Баланс (руб.)
Строка
|
2кв. 2011г.
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
Денежные средства
|
-107 015,24682
|
885 667,95386
|
1 119 279,20585
|
2 979 671,06165
|
Счета к получению
|
|
|
|
|
Сырье, материалы и комплектующие
|
|
|
|
|
Незавершенное производство
|
|
|
|
|
Запасы готовой продукции
|
|
|
|
|
Банковские вклады и ценные бумаги
|
|
|
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы
|
|
|
|
|
Суммарные текущие активы
|
-107 015,24682
|
885 667,95386
|
1 119 279,20585
|
2 979 671,06165
|
Основные средства
|
1 094 643,96822
|
1 094 643,96822
|
1 094 643,96822
|
1 094 643,96822
|
Накопленная амортизация
|
97 503,10369
|
124 869,20290
|
152 235,30210
|
261 699,69892
|
Остаточная стоимость основных средств:
|
997 140,86454
|
969 774,76533
|
942 408,66612
|
832 944,26930
|
Земля
|
|
|
|
|
Здания и сооружения
|
1 800,00000
|
1 750,00000
|
1 700,00000
|
1 500,00000
|
Оборудование
|
995 340,86454
|
968 024,76533
|
940 708,66612
|
831 444,26930
|
Предоплаченные расходы
|
|
|
|
|
Другие активы
|
|
|
|
|
Инвестиции в основные фонды
|
|
|
|
|
Инвестиции в ценные бумаги
|
|
|
|
|
Имущество в лизинге
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ
|
890 125,61772
|
1 855 442,71919
|
2 061 687,87197
|
3 812 615,33096
|
Отсроченные налоговые платежи
|
272 707,08510
|
367 140,58065
|
263 927,20590
|
303 921,72610
|
Краткосрочные займы
|
788 262,40011
|
535 586,69651
|
449 369,92726
|
838 947,78141
|
Счета к оплате
|
|
|
|
|
Полученные авансы
|
|
|
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства
|
1 060 969,48521
|
902 727,27716
|
713 297,13316
|
1 142 869,50751
|
Долгосрочные займы
|
781 496,53754
|
665 262,14429
|
692 980,26439
|
|
Обыкновенные акции
|
46 666,66667
|
59 393,93939
|
72 121,21212
|
123 030,30303
|
Привилегированные акции
|
|
|
|
|
Капитал внесенный сверх номинала
|
|
|
|
|
Резервные фонды
|
|
12 669,96435
|
44 371,03646
|
438 263,49955
|
Добавочный капитал
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль
|
-999 007,07170
|
215 389,39400
|
538 918,22585
|
2 108 452,02086
|
Суммарный собственный капитал
|
-952 340,40503
|
287 453,29775
|
655 410,47443
|
2 669 745,82344
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
|
890 125,61772
|
1 855 442,71919
|
2 061 687,87197
|
3 812 615,33096
|
Баланс (руб.)
Строка
|
1-5.2013
|
Денежные средства
|
2 941 938,86907
|
Счета к получению
|
|
Сырье, материалы и комплектующие
|
|
Незавершенное производство
|
|
Запасы готовой продукции
|
|
Банковские вклады и ценные бумаги
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы
|
|
Суммарные текущие активы
|
2 941 938,86907
|
Основные средства
|
1 094 643,96822
|
Накопленная амортизация
|
307 309,86427
|
Остаточная стоимость основных средств:
|
787 334,10396
|
Земля
|
|
Здания и сооружения
|
1 416,66667
|
Оборудование
|
785 917,43729
|
Предоплаченные расходы
|
|
Другие активы
|
|
Инвестиции в основные фонды
|
|
Инвестиции в ценные бумаги
|
|
Имущество в лизинге
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ
|
3 729 272,97303
|
Отсроченные налоговые платежи
|
407 131,19522
|
Краткосрочные займы
|
|
Счета к оплате
|
|
Полученные авансы
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства
|
407 131,19522
|
Долгосрочные займы
|
|
Обыкновенные акции
|
140 000,00000
|
Привилегированные акции
|
|
Капитал внесенный сверх номинала
|
|
Резервные фонды
|
571 580,60287
|
Добавочный капитал
|
|
Нераспределенная прибыль
|
2 610 561,17494
|
Суммарный собственный капитал
|
3 322 141,77781
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
|
3 729 272,97303
|
Финансовые показатели
Строка
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), %
|
34,78420
|
-134,21377
|
-60,59130
|
-61,40545
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), %
|
34,78420
|
-134,21377
|
-60,59130
|
-61,40545
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб.
