электронном документе. Файл с электронным документом распечатывается и приобщается к протоколу осмотра, а подлинность данной распечатки и ее соответствие осматриваемому электронному документу заверяется подписями участников следственного действия. Кроме того, целесообразно скопировать файл на электронный носитель (CD-R) и также приобщить к протоколу, о чем делается запись в протоколе осмотра. По делам рассматриваемой категории могут быть проведены и другие следственные действия. Необходимо подчеркнуть, что при их подготовке и проведении обязательно должна учитываться сложившаяся ситуация расследования, прогнозироваться перспективы ее развития. При производстве следственных действий должны строго соблюдаться процессуальные требования и применяться предлагаемые криминалистикой рекомендации. |