Главная страница

Практика Финансы и кредит. Отчет по результатам производственной практики практики по получению профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности (рассред.)


Скачать 6.32 Mb.
НазваниеОтчет по результатам производственной практики практики по получению профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности (рассред.)
АнкорПрактика Финансы и кредит
Дата24.05.2023
Размер6.32 Mb.
Формат файлаdocx
Имя файлаPraktika_sovkom_Gusei_774_nova_16.docx
ТипОтчет
#1156256
страница2 из 5
1   2   3   4   5

Содержание


Содержание 4

Введение 5

1 Краткая характеристика ПАО «Совкомбанк» и основных финансовых показателей 7

2 Анализ кредитного портфеля физических лиц ПАО «Совкомбанк» 16

3 Оценка кредитоспособности физических лиц в ПАО «Совкомбанк» 24

Заключение 37

Список использованных источников 39

Приложение А 42

Бухгалтерский баланс за 2021 год 42

Приложение Б 45

Отчет о финансовых результатах за 2021 год 45

Приложение Г 3

Отчет о финансовых результатах за 2020 год 3

Введение 5

1 Краткая характеристика ПАО «Совкомбанк» и основных финансовых показателей 7

2 Анализ кредитного портфеля физических лиц ПАО «Совкомбанк» 16

3 Оценка кредитоспособности физических лиц в ПАО «Совкомбанк» 24

Заключение 36

Список использованных источников 38

Приложения 41

Введение


Развитие экономики любого государства на современном этапе невозможно без постоянного совершенствования кредитования физических лиц на основе выполнения регулятивных требования Банка России и использования инновационных банковских технологий, способных ускорить процесс и оптимизировать расходы на ведение банковского бизнеса. В связи с этим исследование проблем и перспектив развития кредитования физических лиц является весьма актуальным.

Применение и совершенствование компьютерных технологий открывают новые возможности в ускорении и повышении качества обслуживания заемщиков банка. Сегодня, чтобы завоевать доверие клиентов, недостаточно предоставлять их вниманию только стандартный перечень услуг, банку важно знать возрастающие потребности заемщиков и быстро подстраиваться под его нужды с учетом изменений, происходящих во внешней среде.

Цель исследования – выявить проблемы, возникающие в процессе кредитования физических лиц и определить перспективы их развития на основе оценки показателей эффективности.

Объект исследования – кредитные операции с физическими лицами в коммерческом банке ПАО «Совкомбанк» и банковском секторе Российской Федерации (РФ)

Предмет исследования - кредитный портфель физических лиц и факторы влияние на его динамику.

В соответствии с поставленной целью решались следующие основные задачи:

- рассмотреть краткую характеристику ПАО «Совкомбанк»;

- провести анализ основных финансовых показателей ПАО «Совкомбанк»;

- осуществить анализ системы оценки кредитоспособности физических лиц в ПАО «Совкомбанк»

Теоретическая и статистическая база научного исследования: нормативно-правовые акты, материал учебников и учебных пособий по банковскому кредитованию физических лиц, статьи, данные банка России и Росстата.

Методы исследования: сбор, обработка и группировка информации, анализ, сравнение и синтез, графические иллюстрации.

Структура: введение, три главы, заключение, список использованных источников.

1 Краткая характеристика ПАО «Совкомбанк» и основных финансовых показателей



История ПАО «Совкомбанк» начинается с появления в 1990 году в г. Буй Костромской области и коммерческого банка «Буйкомбанк». В 2003 г. кредитная организация «Буйкомбанк» была перемещена в г. Кострома и переименована в Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» («Современный Коммерческий Банк»). 15 марта 2004 года Совкомбанк получил Генеральную лицензию Банка России на осуществление банковских операций № 963. В 2005 году Банк стал участником государственной системы страхования банковских вкладов. В 2006 году «Совкомбанк» начал создавать свои подразделения в других регионах России [17].

