Кредитный риск. Кредитный риск банк Восточный 2014. Оценка кредитных рисков по выданным кредитам
 Скачать 1.94 Mb.
|
2.4. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО КБ «Восточный»Управление рисками. Основополагающий принцип Банка, лежащий в основе системы управления рисками, заключается в комплексном учете Банком всех видов риска в соответствии со своим профилем риска, спецификой проводимых операций и отношением к риску на основе единого и последовательно применяемого подхода при принятии решений на всех уровнях управления.27 Основные цели системы управления рисками достигаются посредством использования портфельного подхода, рассматривающего Банк как набор взаимосвязанных друг с другом финансовых инструментов и направлений деятельности, характеризующихся различным соотношением ожидаемой доходности и риска. Основные факторы риска: снижение ликвидности в банковской системе; значительные (сверх запланированных) колебания курса рубля к доллару США; дальнейшее снижение цен на основные виды российского экспорта; усиление инфляции; ухудшение социально-экономической обстановки в обществе. Кредитный риск. Под кредитным риском понимается риск невозврата или несвоевременного возврата заемщиками полученных кредитов, увеличение просроченной задолженности по предоставленным кредитам в случае ухудшения экономической ситуации, что может привести к уменьшению финансового результата. Рост просроченной задолженности по выданным кредитам приводит к снижению уровня ликвидности и доходности Банка.28 В целях управления кредитным риском банк проводит комплексную оценку финансового состояния заемщиков. Принятие решений, связанных с управлением кредитными рисками, осуществляется Кредитным комитетом Банка путем установления лимитов на индивидуальных заемщиков, группу взаимосвязанных заемщиков, на конкретные виды финансовых продуктов, а также по географическим и отраслевым сегментам. Решение о кредитовании принимается коллегиально. Разработана адекватная система скоринга. Скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик (таких как возраст, количество детей/иждивенцев, доход, профессия и прочие личные данные, заполняемые консультантом со слов заемщика). В результате получается интегральный показатель, служащий основой для автоматического расчета кредитного лимита (см. приложение 3). В настоящее время, кредитный процесс в ОАО КБ «Восточный» состоит из отлаженной многоуровневой системы оценки кредитоспособности заемщика, способной принять решение о предоставлении кредита клиенту в кратчайшие сроки с минимально допустимым риском невозврата (см. приложение 5). Кредитный процесс заключает в себе несколько этапов: 1) Кредитный эксперт осуществляет прием заявления на получение кредита. Производит оценку заявителя на предмет: отсутствия признаков асоциального поведения подлинности документов; соблюдения базовых требования банка (соответствие гражданства и возраста, наличие стабильного дохода; (см.приложение 4) отсутствия негативных намерений по отношению к Банку. 2) Андеррайтинг кредитной заявки, осуществляется сотрудником Управления андеррайтинга. Сотрудник проверяет заявителя и представленную им информацию на предмет: подлинности; отсутствия негативных намерений по отношению к Банку 3) Авторизация ссуды: Принятие решения в соответствии с нормативными требованиями Банка и уровнем кредитоспособности заявителя в рамках установленного индивидуального лимита на принятие решения. Заведение кредитной сделки в БИС с использованием программно-технического комплекса. На данном этапе производится полный анализ клиента с помощью специально разработанной и адаптированной к условиям региона скоринговой модели. В основе данной системы лежит база данных о клиентах банка, которая на текущий момент включает уже более 3 млн. записей. Анализ кредитной заявки производится на 14-ти уровнях карты кластеров, что обеспечивает очень высокое качество выявления потенциальных неплательщиков. Дополнительно к этому имеются несколько фильтров негатива. Благодаря применению банком новейшей вычислительной техники и грамотной организации вычислительного процесса, выполнение всех скоринговых процедур по принятой заявке занимает не более 10 секунд. Механизм скоринга содержит широкий инструментарий настройки, что позволяет с высокой точностью поддерживать требуемое значение качества кредитного портфеля и объемов выдач кредитов29. Скоринговая модель способна обрабатывать более 50 тысяч заявок в день, поэтому банк способен произвести выдачу кредита в кратчайшие сроки, минимизируя риски. Риски контролируются тремя независимыми подразделениями: Служба внутреннего аудита (осуществляет контроль за деятельностью подразделений, а также за соблюдением нормативных документов). Управление банковских рисков (проводит расчет уровня кредитных рисков и необходимых норм резервирования). Департамент кредитных рисков (совершенствование кредитных процессов, создание и сопровождение технологической платформы оценки кредитных рисков, мониторинг и контроль величины кредитного риска, управление и контроль кредитных подразделений банка, мониторинг и контроль величины кредитного риска, управление процессами одобрения, управление фрод-рисками, управление системой взыскания проблемной задолженности). На первом этапе работы по оценке рисков проводится распределение ссуд на портфели и группы, проводится портфельный анализ обесценения и индивидуальный анализ обесценения. На втором этапе – проводится расчет уровня обесценения и создание резервов (на основании сбора статистики гашения просроченных долгов). Определяется процент резервирования и создается резерв по каждой ссуде (либо в целом по портфелю ссуд). Создание резерва под возможные потери по кредитам позволяет снизить возможные будущие потери. На сегодняшний день система востребования просроченной / проблемной задолженности ОАО КБ "Восточный" включает в себя работу в следующих направлениях: Таблица 1. Сопровождение просроченной / проблемной задолженности.
