Валютные операции и валютные ценности. Валютные операции и валютные ценности 2. Курсовая работа по дисциплине Ведение кассовых операций на тему Валютные операции и валютные ценности
 Скачать 78.12 Kb.
|
|
Глава 2.Анализ операций коммерческого банка на примере ПАО «ВТБ 24» 2.1 Краткая характеристика ПАО «ВТБ 24» Объектом исследования в настоящей работе выступает Операционный офис (ОО) «Череповецкий» ВТБ 24 (ПАО). Банк ВТБ24 (ПАО) – один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. В числе предоставляемых услуг ВТБ 24 (ПАО): выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна нашим клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии. Деятельность ВТБ 24 (ПАО) осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г. Официальной датой рождения ВТБ 24 (ПАО) принято считать 1 августа 2005 года, когда в группе «ВТБ» был создан специальный розничный Банк – ПАО Внешторгбанк Розничные услуги, в обиходе сразу принявший название ВТБ РУ. Создан банк был на базе ПАО «КБ «Гута-банк», контрольный пакет акций (85,81 %) которого был приобретён ВТБ в 2004 году. 12 июля 2005 года главой банка был назначен бывший в 1997 – 1999 годах министром финансов России Михаил Задорнов, а 18 октября 2006 года был запущен процесс ребрендинга группы «ВТБ» – переход на новый бренд всех банков, входящих в эту группу. К 2010 году в группе «ВТБ» сформирована система управления по модели «Стратегический холдинг», которая предусматривает: наличие единой стратегии развития компаний группы «ВТБ»; единый бренд; централизованное управление финансовой эффективностью и рисками; унифицированные системы контроля; координацию процессов планирования и отчетности; фокус взаимодействия на распространении лучших практик и выработку единых стандартов. 2.2 Анализ валютных операций коммерческого банка ПАО «ВТБ 24» Далее проведем оценку экономических показателей деятельности ВТБ 24 (ПАО Таблица 2.1 - Экономические показатели работы ВТБ 24 (ПАО) за 2016-2018 годы, тыс.руб.
Данные таблицы 2.1 показывают, что процентные доходы ВТБ 24 (ПАО) за 2016-2018 гг. выросли на 103,04%. В свою очередь, положительным моментом является тот факт, что процентные расходы выросли всего на 34,7% за отчетный период, что не превысило их рост, а, значит, банк работает с приростом прибыли. По работе ВТБ 24 (ПАО) с иностранной валютой можно сделать вывод о том, что чистые доходы от операций с иностранной валютой снизились на 13,8% за период 2016-2018 гг. Чистые доходы от переоценки иностранной валюты выросли на 62,31%, что является положительным моментом в деятельности ВТБ 24 (ПАО). Далее на основе бухгалтерской документации проведем анализ валютно-обменных операций, проводимых ВТБ 24 (ПАО). В ВТБ 24 (ПАО) можно осуществить следующие валютно-обменные операции: покупку наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации; продажу наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации; продажу наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия); сдать денежные знаки Банка России, вызывающие сомнение в их подлинности для проведения экспертизы; получить наличную валюту Российской Федерации с банковских счетов с использованием платежных карт VISA и Mastercard. ВТБ 24 (ПАО) производит вышеуказанные операции по установленным им курсам обмена наличных иностранных валют и кросс-курсам. Валютно-обменные операции совершаются ВТБ 24 (ПАО) при предъявлении документа, удостоверяющего личность: внутренний общегражданский паспорт или заменяющий его документ, общегражданский заграничный паспорт – для граждан Российской Федерации; удостоверение личности военнослужащего или военный билет – для военнослужащих-граждан Российской Федерации; национальный заграничный паспорт или заменяющий его документ – для иностранных граждан, временно находящихся в Российской Федерации; вид на жительство в Российской Федерации – для иностранных граждан и лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации. При совершении валютно-обменных операций клиенту выдается Справка о проведении операций с наличной иностранной валютой. ВТБ 24 (ПАО) осуществляет покупку и продажу наличных долларов США и евро за наличные рубли. Переводы в ВТБ 24 (ПАО) проводятся в разрезе резидентов и нерезидентов. Динамика основных показателей по валютным операциям за 2016-2018 гг. представлена в таблице 2.2. Таблица 2.2 - Динамика основных показателей ВТБ 24 (ПАО) по валютным операциям за 2016-2018гг.
