анализ компании. Пример. Отчетности пао Группа лср

• Название: Отчетности пао Группа лср
• Анкор: анализ компании
• Дата: 20.04.2023
• Размер: 65.14 Kb.
• Имя файла: Пример.docx
• Тип: Отчет; #1076027
• страница: 3 из 5

Отчет о движении денежных средств

Структура статей отчета о движении денежных средствзначительно меняется. На 2021 год большая часть потока по инвестиционной деятельности пришлась на приобретение основных средств и выданные займы. В финансовом потоке основное влияние на поток оказали поступления заемных средств.

Вертикальный анализ отчета о движении денежных средств

	2021	2020
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Прибыль за год
Корректировки
Операционная прибыль до изменений в оборотном капитале
Увеличение запасов	76%	-3464%
Увеличение активов по договорам, торговой и прочей ДЗ	47%	-876%
Снижение обязательств по договорам, торговой и прочей КЗ	15%	-2196%
Изменение резервов	1%	154%
Движение денежных средств от операционной деятельности до уплаты налогов	79%	4496%
Налог на прибыль уплаченный	6%	-1679%
Проценты уплаченные	14%	-2717%
Движение денежных средств от операционной деятельности
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления от продаж внеоборотных активов	-10%	-1809%
Проценты полученные	-17%	-7268%
Приобретения основных средств	61%	10650%
Увеличение ДС с ограничением на использование
Приобретения НМА	0%	432%
Займы выданные	61%	7286%
Возврат займов	-4%	-10464%
Приобретения дочерних компаний	8%	0%
Потоки денежных средств от инвестиционной деятельности
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления заемных средств	244%	2785%
Поступления от облигаций	32%	0%
Погашение заемных средств	-133%	-2510%
Погашение облигаций	-8%	-88%
Платежи по обязательствам по аренде	-2%	-14%
Погашение задолженности по собств. акциям	-24%
Выплаченные дивиденды	-8%
Потоки денежных средств от финансовой деятельности
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств
ДС и эквиваленты на начало года
Курсовые разницы
ДС и эквиваленты на конец года