КР Аделина исправленная. Курсовая работа по дисциплине Организация кредитной работы Кредитные риски при кредитовании физических лиц
 Скачать 130.45 Kb.
|
В кредитный процесс ПАО «Открытие» входят несколько этапов:а) Рассмотрение заявки на предоставление кредита. При обращении клиентов в отделения ПАО «Открытие» за получением кредита уполномоченный сотрудник (кредитный инспектор) выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита. Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного документа пакетов до принятия решения 15 календарных дней − по кредитам на неотложные нужды и одного месяца − по кредитам на приобретение недвижимости [25]. Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале учета заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер. С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным инспектором или сверенных им с подлинными документами, делается отметка «копия верна» за подписью инспектора. На оборотной стороне заявления или отдельном листе кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий. Далее кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждение головного офиса ПАО «Открытие», предоставляющие ему кредиты; при необходимости направляет запросы в другие организации. Кредитный инспектор направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности банка. По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляет письменные заключения, которые передаются в кредитный отдел. Оценка и возможность приема в обеспечении по кредитному договору ценных бумаг определяется отделом ценных бумаг банка. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое отдел ценных бумаг передает кредитному отделу. Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита ПАО «Открытие» (отказа в выдачи) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита. Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитного отдела, заключения других служб банка прилагаются к пакету документов заемщика. б) Оценка кредитоспособности заемщика и предоставленного обеспечения: анализ кредитоспособности заемщика должен осуществляться согласно принципам системности и комплексности. Показатели оценки кредитоспособности заемщика в соответствии с методикой ПАО «Открытие» (Табл. 2.3) [25]. Оценка результатов расчетов К1-К5 заключается в присвоении заемщику категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными эмпирическим путем достаточными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям с учетом их коэффициентных весов. В соответствии с полученной суммой баллов определяется рейтинг или класс заемщика. Разбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений представлена в таблице 2.3 [25]. Таблица 2.3 − Категории показателей оценки кредитоспособности заемщика в соответствии с методикой ПАО «Открытие»
Далее на основании определенных категорий показателей, в соответствии с их весами рассчитывается сумма баллов заемщика (S - рейтинговое число): S = 0,11 x К1 + 0,05 x К2 + 0,42 x К3 + 0,21 x К4 + 0,21 x К5 Заключительным этапом рейтинговой оценки кредитоспособности является определение класса заемщика, проводимое на основе рассчитанной суммы баллов. S = 1 или 1,05 – заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности; S больше 1,05, но меньше 2,42 – соответствует второму классу; S равно или больше 2,42 – соответствует третьему классу. При этом кредитование первоклассных заемщиков обычно не вызывает сомнений, кредитование заемщиков второго класса требует у банка взвешенного подхода, а кредитование заемщиков, принадлежащих к третьему классу кредитоспособности, связано с повышенным риском и редко практикуется ПАО «Открытие». в) Составление кредитного договора: при использовании в качестве обеспечения поручительства и залога имущества выдача кредита производится после оформления договоров поручительства и залога в установленном порядке и страхования залогодателем в пользу Открытие. г) И непосредственно выдача кредита банком. Сравним уровень реализованных рисков ПАО «Открытие» и банковской системы в целом (Табл. 2.4) [25]. Управления кредитным риском с 2018 года по 2020 год позволили Банку сохранить достаточно высокое качество кредитного портфеля с учетом текущих экономических условий. Удельный вес просроченной задолженности в совокупном кредитном портфеле клиентов составил 5,0%, что ниже показателя по банковской системе, но выше показателя за предыдущий год. Что говорит о том, что надо улучшать качество кредитного портфеля по возврату ссудной задолженности. Применяемые методы и процедуры с 2018 года по 2020 год в управлении кредитным риском позволили Банку улучшить качество кредитного портфеля. Объем просроченной задолженности за год сократился более чем на 30 млрд. руб., а удельный вес просроченной задолженности в совокупном кредитном портфеле клиентов снизился с 5,0% до 3,4%. Что говорит об эффективной работе в улучшении качества кредитного портфеля по возврату ссудной задолженности. Данные таблицы 2.4 демонстрируют, что за последние три года доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка увеличилась с 4,4 до 5,5 %. Если в 2018 году большую долю в кредитном портфеле банка занимала просроченная задолженность юридических лиц (4,6%) против 3,4 % физических лиц, то в 2020 году ситуация в корне изменилась. Таблица 2.4 - Объем просроченной задолженности ПАО «Открытие», %