Данные таблицы 2.2 показывают, что за период 2016-2018 гг. в ВТБ 24 (ПАО) произошло увеличение клиентов, открывающих валютные счета – на 40%. Отрицательным моментом является снижение количества исходящих платежей в иностранной валюте. Также следует отметить, что за исследуемый период в ВТБ 24 (ПАО) большинство клиентов осуществляют валютно-обменные операции в евро, однако, значительным является прирост операций в долларах США. Другими словами, клиенты предпочитают осуществлять платежи в евро. Далее проведена оценка эффективности валютных операций в ВТБ 24 (ПАО) в разрезе валютно-обменных операций – таблица 2.3. Таблица 2.3 - Показатели эффективности обменно-валютных операций ВТБ 24 (ПАО) за 2016-2018 гг., тыс.руб.
ВТБ 24 (ПАО) иностранную валюту получает также от депозитных операций. Полученную валюту от валютно-обменных и депозитных операций с иностранной валютной ВТБ 24 (ПАО) размещает на рынке банковских услуг: предоставляет кредиты в иностранной валюте юридическим и физическим лицам, перечисляет в другие филиалы, размещает иностранную валюту на корреспондентском счете и участвует в торгах на межбанковской валютной бирже. Таким образом, оценка валютно-обменных операций, проводимых ВТБ 24 (ПАО) показала, что положительным является то, что чистый доходов от переоценки иностранной валюты является положительным. Это произошло в связи с положительным влиянием изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты. Однако, наблюдается снижение уровня проводимых операций в ВТБ 24 (ПАО), поэтому целесообразным является предложение направлений совершенствования организации и управления валютно-обменными операциями банка. 2.3 Проблемы и рекомендации к развтитию валютных операций на современном этапе Для совершенствования валютно-обменных операций предлагается к внедрению три мероприятия: 1. Совершенствование организации валютно-обменных операций; 2. Совершенствование технологической стороны оказания услуг по предоставлению валютно-обменных операций; 3. Внедрение PR-технологий для увеличения прибыльности банка от оказания услуг совершения валютно-обменных операций. Во-первых, необходимо организовать услугу по совершению валютных операций для обладателей привилегированных карт при выезде за рубеж. Затратами на реализацию данного мероприятия будут затраты на выпуск новых пластиковых карт – таблица 3.1. Таблица 3.1 - Затраты на реализацию мероприятия по внедрению совершенствование организации валютно-обменных операций, руб.
Так, затраты на реализацию выпуска карт у банка составят 140,0 тыс.руб. Во-вторых, требуется совершенствование технологической стороны оказания услуг по предоставлению валютно-обменных операций – в частности, внедрение инновационного программного обеспечения. Компания SAS разработала продукт SAS Fraud Ma№ageme№t, который помогает выявить и пресечь подозрительные операции еще до их завершения (при оформлении кредитов, совершении платежей и переводов, в страховых случаях и пр.). В решении используется инструментарий экспертных правил, статистических скоринговых карт, средства построения и анализа социальных сетей. Разработанное с участием партнера SAS – компании Detica, мирового лидера в области оперативно-розыскной аналитики, – решение SAS Fraud Ma№ageme№t, используя всевозможные источники информации (как внутрибанковские, так и внешние), помогает выявлять потенциального мошенника, осуществлять оценку принимаемого банком риска, создавать предупреждающие оповещения, направлять подозрительные случаи для дополнительного расследования специалистам службы безопасности. Решение SAS Risk Ma№ageme№t for Ba№ki№g – это комплексное, интегрированное решение уровня предприятия для управления финансовыми рисками в банковской отрасли. Решение включает в себя индустриальную модель хранения банковских данных, процессы обработки данных и систему отчетности. Входящие в решение приложения могут использоваться как по отдельности, так и совместно, причем в любой комбинации. Это позволяет автоматизировать управление сначала каким-нибудь одним видом рисков (например, рыночными рисками), а затем по мере необходимости постепенно достраивать систему, подключая, например, противодействие мошенничеству или отмыванию незаконных доходов. Таблица 3.2 - Затраты на реализацию мероприятия по совершенствованию технологической стороны оказания услуг по предоставлению валютно-обменных операций, руб.
