Настя 2. Обеспечение возвратности кредита
 Скачать 20.01 Kb.
|
|
1. Обеспечение возвратности кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организационных, экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющих способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд. Обеспечение возвратности кредита как принцип кредитования выражает необходимость защиты имущественных интересов банка при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Принцип обеспеченности кредита подразумевает наличие у должника юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита. Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться в следующими способами: · залог; · страхование; · поручительство; · гарантия; · иными способами, предусмотренными законодательством РБ или кредитным договором. Гражданский кодекс не устанавливает каких-либо требований к определению оценки предмета залога. Вместе с тем у имущества, являющегося предметом залога, может быть несколько различных оценок: балансовая стоимость, рыночная стоимость, цена, содержащаяся в решении совета директоров или общего собрания акционерного общества о заключении сделки залога, являющейся крупной сделкой или сделкой с заинтересованностью для данного акционерного общества. Возникает вопрос: какая из указанных оценок должна быть включена сторонами в договор залога как существенное его условие? Оценка предмета залога - это оценка, определенная по соглашению сторон, которая может не совпадать ни с рыночной, ни с балансовой стоимостью. В то же время цена предмета залога (цена сделки), содержащаяся в решении совета директоров или общего собрания акционерного общества о заключении сделки залога, являющейся крупной сделкой или сделкой с заинтересованностью, должна быть включена в договор залога как существенное его условие. Оценка предмета залога сторонами договора должна быть объективной и соотносимой либо с балансовой, либо с рыночной стоимостью предмета залога. В действующей банковской практике оценка предмета залога определяется путем дисконтирования рыночной стоимости имущества. 2.Понятие залога и его виды Залог представляет собой вид гражданского правоотношения, в котором кредитор (залогодержатель) приобретает право в случае неисполнения должником (залогодателем) обязательства, обеспеченного залогом, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества (предмета залога) преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это заложенное имущество (залогодателя) (п. 1 ст. 334 ГК РФ). Виды залога. В указанных выше правовых источниках закреплены как общие нормы о залоге, так и специальные, относящиеся к его отдельным видам, которые можно классифицировать по различным основаниям. 1. В зависимости от того, у кого остается заложенное имущество: а) залог с оставлением имущества у залогодателя – вид залога, который устанавливается по общему правилу, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 1 ст. 338 ГК РФ). Он позволяет залогодателю свободно использовать заложенное имущество в своих интересах; б) залог с оставлением имущества у залогодателя под замком и печатью залогодержателя – вид залога, который исключает возможность использования имущества кем бы то ни было, что повышает вероятность его сохранности до исполнения основного обязательства (абз.1 п. 2 ст. 338 ГК РФ); в) залог с оставлением имущества у залогодателя с наложением знаков, свидетельствующих о залоге (твердый залог) – его отличием от предыдущего вида залога состоит в том, что он не исключает возможность использования имущества залогодателем, но позволяет третьим лицам получить информацию о нахождении данного имущества в залоге (абз.2 п. 2 ст. 338 ГК РФ); г) залог с передачей имущества залогодержателю – вид залога, который устанавливается либо по прямому указанию в законе, либо по соглашению сторон. Он обладает повышенной обеспечительной функцией, поскольку находится под непосредственным контролем залогодержателя. 2.В зависимости от вида имущества, передаваемого в залог: а) залог недвижимости – ипотека(п.4 ст. 334 ГК РФ, Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (СЗ РФ. 1998. № 29. Ст. 3400)); б) залог товаров в обороте (ст. 357 ГК РФ). в) залог вещей в ломбарде (ст.358 ГК РФ; Федеральный закон от 19 июля 2007 г. № 196-ФЗ «О ломбардах» (СЗ РФ. 2007. № 31. Ст. 3992)); г) залог обязательственных прав (ст. 358.1 ГК РФ); д) залог прав участников юридических лиц (ст. 358.15 ГК РФ); е) залог ценных бумаг (ст. 358.16 ГК РФ); ж) залог исключительных прав (ст. 358.18 ГК РФ) и другие виды, предусмотренные законодательством. 3. Особым видом залога выступает последующий залог, суть которого состоит в том, что имущество, находящееся в залоге, становится предметом еще одного залога в обеспечение других требований (п. 1 ст. 342 ГК РФ). При таком виде залога требования последующего залогодержателя удовлетворяются из стоимости этого имущества только после удовлетворения требований предшествующих залогодержателей. В таком правоотношении устанавливается старшинство залогов, которое бывает законным (по умолчанию) и договорным, если стороны прямо в своем соглашении установили иной порядок удовлетворения требований каждого из созалогодержателей. 3.