ФОРМА ОРГАНИЗАЦИИ HARD и LEGAL СОПРОВОЖДЕНИЯ: Партнерами организации HARD и LEGAL сопровождения Банка являются ведущие коллекторские агентства России. Применяется агентская схема работы., при которой Коллекторская компания действует от имени Банка, за свой счет .Банк устанавливает планы взыскания, контролирует их выполнение, интенсивность обработки портфеля, корректность скриптов работы коллекторов. HARD и LEGAL сопровождение ипотечных и иных крупных залоговых кредитов осуществляется силами Банка – специализированными Группами взыскания в территориальных подразделениях, в сотрудничестве с Управлением юридического сопровождения. В организации работы с просроченной задолженностью Банком используется Программно-технологический комплекс Система сопровождения заемщиков, являющийся собственной разработкой Банка. Комплекс является высокотехнологичным специализированным ПО, позволяющим объединять информацию по клиенту и его ссудной задолженности из разных источников информации (как внутренних так и внешних). Существует возможность интеграции с программно-аппаратными комплексами сторонних компаний (Пример интеграция телефонной станции AVAYA для обеспечения автоматического прозвона клиентов и фиксирования результатов звонка). Межбанковское кредитование. В целях управления кредитным риском банк проводит комплексную оценку финансового состояния заемщиков. Принятие решений, связанных с управлением кредитными рисками, осуществляется Комитетом по управлению активами, пассивами и ценными бумагами Банка путем установления лимитов на индивидуальных заемщиков, группу взаимосвязанных заемщиков, на конкретные виды финансовых продуктов. Решение о кредитовании принимается коллегиально. На 1.01.2014 года на балансе Банка, находится один просроченный межбанковский кредит на сумму 2 905 870 рублей, предоставленный ООО КБ «Содбизнесбанк» (лицензия отозвана 12.05.2004 года). Данный актив возник на балансе Банка в результате присоединения ОАО «Ростпромстройбанк». Процедура оценки и создания резервов осуществляется на основе внутренних методик и регламентов. Ниже приведена информация о результатах классификации по категориям качества и о размерах расчётного и фактически сформированного резерва. Страновой риск. ОАО КБ «Восточный» осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации, поэтому подвержен влиянию странового риска, присущего Российской Федерации. Страновой риск РФ по ряду причин был значительным, однако в течение ряда последних лет наблюдается устойчивая тенденция к снижению уровня общероссийских рисков - как в политической (институциональной), так и в экономической сфере. По оценкам Банка, доходы от основной деятельности, не связанные с Российской Федерацией, не превышают 1 %, что свидетельствует о низкой степени зависимости Банка от рисков иных стран. В системе оценки и управления рисками при выборе и мониторинге состояния иностранных контрагентов Банка (прежде всего - иностранных банков-контрагентов, на НОСТРО-счетах в которых и при осуществлении операций МБК размещается средства Банка) учитываются факторы странового риска, которые связаны с их деятельностью. Мониторинг и контроль за страновыми рисками, присущими деятельности иностранных контрагентов Банка, осуществляется в рамках системы управления страновыми рисками и предусматривает диверсификацию страновых рисков в пользу стран с предсказуемой политической конъюнктурой, устойчивым экономическим развитием, высоким инвестиционным потенциалом и относительно стабильной социальной обстановкой. Таким образом, принимаемые ОАО КБ «Восточный» страновые риски не оказывают существенного негативного влияния на финансовые результаты его деятельности по причине неисполнения или несвоевременного исполнения иностранными контрагентами принятых обязательств. Рыночный риск. Успех банковской деятельности определяется эффективным управлением финансовыми рисками. Поэтому созданная в Банке комплексная система управления рисками постоянно совершенствуется, соответствуя объему и структуре проводимых Банком операций. Для управления основными видами финансовых рисков в организационной структуре Банка предусмотрено Управление банковских рисков, Комитет по управлению активами, пассивами и ценными бумагами, а также система Кредитных комитетов, в функции которых входит идентификация, оценка и контроль за рисками. Принятие решений в рамках системы управления рисками осуществляется коллегиально и в соответствии с разработанными регламентами. Управление рисками осуществляется на основе системы управленческой отчетности, обеспечивающей подготовку подразделениями, ответственными за управление рисками Банка, отчетов, определенных внутрибанковскими документами по управлению рисками.30 Одним из основных инструментов управления рисками в Банке является система установления специальных ограничений на риски (лимитов) с учетом всех пруденциальных норм, установленных Банком России, а также с учетом требований действующего законодательства, традиций и правил делового оборота в отношении стандартных для финансовых рынков операций и сделок. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски. Расчет процентного риска (ПР) и фондового риска (ФР) производится в случаях, когда имеется в наличии один из следующих критериев: по состоянию на дату расчета совокупной величины рыночного риска (РР) суммарная величина текущих (справедливых) стоимостей ценных бумаг и производных финансовых инструментов и ценных бумаг, приобретаемых (продаваемых) по срочным сделкам равна или превышает 5 процентов величины балансовых активов кредитной организации; по состоянию на дату расчета совокупной величины рыночного риска (РР) суммарная величина текущих (справедливых) стоимостей ценных бумаг и производных финансовых инструментов и ценных бумаг, приобретаемых (продаваемых) по срочным сделкам превышает 200 процентов от величины собственных средств (капитала) кредитной организации. На 01.01.2014 и на 01.01.2013 по первому критерию суммарная величина текущих (справедливых) стоимостей ценных бумаг и производных финансовых инструментов и ценных бумаг, приобретаемых (продаваемых) по срочным сделкам равна 2,65% и 2,97% соответственно от величины балансовых активов кредитной организации, то расчет процентного риска (ПР) и фондового риска (ФР) признаётся несущественным. На 01.01.2014 и на 01.01.2013 по первому критерию суммарная величина текущих (справедливых) стоимостей ценных бумаг и производных финансовых инструментов и ценных бумаг, приобретаемых (продаваемых) по срочным сделкам равна 43,66% и 59,59% соответственно от величины собственных средств (капитала) кредитной организации, то расчет процентного риска (ПР) и фондового риска (ФР) признаётся несущественным. Размер валютного риска (ВР) принимается в расчет величины рыночного риска в случае, когда на дату расчета величины рыночного риска процентное соотношение суммы открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, и величины собственных средств (капитала) кредитной организации будет равно или превысит 2 процента. На 01.01.2014 и на 01.01.2013 процентное соотношение суммы открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, и величины собственных средств (капитала) кредитной организации равно 0,52% и 1,02%, то расчет валютного риска (ВР) признаётся несущественным. Фондовый риск. ОАО КБ «Восточный» принимает присущий своей деятельности ценовой риск (риск снижения доходов и получения убытков в связи с неблагоприятными изменениями рыночных котировок ценных бумаг). Текущее управление фондовым риском осуществляется на постоянной основе в соответствии с утвержденными внутрибанковскими документами. Для ограничения риска Банком используются: лимиты на эмитентов лимиты на группы рыночных ценных бумаг лимиты открытых позиций система «стоп-лоссов» по эмитентам и группам ценных бумаг ежедневный мониторинг величины фондового риска Сформированная в Банке система управления рисками, которая, в том числе, предусматривает контроль над соблюдением лимитов на операции с ценными бумагами и мониторинг динамики развития фондового рынка, позволяет оперативно изменять структуру портфельных инвестиций таким образом, чтобы не допустить существенных убытков от операций с ценными бумагами. Валютный риск. Валютный риск - риск убытков у Банка вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют. В сфере финансовых рисков Банк придерживается консервативной политики, направленной на подержание сбалансированной структуры активов и пассивов и минимизации вероятности каких-либо потрясений. При проведении валютных сделок Банк избегает спекулятивных операций и удерживает валютную позицию в состоянии, близком к закрытой. В части управления валютными рисками ОАО КБ «Восточный» действует в рамках существующих лимитов открытых валютных позиций, установленных Банком России. С целью минимизации валютных рисков Банк обеспечивает сбалансированную структуру привлечения и размещения в разрезе валют, не допуская фондирования активов с кредитным риском за счет привлечения ресурсов в другой валюте. Валютная политика Банка предполагает необходимость проведения операций хеджирования валютных рисков в случае осуществления конверсионных операций для целей фондирования активов с риском. Процентный риск. Процентная политика Банка направлена на обеспечение гарантированного уровня процентной маржи путем построения оптимального продуктового ряда, и строится на основании анализа следующих основных факторов: общая экономическая ситуация в стране и тенденции её изменения; сложившиеся на рынке ставки привлечения и размещения средств (в целях соответствия конкурентной стратегии развития Банка). С учетом этих и других факторов разрабатывается политика Банка в области привлечения средств, стоимость привлечения которых, в свою очередь, служит Казначейству Банка одним из ориентиров при выработке рекомендаций относительно ставок размещения средств. Банк на регулярной основе осуществляет расчет структуры активов и пассивов по срокам востребования и погашения, устанавливает лимиты на разрывы между активами и пассивами по группам срочности. Для обеспечения оптимальной величины процентной маржи рассчитываются и устанавливаются предельные ставки привлечения и размещения денежных средств, основываясь на внутренней информации, а также на результатах анализа рыночной ситуации в регионах своего присутствия. Риск ликвидности. Риск потери ликвидности - риск убытков вследствие неспособности Банка обеспечить исполнение своих обязательств в срок и в полном объеме. В рамках управления ликвидностью Банк стремится балансировать свои активы и пассивы по срокам и при этом наращивать активные и пассивные резервы ликвидности. Все это позволяет Банку удовлетворять потребности населения в потребительских кредитах и при этом бесперебойно осуществлять расчетные операции. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||