Курс лекций для обучающихся по специальности 40. 02. 01 Право и организация социального обеспечения 20152016 уч год ббк

• Название: Курс лекций для обучающихся по специальности 40. 02. 01 Право и организация социального обеспечения 20152016 уч год ббк
• Дата: 08.05.2019
• Размер: 270 Kb.
• Имя файла: 337.doc
• Тип: Курс лекций; #76464
• страница: 2 из 12

ТЕМА 1. ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ И СТРАХОВОГО ДЕЛА

1.1.Общее понятие, цель, задачи страхования

Страхование - это деятельность, которая призвана удовлетворять случайно возникающие имущественные потребности, вызванные наступлением особых вредоносных событий, путем финансового участия заинтересованных сторон

Общей целью и основной задачей страхования является возмещение имущественного ущерба гражданам и организациям при наступлении неблагоприятных событий из специально создаваемых для этого финансовых источников, формируемых за счет специальных страховых денежных взносов заинтересованных сторон.

Поскольку имущество является объектом имущественных отношений, то их правовое регулирование осуществляется в рамках норм гражданского права.

Основные термины и понятия, которые используются в страховании:

Страхователь — это физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и вступающее в конкретные страховые отношения с передачей риска страховщику.

Застрахованное лицо — это физическое лицо, жизнь, здоровье, трудоспособность которого являются объектами страховой защиты по личному страхованию.

Страховая сумма — это сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье. По имущественному страхованию она является денежным выражением страхового обеспечения, причем в добровольном страховании по желанию страхователя ее можно устанавливать ниже страховой оценки. По добровольному личному страхованию эта сумма определяется только по желанию страхователя при заключении договора. Ее размер зависит, как правило, от материальных возможностей страхователя, поскольку тарифные ставки устанавливаются с каждых 100 рублей страховой суммы.

Объекты и предметы страхования — это подлежащие страхованию материальные ценности, гражданская ответственность, доход, а в личном страховании — это жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.

Страховая оценка (страховая стоимость) — это термин имущественного страхования, когда в качестве объекта страхования выступают материальные ценности, имеющие стоимость. Под страховой оценкой понимается определение стоимости объекта для целей страхования. В зависимости от условий страхования имущества страховая оценка может быть ниже действительной стоимости, но не должна быть выше первоначальной, восстановленной стоимости.

Страховое обеспечение — это уровень страховой оценки по отношению к стоимости застрахованного имущества. Выражается в процентах от указанной стоимости или нормируется в рублях на один объект страхования.

Страховой тариф — это выраженная в рублях плата со 100 рублей страховой суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы. (В специальной литературе тариф называется так же тарифной брутто ставкой.)

Страховая премия (страховой взнос, страховой платеж) — это плата в рублях с совокупной страховой суммы. Страховая премия исчисляется как произведение страхового тарифа на число сотен страховой суммы. Если тарифом является процентная ставка, то страховой взнос определяется как произведение этой ставки на совокупную страховую сумму, деленную на 100. В зависимости от условий страхования страховой взнос может быть разовым или уплачиваться периодически, в рассрочку.

1.2. Цель, задачи и функции страхования

Страхование как экономическая категория характеризуется рядом признаков. К числу основных можно отнести следующие признаки:

— наличие особых денежных отношений, связанных со страховым риском;

— солидарная раскладка суммы ущерба;

— образование особого денежного страхового фонда;

— раскладка суммы ущерба в пространстве и во времени;

— возвратность страховых платежей и др.

Кратко рассмотрим каждый из них.

В период действия страхования возникают и функционируют особые денежные отношения. Особенность таких отношений заключается в их перераспределительном характере, который обусловлен наличием страхового риска и возможностью наступления страхового случая, способного нанести ущерб имущественным интересам физических и юридических лиц.

Для страхования свойственно наличие замкнутых перераспределительных отношений между его участниками. Это связано с фактом солидарной раскладки суммы ущерба на всех участников страхования. Такая замкнутая раскладка ущерба базируется на вероятности того, что число пострадавших участников чаще всего меньше их общего числа. Особенно отчетливо это проявляется при большом числе участников. Для существования замкнутой раскладки ущерба создается специальный денежный страховой фонд целевого назначения. Он формируется за счет денежных взносов участников страхования. Размер взноса, как правило, устанавливается фиксированный и на определенный период времени. Исходя из того факта, что денежные средства этого фонда используются его участниками, то и размер взносов считается долей каждого из них в раскладке ущерба. Естественно, чем больше число участников, тем меньше может быть размер взносов, а само страхование становится более доступным.

И наоборот. Раскладка суммы ущерба в пространстве и во времени означает следующее. Чем больше территорий охватывается страхованием и, соответственно, физических и юридических лиц, тем эффективнее и надежнее страховая защита от массовых опасностей. Например, пожары могут охватывать не только один какой-либо район определенной области или края, но и несколько районов соседних регионов.

Раскладка ущерба во времени, как отмечается в экономической литературе, в связи со случайным характером возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. Такие события могут не происходить несколько лет, и точное время их наступления неизвестно. Это обстоятельство и порождает необходимость создания в благоприятные годы финансового страхового резерва (запасного фонда). Он то и будет служить источником возмещения чрезвычайного ущерба, наступившего в неблагоприятно году.

Как экономическая категория страхование имеет свое предназначение, которое проявляется через функции страхования:

— функцию формирования специализированных денежных средств;

— функцию возмещения убытков;

— сберегательную (накопительную) функцию;

— инвестиционную функцию;

— превентивную (упредительную) функцию;

— контрольную функцию;

— репрессивную (карательную) функцию и др.

Специфические функции страхования: предупредительная, сберегательная, контрольная.

Предупредительная функция- это предупреждения страхового случая и минимизации ущерба предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий, несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленная в условиях заключенного договора страхования и ориентированная на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации это функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных или превентивных мероприятий.

Содержание сберегательной (накопительной) функции страхования выражается в том, что при помощи страхования сберегаются и накапливаются денежные суммы (средства) для сохранения и поддержания определенного уровня жизни застрахованных граждан, например на дожитие в личном страховании жизни.

Контрольная функция – логически связана с предыдущими тем, что каждая часть страхового взноса имеет строго целевую направленность для формирования резервов и фондов страховых организаций и, согласно законодательству, не может быть использована в иных целях либо изъята в бюджет. Страхование, особенно коммерческая, резко повышает ответственность собственников, менеджера, любого гражданина за сохранность принадлежащего либо вверенного ему имущества, свою жизнь, здоровье и соблюдение прав третьих лиц.