Банковская гарантия – один из нескольких способов гарантии исполнения обязательств, при котором гарант (банк, страховая организация, иное кредитное учреждение) берет на себя обязательство уплатить бенефициару (кредитору) определенную сумму за принципала (должника) Банковские гарантии условно можно разделить на несколько видов: Гарантия исполнения государственного контракта\договора по 223-ФЗ Тендерная гарантия Таможенная гарантия Необеспеченная гарантия Судебная гарантия Гарантия возврата платежа Рассмотрим каждый вид банковской гарантии более подробно. Гарантия исполнения госконтракта – такой вид банковской гарантии, при котором банк обязуется выплатить определенную сумму за принципала в случае неисполнения последним своих обязательств при исполнении государственного контракта\договора по 223-ФЗ. Данная банковская гарантия заключается для возмещения вероятных убытков по вине подрядчика. Тендерная гарантия. В этом случае банк поручается за принципала, что при выигрыше в тендере исполнитель обязуется заключить контракт. В случае отказа победителя подписывать контракт банк выплачивает заказчику заранее установленную сумму (обеспечение заявки). Этот вариант используется для компенсирования трат заказчика при организации и проведении нового тендера. Таможенная гарантия применяется при временном ввозе оборудования, материалов, иных товаров в пределы другого государства (например, для участия в строительстве, выставках, других мероприятиях). По Таможенному кодексу временный ввоз не предполагает уплаты импортных пошлин. Таможенная гарантия выплачивается в том случае, если ввезенное оборудование или товары не были вывезены обратно к ранее оговоренному сроку. Тогда освобождение от уплаты пошлин аннулируется. Необеспеченная гарантия выдается на основании письменного обязательства банка-гаранта и не требует обеспечения (что видно из названия). Судебная гарантия используется в судопроизводстве для обеспечения иска. Чтобы избежать ареста финансовых средств или имущества, ответчик может предложить взамен судебную гарантию. В таком случае ответчик может продолжать свою хозяйственную деятельность в течение всего судебного процесса без приостановления. Выплаты банком происходят в случае мирового соглашения или судебного решения, по которому ответчик обязан возместить определенную сумму с целью удовлетворения иска. Данная сумма равна стоимости арестованного имущества или сумме иска. Гарантия возврата платежа. В случае неполного исполнения или неисполнения подрядчиком своих обязательств по контракту, после чего данный контракт был расторгнут, банк выплачивает заказчику сумму, равную авансу, который получил Подрядчик перед началом выполнения контракта. 4. В Гражданском кодексе Российской Федерации (далее - ГК РФ) поручительству посвящен параграф 5 гл. 23 "Обеспечение исполнения обязательств" ГК РФ. Согласно ст. 361 ГК РФ по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. Сущность поручительства заключается в том, что поручитель выступает гарантом перед кредитором другого лица в части ответственности за исполнение последним своего обязательства. При этом поручитель может отвечать за исполнение должником обязательства в полной мере или частично. Например, если при выдаче кредита заключен договор поручительства, который предусматривает, что поручитель отвечает в полной мере, то это предполагает, что в случае требования кредитора погасить задолженность последний обязан будет уплатить не только сумму основного кредита, но и сумму причитающихся процентов за пользование заемными средствами. Если же предполагается ответственность поручителя, например, в части основного долга, то речь идет о частичном исполнении обязательства. Таким образом, заключая договор поручительства, кредитор получает "дополнительного" должника, повышая тем самым вероятность того, что обязательство по основному договору между ним и должником будет исполнено. 5. Такой вид страхования является разновидностью страхования рисков непогашения кредитов. В отличие от страхования риска непогашения кредитов договор страхования ответственности заемщиков кредитов заключается между страховой организацией (страховщиком) и хозяйствующими субъектами (страхователями), получающими кредиты в банке. Объектом страхования является ответственность заемщика кредита перед банком, выдавшим кредит, за полное и своевременное погашение кредита, включая и проценты за пользование кредитом. Страхованию подлежит не вся ответственность заемщика кредита, а определенная ее часть, как правило, от 50 до 90%. Остальная доля ответственности возлагается на самого страхователя. Страховым событием считается неполучение банком в оговоренный в договоре срок (от 3 до 20 дней) кредита с процентами от кредитозаемщика. Ответственность страховщика возникает при наступлении страхового случая, т.е. если страхователь (кредитозаемщик) не возвратил банку-кредитору обусловленную кредитным договором сумму по истечении срока платежа, без факта его пролонгации. Ставки страховых взносов зависят от срока страхования (пользования кредитом), степени риска (платежеспособности заемщика) и др. Страховая сумма устанавливается пропорционально определенному в договоре страхования проценту ответственности страховщика, исходя из всей суммы задолженности, подлежащей возврату по кредитному договору. Основные Условия страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов в целом аналогичны условиям страхования риска непогашения кредита. Исходя из страховой суммы и установленных тарифных ставок, страховщик определяет страховые взносы, которые должны быть уплачены единовременно. Днем уплаты страховых взносов считается день поступления средств на расчетный счет страховщика. После выплаты банку-кредитору страхового возмещения к страховщику переходят в пределах выплаченной суммы все права банка по кредитному договору. Финансовое состояние и платежеспособность заемщика кредита определяются с помощью методик по анализу финансово-хозяйственной деятельности хозяйствующих субъектов, в частности туристских организаций. |