В 2020 году наибольшую долю просроченной задолженности в кредитном портфеле банка занимают кредиты физических лиц – 6,9% против 5,1 % юридических лиц. Данная ситуация обусловлена введением карантинных мероприятий в России и мире из-за распространения коронавирусной инфекции, что привело к существенному снижению доходов населения и как следствие – формированию просроченной задолженности населения перед банком. Таким образом, проведённый анализ кредитных рисков при кредитовании физических лиц в банке показал, что для снижения кредитного риска банк ПАО «Открытие» реализует взвешенную кредитную политику, которая включает в себя реализацию ряда мероприятий – от проверки документов кредитным инспектором до оценки кредитоспособности заемщика в соответствии с разработанной банком методикой. Определены три основных причины кредитного риска в ПАО «Открытие»: рост фискальной нагрузки; выдача банком кредита под минимальный процент и рост объема просроченной задолженности, вызванной введенным в РФ карантином и режима самоизоляции, что привело к существенному снижению доходов как населения, так и предприятий. 2.3 Рекомендации по совершенствованию минимизации кредитного риска при кредитовании физических лиц в банке Очень важной составной частью управления кредитным риском является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска. В международной практике сложилось четыре основных направления снижение кредитного риска [20]: оценка кредитоспособности; уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику; страхование кредитов; привлечение достаточного обеспечения. Оценка кредитоспособности - кредитные работники обычно отдают предпочтение именно этому методу, поскольку он позволяет предотвратить практически полностью все возможные потери, связанные с невозвращением кредита. К определению кредитоспособности заемщика существует множество различных подходов. Однако в последнее время в практике зарубежных банков все больше распространение получает метод, основанный на бальной оценки ссудополучателя. В Российской практике определения кредитоспособности используются, как уже было отмечено выше, метод, основанный на изучение финансовых отчетов. В настоящее время этот метод не дает реальной оценки кредитоспособности заемщика, из-за заниженных данных предоставляемых предприятиями и организациями в налоговой инспекции по формам ежеквартальной отчетности [19]. Страхование кредита - предполагает полную передачу риска его не возврата организации, занимающихся страхованием [15]. Существует много различных вариантов страхования кредитов, но все расходы, связанные с их осуществление, как правило, относятся на ссудополучателей. Как правило, в нестабильной экономической ситуации целесообразно страховать сумму кредита с процентами по каждому заемщику в отдельности, однако следует учитывать, что при страховании всех кредитов достигается автоматизм ответственности страховой организации и кроме того, по таким договорам устанавливается более льготная тарифная ставка [18]. При этом важным моментом является тот факт, что размер обеспечения ссуды должен покрывать не только саму сумму выданного кредита, но и сумму процентов по нему. При решении вопроса о залоге необходимо принять во внимание следующие факторы [21]: ликвидность, то есть возможность реализации залога, наличие на него спроса, качество залога - насколько устарело или повреждено оборудование; каково соотношение рыночной стоимости залога и размера кредита и как часто оно должно пересматриваться. Банк должен быть уверен, что в случае продажи залога выручка будет достаточной для покрытия непогашенной части кредита или всего кредита; как залог защищен от инфляции; проверить до предоставления кредита активы, предполагаемые в качестве залога, на наличие уже имеющихся претензий и других исков на них; проводить периодические проверки местонахождения и состояния залога. Следующая форма обеспечения кредита - поручительство. Обычно поручительство поручительство - договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженности заемщика [21]. На практике поручительство является наиболее приемлемой формой обеспечения, когда поручитель обладает безупречной платежеспособностью и не вызывают сомнения юридической обоснованностью гарантированных их обязательств. Как правило, поручительство охватывает всю сумму кредита. Если должник не является платежеспособным или не хочет оплачивать долг, то в этом случае его оплачивает банку поручитель, к которому после осуществления платежа переходит требование к должнику. Особой формой поручительства является выдача гарантии. Она отличается от поручительства тем, что не является актом, дополняющим основную сделку. Гарантия - это обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Выдавая гарантию, банк обязуется по отношению к кредитору выступить гарантом того, что при наступлении гарантийного случая он выплатит определенную сумму [19]. Таким образом, были рассмотрены пути управления кредитным риском в ПАО «Открытие». Задача банка состоит в том, чтобы уменьшить уровень кредитного