В-третьих, необходимо продвижение предлагаемых услуг. Комплекс продвижения продуктов (услуг) наряду с системами разработки банковского продукта (услуги), ценообразованием и сбытовой политикой относится к сфере регулируемых факторов комплекса банковского маркетинга. Причем стратегии коммуникаций разрабатываются в рамках общих стратегий маркетинга. Банк заинтересован в создании и поддержании благоприятного имиджа своих продуктов (услуг) в глазах реальных и потенциальных клиентов, различных финансовых институтов и контактных аудиторий. Продвижение банковского продукта (услуги) представляет собой коммуникационную функцию маркетинга. Однако продвижение — это не просто общение или обмен информацией, это целенаправленные коммуникационные действия для того, чтобы убедить клиента в необходимости обратиться в банк за финансовой услугой. Именно поэтому продвижение занимает одно из центральных мест среди арсенала средств маркетинга для достижения стратегических целей банка и заслуживает самого пристального внимания как на этапе создания маркетинговой стратегии, так и при управлении маркетингом банка в целом. Дадим характеристику средствам распространения рекламной информации, которые будут использоваться для рекламы валютно-обменных операций ВТБ 24 (ПАО). 1. Пресса. В рамках этого средства речь идет о газетах и журналах. После решения использовать в качестве средства распространения информации прессу предстоит остановить свой выбор на наиболее подходящих изданиях. С этой целью целесообразно составить полный перечень всех периодических изданий, посредством которых можно охватить целевую аудиторию. Радиореклама. Радиореклама обладает целым рядом специфических черт. Важное преимущество этого средства распространения информации состоит в возможности с ее помощью обеспечить как широкий охват, так и направить обращение конкретной целевой аудитории. Последнее достигается посредством закупки эфирного времени в определенных передачах и/или запуска рекламного ролика в соответствующее время суток. Рекламно-коммерческая литература. К рекламно-коммерческой литературе относятся: листовки, проспекты, буклеты, брошюры, каталоги и спецификации. В отличии от рекламы в прессе размещение соответствующего материала в подобной литературе не налагает таких суровых ограничений с точки зрения места. Для совершенствования деятельности ВТБ 24 (ПАО) предлагается разработка рекламной кампании. Единовременные затраты на внедрение PR-технологий для увеличения прибыльности банка от оказания услуг совершения валютно-обменных операций представлены в таблице 3.3. Таблица 3.3 - Затраты на внедрение PR-технологий для увеличения прибыльности банка от оказания услуг совершения валютно-обменных операций
Данные таблицы 3.3 показывают, что затраты на реализацию данного мероприятия составят 698,3 тыс. руб. в год. Далее, на основании экспертных оценок, представим план доходов и эффективности предложенного мероприятия по критериям: пессимистического, оптимистического и реалистического прогнозов плана увеличения выручки за год. В экспертную комиссию вошли: Председатель Правления банка ВТБ 24 (ПАО), представитель квалификационной комиссии (специалист центра «Рекламные технологии» г. Москва), главный бухгалтер ВТБ 24 (ПАО), вице-президент департамента маркетинга и общественных связей «Сбербанк России» (ПАО). Таблица 3.4 - План доходов и эффективности за год
Выручка по реалистическому прогнозу в год составит 1398,6 тыс. руб. Чистая прибыль –1118,4 тыс. руб. По мнению экспертов, реализация мероприятий благотворно повлияет на финансовое состояние ВТБ 24 (ПАО) и позволит расширить уровень предоставления валютно-обменных операций. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||