Совкомбанк – универсальный системно значимый банк федерального масштаба. К концу 2021 года Совкомбанк стал третьим частным банком России по размеру активов РСБУ согласно рейтингу Интерфакс, сеть филиалов расширилась до 2,6 тыс. офисов в 1 тысяче городов России, численность персонала превысила 23 тыс. человек [Общая информация о банке https://sovcombank.ru/about/info].

В настоящее время Банк входит в следующие инфраструктурные подразделения банковского сектора, представленные на рисунке 1.1.


Рисунок 1.1 – Участие Банка в инфраструктурных институтах банковского сектора Российской Федерации
Стратегии ПАО «Совкомбанк» – сочетание органического и неорганического роста, достижение лидирующих позиций в нишах с высокой маржинальностью и низкой конкуренцией. Следование стратегии обеспечивает Группе рост прибыли и капитала на протяжении экономических циклов, а также позволяет воспользоваться рыночными возможностями.

Бизнес-модель Совкомбанка основана на трех ключевых сегментах:

– розничные услуги;

– корпоративный блок;

– казначейство.

Совкомбанк также активно развивает небанковский бизнес: страхование, лизинг, факторинг и площадку для закупок.

Структура органов управления ПАО «Совкомбанк» состоит из высших органов управления, которым подчиняется правление банка, а правлению банка в свою очередь подчиняются розничное, корпоративное правление и прочие комитеты при правлении (рисунок 1.1).


Рисунок 1.2 – Структура управления в банковской группе «Совкомбанк»

Успех ПАО «Совкомбанк» во многом обусловлен наличием сильной команды менеджеров, которые помимо выдающихся организаторских способностей обладают богатым опытом банковской деятельности как на международном уровне, так и внутри страны. Руководство ПАО «Совкомбанк» осуществляет Голан Эдди - Председатель Совета директоров. Председатель Правления - Гусев Дмитрий Владимирович.

В ПАО «Совкомбанк» существует три основных органа корпоративного управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров и Правление.

Общее руководство деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, осуществляет Совет директоров. Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию банка.

Руководство текущей деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и/или Совета директоров, осуществляется единоличным исполнительным органом банка - Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом банка - Правлением.

Основные банковские операции отражаются в активах и пассивах бухгалтерского баланса. Глубокий анализ динамики всех статей активов представлен в таблица приложения А –Г и на рисунках 1.3-1.5.

Исследование финансового состояния ПАО «Совкомбанк», в том числе анализ ликвидности коммерческого банка будет проводиться за период 20192021 гг. Данные для проведения данного анализа были взяты с официального сайта Центрального банка Российской Федерации [25]. Отчетность представлена в Приложениях А-Г. Все расчеты будут производиться в т. р.

Ключевые экономические показатели из отчета о финансовых результатах ПАО «Совкомбанк» за 2019-2021 гг. представлены в таблице 1.1.

Таблица 1.1 – Ключевые экономические показатели из отчета о финансовых результатах ПАО «Совкомбанк» за 2019-2021 гг.

Показатели

2019 г.

2020 г.

2021 г.

Изменение

2020-2019гг.

2021-2020гг.

Абс. изм

(+/-)

Темп прирос та, %

Абс. изм

(+/-)

Темп прирост а, %

1

2

3

4

5

6

7

8

Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы), тыс. руб.

44918001

66089349

56566043

21 171 348

47,13

-9 523 306

-14,41

Чистые доходы (чистые расходы) от инвестиций, оцениваемых по амортизационной стоимости, тыс. руб.

1064943

4273637

4273637

-1 064 943

301,31

0

-

Чистые доходы (чистые расходы) от операций с иностранной валютой, тыс. руб.

5749497

8397586

-8027652

2648089

46,06

-16425238

-195,59

Доходы в виде дивидендов, тыс. руб.

6657094

324349

324349

-6332745

-95,13

0

-

Комиссионные доходы, тыс. руб.

23527924

25507440

25503424

1979516

8,41

-4016

-0,02

Комиссионные расходы, тыс. руб.

