практика народный банк. нуров практика. Отчет о производственной (наименование вида пп) практике ао Народный Банк Казахстана
 Скачать 241.18 Kb.
|
|
6 АНАЛИЗ РЫНКА КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ Денежные средства и их эквиваленты – это наиболее ликвидные активы, которые постоянно обращаются. К ним относятся: наличные средства в национальной и иностранной валютах, дорожные чеки, средства на корреспондентских счетах в Национальном банке Республики Казахстан и других банках. Денежные средства и их эквиваленты в АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»в 2021 году составили 96822 миллионов тенге, что в 5 раз процента превышает показатель 2018 года. По состоянию на 31 декабря 2018 года счета и депозиты в банках сократились на 60,2 процента по сравнению с 2018 годом и на 64,4 процента с 2019 годом и составили 5554 миллионов тенге. Выше рассмотренная структура активов позволяет АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»с одной стороны обеспечивать приемлемые показатели доходности, с другой стороны поддерживать достойный уровень ликвидности и своевременно выполнять обязательства перед клиентами. В зависимости от используемого критерия классификации входящих в него кредитов, ссудный портфель можно классифицировать: по контрагентам – клиентский ссудный портфель, включающий кредиты физическим и юридическим лицам, и межбанковский ссудный портфель; в разрезе видов валют – тенговый портфель и валютный портфель (по видам валют). Для последнего характерно наличие помимо основных рисков, присущих ссудному портфелю, также валютного риска; по признаку резиденства – портфель ссуд, выданных резидентам и портфель ссуд нерезидентам. В таблице 8 представлен анализ состава и структуры кредитного портфеля АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»по типам заемщиков. Таблица 8. Анализ состава и структуры кредитного портфеля АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»по типам заемщиков за 2019 – 2021 года
Из данной таблицы следует, что в 2021 году сумма выданных кредитов по сравнению c 2019 годом увеличилась на 193720 миллионов тенге и составила 674158 миллионов тенге. В 2021 году значительно увеличились займы юридическим лицам, которые составили 581892 миллиона тенге или 86,3 процента ссудного портфеля банка. Займы физическим лицам в 2018 году составляли 30771 миллионов тенге или 9,1 процента кредитного портфеля АО «АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»», тогда как в 2019 году займы данной категории составили 120506 миллионов тенге, а в структуре ссудного портфеля занимают 17,9 процентов. Резервы под обесценение кредитного портфеля АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»за анализируемый период увеличились на 7613 миллиона тенге по сравнению с 2018 годом, а по сравнению с 2019 годом на 5660 миллионов тенге. Анализ концентрации кредитов АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»за 2019 – 2021 года представлен в таблице 9. Таблица 9.Анализ концентрации кредитов АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»за 2019 – 2021 годы
При этом следует отметить, что пассивные операции исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к активным операциям, так как необходимым условием для осуществления активных операций является достаточность средств банка, указанных в пассиве. Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций и привлечения инвестиций. Анализ структуры пассива целесообразно начинать с выявления размера собственных средств банка, а также их доли в формировании общей суммы баланса. В таблице 10 представлен анализ пассивов банка. Данные таблицы 15 показывают, что обязательства банка за 2019–2021 годы возросли на 42,1 процента или на сумму 241291 миллиона тенге по сравнению с 2020 годом и составили 814288 миллионов тенге. На рост обязательств повлияло увеличение на 34,0 процента текущих счетов и депозитов клиентов АО «АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»», которые в 2021 году составили 694680 миллионов тенге. Таблица 10. Общий анализ динамики пассивов баланса, в тысячах тенге
Субординированный долг АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»в 2019 году составлял 13458 миллионов тенге, тогда как их сумма в 2021 году увеличилась на 230,6 процента и составил в 201 году 44494 миллионов тенге. Счета и депозиты банков и прочих финансовых институтов за анализируемый период увеличились на 5546 миллионов тенге по сравнению с 2019 годом и на 15520 миллионов тенге с 2020 годом и составили в 2021 году 23307 миллионов тенге. В структуре обязательств АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»в 2019 году 85,3 процента составляли депозиты клиентов, которые в 2020 году составляли 81,9 процента. Ценные бумаги в 2020 году сократились на 2 процента. В 2021 году депозиты клиентов АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»в структуре обязательств составили 85,3 процента, что на 0,9 процента меньше показателя 2019 года. Долговые ценные бумаги в структуре обязательств по сравнению с 2019 годом сократились на 2 процента. Удельный вес субординированного долга увеличился на 3,0 процента по сравнению 2019 годом и составил в 2021 году 5,0 процента. Депозитные операции это операции Банков по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в распоряжении средств во вклады в иных Банках или кредитно-финансовых институтах (активные депозиты). Из данных таблицы 11 следует, что в 2016 году сумма вкладов составляла 342742 миллион тенге, тогда как в 2018 году сумма вкладов по депозитам по сравнению с 2019 годом увеличилась на 351938 миллион тенге и темп роста составил 102,7 процента. Основное влияние на увеличение суммы вкладов произвело увеличение суммы вкладов физических лиц, которые в 2019 году составляли 209073 миллион тенге, а в 2021 году увеличились на 277203 миллион тенге и темп роста составил 46,5 процента – 486276 миллион тенге. Кроме того, на увеличение суммы вкладов по депозитам, повлиял рост депозитов юридических лиц, поступления по которым в 2018 году увеличились на 74735 миллион тенге и составили в конце года 208404 миллион тенге, темп роста 55,9 процента. Таблица 11. Анализ привлечения депозитов АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»за 2019 – 2021 года, млн. тенге