риска, для этого необходимо совершенствовать систему управления кредитным риском. Для этого сделаны следующие предложения: ввести специальный кредит для ИП, который будет выгоден обеим сторонам; развивать сотрудничество и развитие отношений с гарантийным фондом; рассматривать переход компаний и предприятий на тотальное обслуживание в своем банке; повышение ставки по вкладам в рублях и валюте, а также по сберегательным сертификатам и векселям и лучше не следует снижать процентную маржу; расширение перечня залогов и возвращение механизма по предоставлению без залоговых кредитов надежным заемщикам. Заключение В результате проведенной работы было определенно, что кредитный риск - это вероятность невозврата заемщиком суммы основного долга и процентов по нему банку. Степень кредитного риска зависит от таких факторов, как: 1. Удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности; 2. Концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах; 3. Принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию и другое. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее распространенным методом управления кредитным риском. Во второй главе проанализирована деятельность ПАО «Открытие» по управлению кредитными рисками. Проведённый анализ кредитных рисков при кредитовании физических лиц в банке показал, что для снижения кредитного риска банк ПАО «Открытие» реализует взвешенную кредитную политику, которая включает в себя реализацию ряда мероприятий – от проверки документов кредитным инспектором до оценки кредитоспособности заемщика в соответствии с разработанной банком методикой. Определены три основных причины кредитного риска в ПАО «Открытие»: рост фискальной нагрузки; выдача банком кредита под минимальный процент и рост объема просроченной задолженности, вызванной введенным в РФ карантином и режима самоизоляции, что привело к существенному снижению доходов как населения, так и предприятий. Важной составной частью управления кредитным риском является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска. В международной практике сложилось четыре основных направления снижения кредитного риска: оценка кредитоспособности; уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику; привлечение достаточного обеспечения; страхование кредитов. В частности, многие связывают со страхованием завышенные надежды, стремясь с его помощью вообще устранить кредитный риск. Список использованной литературы Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (с изм. и доп.) // Электронный ресурс СПС Консультант Плюс. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 17-ФЗ от 17.02.1996 (с изм. и доп.) // Электронный ресурс СПС Консультант Плюс. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банки России)» № 86-ФЗ от 12.06.2006 (с изм. и доп.) // Электронный ресурс СПС Консультант Плюс. Банковское дело / Под. ред.О.И. Лаврушина – М.: КноРус, 2018. – 194 с. Банковское дело: стратегическое руководство. / Под. ред. Платонова В. Хиггинса М. – М.: Консалтбанкир, 2018. – 204 с. Белоглазова.Г. Н, Л.П. Кроливецкая. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Издательство Юрайт, 2020. – 422 с. Галанов В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. – М.: ФОРУМ, 2019. – 416 с. Галанов В.А. Основы банковского дела. – М.: Форум, 2017. – 302 с. Ермаков С.Л. Юденков Ю.Н. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: КНОРУС, 2019. – 656 с. Зинкевич А.Е. Финансы и кредит: учебник – М.: Академия, 2016. – 302 с. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Монография. – М.: Новое знание, 2019. – 306 с. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник // Под ред. Т.М. Костерина. – М.: Маркет ДС, 2017. – 240 с. Крюков Р.В. Банковское дело и кредитование: учебник. – М.: А-Приор, 2018. – 402 с. Кузнецова В.В., Ларина О.И. Банковское дело. Практикум: учебное пособие. – М.: КноРус, 2019 . – 305 с. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие. – М.: КноРус, 2019. – 593 с. Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. Банковское дело: учбник – М.: КноРус, 2020. – 403 с. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие. – КноРус, 2020. – 394 с. Основы банковской деятельности. //Под ред. К.Р. Тагирбекова - М.: Инфра-М, 2020. – 495 с. Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов вузов. / Г.Б. Поляк. - 3-е издание перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 639 с. Семенов С.К. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / С.К. Семенов. – М.: 2019. – 448 с. Рыхтикова Н.А. Анализ и управление рисками организации: Учебное пособие. – М.: Форум, 2019. – 305 с. Турбанов А.В., Тютюнник А.В. Банковское дело: операции, технологии, управление. – М.: Альпина Пабл., 2020. – 358 с. Филина Ф.Н. Анализ и управление рисками после кризиса. – М.: ИД ГроссМедиа, 2019. – 493 с. Якупов М.Л. Анализ и управление рисками организации: Учебное пособие. – М.: Наука, 2019. – 205 с. https://www.open.ru/ Официальный сайт ПАО «Открытие» Приложение 1 Система факторов кредитного риска
Продолжение Приложения 1
Приложение 2 Факторы банковского кредитного риска  Приложение 3 М  етоды оценки кредитного риска | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||