7432970

10047243

10048650

2614273

35,17

1407

0,014

Прочие операционные доходы, тыс. руб.

22952380

21415623

24140832

-1536757

-6,71

2725209

12,72

Чистые доходы

(расходы)

94120191

74116949

76448087

-20003242

-21,31

2331138

3,15

Административны

е и прочие операционные расходы, тыс. руб.

46462658

48704073

49623302

2241415

4,82

919229

1,89

Прибыль (убыток) до

налогообложения

47657533

25412876

26824785

-22244657

-46,68

1411909

95,61

Начисленные (уплаченные) налоги

9576269

9570701

9577418

-5568

-0,06

6717

0,07

Финансовый результат за отчетный период, тыс. руб.

38016338

16643363

18048555

-21372975

-56,22

1405192

8,44



Схематично ключевые экономические показатели из отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. отражены на рисунке 1.3.



Рисунок 1.3 – Динамика финансовых показателей ПАО «Совкомбанк» за 2019-2021 гг.

Чистые доходы (расходы) ПАО «Совкомбанк» от операций с иностранной валютой показали резкую отрицательную динамику за 2019–2021 гг.

Чистые расходы по операциям с иностранной валютой уменьшился на 239,6% за анализируемый период, что вероятно базируется на нестабильной ситуации в стране, в том числе с курсами валют. За 2019-2021 гг. доходы в виде дивидендов также уменьшились на 6332745 тыс. руб. [18]

За анализируемый период, финансовый результат ПАО «Совкомбанк» показал отрицательную динамику, в частности за 2019-2021 гг. наблюдалось уменьшение средств на 52,5%. При этом чистые доходы от инвестиций за 2019-2021 гг. возросли на 301,3%, что свидетельствует о том, что. решения, принятые в области инвестирования АО «Совкомбанк» были эффективными и показали положительный результат.

Финансовые результаты были достигнуты от операций, учитываемых в бухгалтерском балансе. Бухгалтерский баланс включает активные и пассивные операции.

Горизонтальный анализ динамики активов бухгалтерского баланса ПАО «Совкомбанк» на 1 января 2019-2021 гг. представлен в таблице 1.2 [5].

Таблица 1.2 – Анализ активов ПАО «Совкомбанк» на 01.01. 2019 –2021 гг.

В тыс. руб.

Показатели

2019 г.

2020 г.

2021 г.

Изменение

2019-2020 гг.

2020-2021 гг.

Абс. изм

(+/-)

Темп прирос та, %

Абс. изм

(+/-)

Темп прирос та, %

1

2

3

4

5

6

7

8

Денежные средства

19779487

23375822

24419425

3596335

18,18

1043603

4,46

Средства кредитной организации в ЦБ РФ

46744141

41867015

55122389

-4877126

-10,43

13255374

31,66

Обязательны е резервы

4934727

6436606

7488394

1501879

30,43

1051788

16,34

Финансовые активы

5607011

204788096

331627443

199181085

3552,4

126839347

2262,2

Чистая ссудная задолженность

557854134

614307680

741084371

56453546

10,12

126776691

20,64

Чистые вложения в финансовые активы

158681498

112434455

155687181

-46247043

-29,14

43252726

38,47

Инвестиции в дочерние и зависимые организации.

9169001

21631996

26750540

12462995

135,9

5118544

23,66

Основные средства, нематериальные активы и материальны е запасы

5466325

6992984

10705049

1526659

27,93

3712065

53,08

Прочие активы

15450246

27116931

15011962

11666685

75,51

-12104969

-44,64

Всего активов

964857397

1454289263

1154961639

489431866

50,73

-299327627

-20,58



Более наглядно динамика ряда статей активов АО «Совкомбанк» отражена на рисунке 1.4.



Рисунок 1.4 – Динамика ряда активов ПАО «Совкомбанк»

на 01.01. 2019-2021 гг.

Анализируя активы ПАО «Совкомбанк» можно отметить следующие ключевые моменты.