|
-128 837,21111
|
-775 634,84674
|
-1 048 855,84308
|
-1 253 991,97448
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US
|
-4 520,60390
|
-26 999,26367
|
-36 207,80383
|
-42 916,59607
|
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
|
|
-8,43687
|
-7,73430
|
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)
|
|
|
8,13063
|
8,98665
|
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)
|
|
|
12,77610
|
16,10639
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %
|
842,05220
|
262,79553
|
271,74587
|
314,11106
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
|
562,69584
|
211,85938
|
177,44958
|
185,09043
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
19 896,35857
|
125,83463
|
112,92785
|
103,27226
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
-113,47614
|
-161,42675
|
-158,22556
|
-146,70473
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз
|
-57,74950
|
-40,30268
|
-44,58767
|
-48,72394
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
|
|
73,80816
|
72,03244
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
|
|
-159,95550
|
-158,69627
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
|
|
-161,88832
|
-160,57240
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), %
|
-9 163,79078
|
2 857,59400
|
3 620,00149
|
3 264,39698
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %
|
-314 858,62946
|
-1 160,31582
|
-1 316,25417
|
-1 443,00807
|
Рентабельность инвестиций (ROI), %
|
-8 904,62643
|
-1 953,54632
|
-2 068,30064
|
-2 586,24128
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), %
|
1 200,00000
|
1 200,00000
|
1 204,27967
|
1 207,89712
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб.
|
|
|
|
-887 505,03372
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US
|
|
|
|
-30 373,95440
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
|
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
|
|
|
|
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
|
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
|
|
|
|
150 541,91119
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
|
|
|
|
5 152,14334
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
|
|
|
|
0,36318
|
Финансовые показатели
Строка
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), %
|
-62,97741
|
-63,26930
|
-62,56178
|
-58,52232
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), %
|
-62,97741
|
-63,26930
|
-62,56178
|
-58,52232
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб.
|
-1 386 578,87937
|
-1 473 604,19134
|
-1 569 631,33440
|
-1 602 926,78312
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US
|
-47 029,63720
|
-49 517,29229
|
-52 236,63583
|
-52 267,44176
|
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
-7,25860
|
-7,17978
|
-6,84700
|
-7,52232
|
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)
|
9,40516
|
9,97191
|
10,21727
|
11,66543
|
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)
|
18,83639
|
21,59428
|
24,00007
|
27,28793
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %
|
357,87423
|
394,48845
|
436,24362
|
447,85599
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
|
198,64700
|
210,27415
|
220,62137
|
219,01772
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
99,18604
|
97,10140
|
93,92255
|
93,62874
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
-138,77859
|
-133,95719
|
-129,74034
|
-128,74753
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз
|
-51,69384
|
-53,96251
|
-55,94457
|
-57,19914
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
71,44887
|
71,32590
|
71,13442
|
71,43687
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
-163,92698
|
-163,70269
|
-168,56917
|
-154,06491
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
-165,80003
|
-165,57271
|
-170,48976
|
-155,92682
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), %
|
3 114,44168
|
3 067,68777
|
3 033,24983
|
3 177,17610
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %
|
-1 559,37601
|
-1 651,07630
|
-1 741,93992
|
-1 818,95270
|
Рентабельность инвестиций (ROI), %
|
-3 123,07429
|
-3 575,42394
|
-4 091,76677
|
-4 254,92083
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), %
|
1 211,08431
|
1 214,11348
|
1 216,90541
|
1 223,18458
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб.
|
|
|
-397 939,28113
|
-276 488,56655
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US
|
|
|
-13 243,24308
|
-8 920,20333
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
|
|
|
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
|
|
|
|
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
|
|
|
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
|
|
|
40 709,23580
|
28 941,00218
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
|
|
|
1 354,78534
|
933,70814
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
|
|
|
0,34398
|
0,31660
|
Финансовые показатели
Строка
|
2кв. 2011г.
