Кредитный риск. Кредитный риск банк Восточный 2014. Оценка кредитных рисков по выданным кредитам

• Название: Оценка кредитных рисков по выданным кредитам
• Анкор: Кредитный риск
• Дата: 27.11.2020
• Размер: 1.94 Mb.
• Имя файла: Кредитный риск банк Восточный 2014.docx
• Тип: Реферат; #154432
• страница: 9 из 9

Заключение

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Таким образом, основной целью банка является нахождение “золотой середины”, т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.

Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового состояния заемщика, квалификация персонала.

Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности заемщика.

При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия. Необходимо принимать во внимание неблагоприятное изменение конъюнктуры того рынка, на котором работает предприятие-заемщик, и внезапное ухудшение его финансового состояния, вызванное ошибками и просчетами менеджмента, неверно выбранной стратегической политикой и т.д.

К настоящему времени коммерческими банками различных стран опробовано значительное количество систем оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем. Системы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них. Особую актуальность принимает принятие микроэкономических решений в зависимости от макроэкономической ситуации. В связи с этим это предопределяет необходимость проведения кредитными институтами также и макроэкономических прогнозов для разработки эффективной кредитной политики.

Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы “доходность – риск” банк вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Поэтому целесообразно проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высоко прибыльные) проекты.

Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором заемщиков, конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.

В условиях высоких экономических рисков выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.

Библиографический список

1. 
   Гражданский кодекс РФ ст.822
   
2. 
   Инструкция Центрального банка российской федерации от 16 января 2004 года № 110-и «Об обязательных нормативов банка».
   
3. 
   Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. №254-П., п.1.3
   
4. 
   Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» №254-П от 24.03.2004г.
   
5. 
   Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» №254-П от 24.03.2004г.
   
6. 
   Бухтин М.А. Риск-менеджмент в кредитной организации: методология, практика, регламентирование – М., Издательский дом «Регламент», книга 1, книга 2, 2012г
   
7. 
   Ряховская А.Н. Проблемы развития экономики России в условиях кризиса // Сборник научных статей. М.: ИЭАУ, 2008.
   
8. 
   Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке//Банковское дело, 2005, №1.-с.7.
   
9. 
   Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы./ Деньги и кредит 2007. №6
   
10. 
    Братко А.Г. Банковский кредит и концепция кредитных бюро/А.Г.Братко// Бизнес и банки.-2007.-N219.-с.14.
    
11. 
    Грядовая О.  Кредитные   риски  и банковское ценообразование.\\ “Российский экономический журнал”- 2000г., № 9, с. 41-43.
    
12. 
    Ковалев В.В.Финансовый анализ,: Издание II;\\ Финансы и статистика; - М, 2002г.
    
13. 
    Ольшаный А.И. Банковское кредитование (российский и зарубежный опыт).-М.: Русская деловая литература, 2010 г.
    
14. 
    Гуревич М.И. Предложения по развитию банковского сектора России/ М.И. Гуревич О.В. Горшков//Банковское дело.-2006.-N1.-с.27.
    
15. 
    Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова [и др.]; под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2001. – 512с.
    
16. 
    Банковские риски: учебное пособие/ кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук. Проф. Н.И. Валенцовой. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2012. – С.33.
    
17. 
    Банковский менеджмент: учебное пособие/ Куликов Н.И, Тишина Л.С., Унанян И.Р., издательство ТГТУ, 2010.- С.80
    
18. 
    Севрук В.Г. Банковские риски.\\ Дело ЛТД,- М, 2000г.
    
19. 
    Кадыров А.Н. Методика определения категории риска заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля банка/ А.Н.Кадыров//Финансы и кредит.-2007.-N7.-с.25.
    
20. 
    Ковалев В.В.Финансовый анализ,: Издание II;\\ Финансы и статистика; - М, 2002г.
    
21. 
    Елфимова И.Ф. Банковское дело: учебное пособие/ ГОУВПО «Воронежский государственный технический университет». 2010 г., С.134
    
22. 
    Алабанов И.Т.,Гончарук А.В.,Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты.-СПб.:Питер,2006.- 156 с.
    
23. 
    Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финстатинформ, 2006. – 165 с.
    
24. 
    В.Н. Едронова. Кредитный договор как основа взаимоотношений банка и заемщика/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова Финансы и кредит.-2006.-N2.-с.3.
    
25. 
    Аксененко Р. Анализ качества функционирования коммерческого банка Банковское дело.-2006.-N2.-с.18.
    
26. 
    Банковское дело: Учебник для студ.вузов / Под ред. А.К.Лаврушина М.: Финансы и статистика, 2005.- 125 с.
    