Рост клиентских депозитов характеризуется темпами роста депозитов физических лиц, в результате доля депозитов физических лиц увеличились в течении 2021 года с 64 до 70 процентов. АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»предлагает специальную депозитную программу, разработанную на основе многолетнего опыта работы и с учетом пожеланий вкладчиков. Выбрав один из депозитов, клиент сможет решить важные для себя вопросы, связанные с управлением своим бюджетом. Депозиты могут быть открыты как в национальной, так и в иностранной валюте. Депозиты отличаются по своим условиям и возможностям. Все депозиты предусматривают возможность досрочного расторжения договора и снятия денег с депозита, при этом ставка вознаграждения изменяется в соответствии с условиями договора. Таблица 12. Средства клиентов АО «АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»»
В 2021 году по сравнению с 2019 годом совокупный объем депозитов АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»увеличился на 102,7 процента. Если рассматривать динамику депозитов АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА» за 2019-2021 годы видно, что обьем текущих счетов и депозитов до восстребования в 2021 увеличился на 89998 миллион тенге или на 70,4 процента по сравнению с 2019 годом и на 46,6 процента с 2020 годом. Для того чтобы выявить за счет каких клиентов преимущественно произошел рост депозитного портфеля АО «АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»», рассмотрим таблицу 13. Таблица 13. Структура депозитного портфеля АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»по видам валют
Как показывают приведенные данные, рост депозитной базы АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»произошел преимущественно за счет вкладов корпоративных клиентов по текущим счета и депозитам до востребования и физическим лицам по срочным депозитам. В условиях стабильного развития финансового сектора и роста реальных доходов населения на депозитном рынке Казахстана наблюдается снижение уровня долларизации вкладов, что подтверждает повышение доверия населения национальной валюте, однако в АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»депозиты в иностранной валюте увеличены на 168,0 процента по сравнению с 2020 годом. Как показывают результаты таблицы 13 наибольший удельный вес в структуре депозитов АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»занимают вклады в национальной валюте. Причем удельный вес вкладов в национальной валюте в общей сумме депозитного портфеля к концу 2021 года снизился на 17 процентов, составив 66 процентов. Из приведенных данных видно, что население в течение 2019 - 2021 годов отдавало предпочтение депозитам в национальной валюте. Собственный капитал банка является одним из ключевых факторов регулирования, с помощью которого осуществляется не только регулирование текущей деятельности отдельных коммерческих банков, но и всей банковской системы в целом. То повышенное внимание, которое уделяется данному показателю, говорит о его важности для кредитных организаций. В таблице 14 проведен анализ собственного капитала АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»за 2019 – 2021 годы. Таблица 14. Анализ собственного капитала АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»за 2019–2021 годы
В структуре собственного капитала банка значительно вырос акционерный капитал на 6224 миллиона тенге или на 19,2 процента, за счет выпуска акций. Кроме того значительно увеличились резервы по общим банковским рискам на 9289 миллиона тенге по сравнению с 2019 годом. Дополнительный оплаченный капитал банка в 2019 и 2020 годах оставался неизменным и составил 28 миллионов тенге, тогда как в 2021 году данный показатель увеличился на 75,0 процента. Резервы по переоценке основных средств сократились на 5 миллиона тенге по сравнению с 2019 годом и в 2021 году составили 8 миллионов тенге. Отрицательным аспектом является снижение нераспределенной прибыли на 996 миллиона тенге по сравнению с 2019 годом и на 7728 миллиона тенге с 2020 годом. В целом акцент по размещению активов продолжал смещаться в сторону увеличения доли активных операций с клиентами в первую очередь – кредитование, поскольку именно этот вид активных операций дает наиболее высокий стабильный доход. Изменения, происходившие в 2021 году в структуре пассивов были связаны, в основном с увеличением собственного капитала, благоприятно отразившимся на показателях надежности банка, а также роста доверия со стороны вкладчиков, что позволило существенно увеличить сумму привлеченных от них средств. В сложившейся отечественной и зарубежной практике анализ эффективности банковской деятельности состоит из анализа: доходов и расходов. Анализ позволяет определить показатели общей эффективности банка, с тем, чтобы оценить эффективность управления им в целом, выявить источники повышения доходности отдельных операций, пути минимизации расходов и издержек банка, а также определить стабильность получаемой банком прибыли и высокорискованные операции, потенциально способные привести к дополнительным расходам. Анализ доходов банка проводится для определения их стабильности. Для этого доходы структурируются по их виду и виду проводимых операций и рассматриваются в динамике. Анализ процентных доходов АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»за 2019 – 2021 годы представлен в таблице 15. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||