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), %
|
-30,87449
|
63,46951
|
141,07963
|
230,98326
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), %
|
-30,87449
|
63,46951
|
141,07963
|
230,98326
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб.
|
-1 375 677,99478
|
-339 179,87012
|
307 163,11961
|
1 272 896,56650
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US
|
-43 443,18348
|
-10 406,09072
|
8 956,28746
|
32 622,87604
|
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
|
|
|
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
-11,03009
|
-57,58180
|
52,17689
|
14,80653
|
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)
|
15,07942
|
19,95163
|
16,84319
|
21,34170
|
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)
|
22,25794
|
12,45413
|
7,98777
|
6,02567
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %
|
280,00985
|
102,65533
|
71,32537
|
40,71432
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
|
125,82179
|
43,44837
|
34,05869
|
9,64465
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
85,24235
|
69,60466
|
71,81695
|
34,15938
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
-155,55252
|
-3 866,01399
|
248,74031
|
68,67479
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз
|
-49,48150
|
-2,20811
|
11,67897
|
26,46545
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
71,63773
|
72,70034
|
69,86848
|
71,83578
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
-98,82773
|
-2,71640
|
14,92420
|
22,89653
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
-100,40437
|
-5,42815
|
10,44829
|
16,68740
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), %
|
4 694,47505
|
-179,89836
|
158,73972
|
140,11258
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %
|
-1 514,03951
|
-108,30038
|
175,98257
|
356,13731
|
Рентабельность инвестиций (ROI), %
|
-2 234,79477
|
-67,60287
|
83,45851
|
100,55280
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), %
|
1 241,48471
|
2 545,93342
|
291,05347
|
169,60723
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб.
|
-165 600,19406
|
-8 834,57483
|
11 628,66800
|
15 136,47766
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US
|
-5 163,60265
|
-265,42861
|
335,61333
|
389,80750
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
|
|
844,66429
|
1 761,17067
|
5 519,25893
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
|
|
25,37735
|
50,82890
|
140,47711
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
|
|
-10,45927
|
6,60281
|
2,80123
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
|
38 701,11381
|
61848,09064
|
57269,1075
|
61 245,39505
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
|
1 206,74481
|
1 858,18254
|
1 652,83556
|
1 573,40724
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
|
0,25004
|
-1,08458
|
1,56560
|
2,67915
|
Финансовые показатели
Строка
|
1-5.2013
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), %
|
308,33568
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), %
|
308,33568
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб.
|
2 184 525,95031
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US
|
49 170,85545
|
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
|
|
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
8,45142
|
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)
|
22,91813
|
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)
|
4,57140
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %
|
25,96305
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
35,06770
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз
|
21,61374
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
71,47737
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
18,78413
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
13,45932
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), %
|
76,85863
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %
|
308,46245
|
Рентабельность инвестиций (ROI), %
|
61,52791
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), %
|
83,10434
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб.
|
8 204,26537
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US
|
185,04926
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
|
5 881,63691
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
|
132,66179
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
|
1,39489
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
|
60 450,24888
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
|
1 363,47052
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
|
5,09135
|
Интегральные показатели
Показатель
|
Рубли
|
Доллар США
|
Ставка дисконтирования
|
9,00 %
|
0,00 %
|
Период окупаемости
|
24 мес
|
26 мес
|
Дисконтированный период окупаемости
|
25 мес
|
26 мес
|
Средняя норма рентабельности
|
86,08 %
|
64,54 %
|
Чистый приведенный доход
|
3 737 024
|
103 154
|
Индекс прибыльности
|
2,19
|
1,94
|
Внутренняя норма рентабельности
|
68,05 %
|
45,06 %
|
Модифицированная внутренняя норма рентабельности
|
41,17 %
|
24,64 %
|
Длительность
|
2,03 лет
|
1,98 лет
|
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.
Анализ результатов
Аккумулированные инвестиционные затраты ($ US)
Баланс наличности на конец периода (руб.)
График окупаемости (NPV) ($ US)
График чистой прибыли (руб.)
Библиографический список
Титоренко Г.А. Информационные системы в экономике. – «ЮНИТИ-Дина», 2008 .
Барроу П. Бизнес-план, который работает. – Астория, 2006.
Горемыкин В.А. Бизнес-план: методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов. – А-Медия, 2001.
Вест А. "Бизнес-план. Учебно-практическое пособие. – Спб- Инфо, 1999.
|
Скачать 101.24 Kb.