27. 
    Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А. Бабичевой, 2004. – 231 с.
    
28. 
    Букато В.И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России.- М.:ФИС, 2005. – 125 с.
    
29. 
    Годовой отчет за 2013 год// Официальный сайт ОАО Кб «Восточный».
    
30. 
    Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. – М.: ИНФРА-М, 2011.- 320с.
    
31. 
    Белацкий Е.Р. Проблемы управления кредитными рисками //ЕКО 2004.- №5. – с.14-17.
    
32. 
    Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент //Банковские услуги.- 2006.-№ 5.-С.2-28.
    
33. 
    Джимбинов К.Д. Факторы усиления кредитной активности банков /К.Д.Джимбинов// Бизнес и банки.-2006.-N14.-с.12.
    

Приложения

Приложение 1. Генеральная лицензия на осуществление банковских операций №1460 ОАО КБ «Восточный»



Приложение 2. Бухгалтерский баланс ОАО «Восточный экспресс банк» на 2013 г.

1^ Бухтин М.А. Риск-менеджмент в кредитной организации: методология, практика, регламентирование – М., Издательский дом «Регламент», книга 1, книга 2, 2012г

2^ Ряховская А.Н. Проблемы развития экономики России в условиях кризиса // Сборник научных статей. М.: ИЭАУ, 2008.

3^ Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке//Банковское дело, 2005, №1.-с.7.

4^ Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы./ Деньги и кредит 2007. №6

5^ Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. №254-П., п.1.3

6^ Братко А.Г. Банковский кредит и концепция кредитных бюро/А.Г.Братко// Бизнес и банки.-2007.-N219.-с.14.

7^ Грядовая О.  Кредитные   риски  и банковское ценообразование.\\ “Российский экономический журнал”- 2000г., № 9, с. 41-43.

8^ Ковалев В.В.Финансовый анализ,: Издание II;\\ Финансы и статистика; - М, 2002г.

9^ Ольшаный А.И. Банковское кредитование (российский и зарубежный опыт).-М.: Русская деловая литература, 2010 г.

10^ Гуревич М.И. Предложения по развитию банковского сектора России/ М.И. Гуревич О.В. Горшков//Банковское дело.-2006.-N1.-с.27.

11^ Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова [и др.]; под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2001. – 512с.

12^ Банковские риски: учебное пособие/ кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук. Проф. Н.И. Валенцовой. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2012. – С.33.

13^ Банковский менеджмент: учебное пособие/ Куликов Н.И, Тишина Л.С., Унанян И.Р., издательство ТГТУ, 2010.- С.80

14^ Севрук В.Г. Банковские риски.\\ Дело ЛТД,- М, 2000г.

15^ Кадыров А.Н. Методика определения категории риска заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля банка/ А.Н.Кадыров//Финансы и кредит.-2007.-N7.-с.25.

16^ Ковалев В.В.Финансовый анализ,: Издание II;\\ Финансы и статистика; - М, 2002г.

17^ Елфимова И.Ф. Банковское дело: учебное пособие/ ГОУВПО «Воронежский государственный технический университет». 2010 г., С.134

18^ Алабанов И.Т.,Гончарук А.В.,Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты.-СПб.:Питер,2006.- 156 с.

19^ Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финстатинформ, 2006. – 165 с.

20^ В.Н. Едронова. Кредитный договор как основа взаимоотношений банка и заемщика/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова Финансы и кредит.-2006.-N2.-с.3.

21^ Банки и банковские операции /Под. ред. Жуковой Е.Ф., Максимова Л.М. Маркова О.М.: Банки и биржи, 2006. – 327 с.

22^ Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных  рисков , банковских и коммерческих кредитов. (Учебник для ВУЗов)-М, 1999г.

23^ Аксененко Р. Анализ качества функционирования коммерческого банка Банковское дело.-2006.-N2.-с.18.

24^ Банковское дело: Учебник для студ.вузов / Под ред. А.К.Лаврушина М.: Финансы и статистика, 2005.- 125 с.

25^ Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А. Бабичевой, 2004. – 231 с.

26^ Букато В.И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России.- М.:ФИС, 2005. – 125 с.

27^ Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. – М.: ИНФРА-М, 2011.- 320с.

28^ Белацкий Е.Р. Проблемы управления кредитными рисками //ЕКО 2004.- №5. – с.14-17.

29^ Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент //Банковские услуги.- 2006.-№ 5.-С.2-28.

30^ Джимбинов К.Д. Факторы усиления кредитной активности банков /К.Д.Джимбинов// Бизнес и банки.-2006.-N14.-с.12.