По данным на 01.01.2019-2021 гг. наблюдалась тенденция роста денежных средств на 23,5%, средства кредитной организации в Банке России уменьшились на 5,3 %

Значительно увеличились финансовые активы на 5814,5% за анализируемый период, что указывает на то, что компания успешно осуществляла операции с финансовыми инструментами на протяжении 2018-2020 гг. [16]

Итог активов Банка возрос на 01.01.2020 г. по сравнению с 01.01 2019 г га 50,73%, однако на 01.01.2021 г. по сравнению с 01.01 2020 г. произошло снижение на 20,58%. Основная причина снижения – ковидная ситуация в стране и регламентирующая текущая политика Центрального банка Российской Федерации.

В таблице 1.3 представлен анализ динамики пассивов ПАО «Совкомбанк» за 2019-2021 гг.

Таблица 1.3 – Анализ динамики обязательств ПАО «Совкомбанк» на 01.01. 2019-2021 гг.

В тыс. руб.

Показатели

2019 г.

2020 г.

2021 г.

Изменение

2020-2019гг.

2021-2020гг.

Абс. изм (+/-)

Темп прирос та, %

Абс. изм (+/-)

Темп прирос та, %

1

2

3

4

5

6

7

8

Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ.

857400

785319

1802430

-72081

-8,41

1017111

129,52

Средства клиентов.

826383022

978134921

1199417011

151751899

18,36

221282090

22,62

Финансовые обязательства

6097592

6638350

21060465

540758

8,87

14422115

217,25

Выпущенные долговые ценные бумаги

28946351

26107772

37829650

-2838579

-9,81

11721878

44,89

Обязательства по текущему налогу на прибыль

246422

2278466

3295988

2032044

824,62

1017522

44,66

Прочие обязательства

13590989

7187220

14396850

-6403769

-47,12

7209630

100,31

Всего обязательств

882647521

1023695157

1282876114

141047636

15,98

259180957

25,32


На рисунке 1.5 отражена динамика ряда статей обязательств бухгалтерского баланса ПАО «Совкомбанк».


Рисунок 1.5 – Динамика обязательств ПАО «Совкомбанк» за 2019-2021 гг.

На протяжении анализируемого периода наблюдается динамика роста кредитов и депозитов ЦБ РФ на 52,43% на 01.01 2019–2021 гг.

Средства клиентов увеличились на 18,36% на 01.01 2019–2020 гг. и на 22,62% на 01.01 2020–2021 гг. Финансовые обязательства Банка на 01.01.2019-2020 гг. увеличились на 540758 тыс. руб., а на 01.01. 2020-2021 гг. – на 14422115 тыс. руб.

Выпущенные долговые ценные бумаги, занимающие второе место по доле в общих обязательств по величине, снизились на 01.01.2020 г. по сравнению с 01.01.2019 г., но затем в следующем году выросли на 44,89%

В итоге обязательства ПАО «Совкомбанк» возросли на 45,3% за анализируемый период, что обусловлено ростом финансовых обязательств компании, а также увеличением средств клиентов и кредитов Банку России.

Агентства, оценивающие деятельность банка и присваивающие рейтинги, представлены в таблице 1.4.
Таблица 1.4 – Кредитные рейтинги ПАО «Совкомбанк» от кредитных агентств

Наименование Агентства

Рейтинг

Дата

Прогноз

Аналитическое кредитное агентство «АКРА»

АА-

05.04.2023

Стабильный

«Эксперт Ra»

RUAA

14.07.2022

Стабильный

Национальные кредитные рейтинги «НКР»

АА-

26.04.2023

Стабильный


По мнению аналитиков, Банк сохраняет сильные рыночные позиции и высокую диверсификацию бизнеса, нормативы достаточности капитала по РСБУ выполняются с запасом, склонность к риску оценивается как умеренная. В 2023 году агентство ожидает снижения стоимости риска, роста чистой процентной маржи и существенного улучшения рентабельности по МСФО и РСБУ.

1   2   3   4   5


написать администратору сайта