Отчет. Пояснительная записка к балансу за 12 месяцев 2017 года Разделы пояснительной записки

• Название: Пояснительная записка к балансу за 12 месяцев 2017 года Разделы пояснительной записки
• Анкор: Отчет
• Дата: 15.08.2019
• Размер: 292.5 Kb.
• Имя файла: POYaSNITEL_NAYa_12_mesyatsev_2017.doc
• Тип: Пояснительная записка; #85112
• страница: 3 из 5

Расходы в целом по дистанции составили 70202 тыс.руб., что составляет 92,0% планового задания. В том числе расходы по перевозкам сложились на уровне 7 048 тыс.руб. (92,0% к плану), расходы по иным видам деятельности – 154 тыс.руб. (92,8% к плану).

Рост расходов по перевозкам в разрезе элементов затрат наблюдается лишь по прочим расходам (108,6% к плану или +192 тыс.руб.), что будет представлено ниже.

5.1. Прочие расходы по перевозкам

Вид расходов	2016 год	2017 год	% к 2016
Ремонт основных средств	782	692	88,5
зданий и сооружений	756	678	89,7
машин и механизмов	26	14	53,8
прочих основных средств (машин, оборудования, выч. техники и др.)	0	0	-
Налоги и сборы	590	622	105,4
земельный налог	19	27	142,1
налог за использование природных ресурсов, экологический налог	0	0	-
затраты по всем видам обязательного страхования	16	13	81,3
прочие налоги, сборы, пошлины	10	10	100,0
налог на недвижимость	545	572	105,0
Обслуживание зданий и сооружений	737	680	92,3
теплоэнергия	602	609	101,2
водоснабжение и канализация	53	42	79,3
текущее содержание зданий	82	29	35,4
Услуги	126	179	142,1
банков	14	13	92,9
охрана объектов	103	114	110,7
радио, связь	2	1	50,0
обслуживание оргтехники, АРМ	7	7	100,0
прочие услуги производственного характера, выполненные др. организациями	0	44	-
Транспортные услуги	43	58	134,9
Оплата по договорам	43	23	53,5
услуги, работы, не поименованные в расшифровке (в том числе по научным разработкам)	43	23	53,5
Выходное пособие	3	0	-
Охрана труда	7	9	128,6
Суточные командировочные	27	36	133,3
Расходы по подготовке кадров	8	5	62,5
Расходы по рационализации	1	1	100,0
Остальные расходы	19	53	279,0
ВСЕГО РАСХОДОВ	2 386	2 358	98,8

Превышение прочих фактических расходов над плановым значением за 2017 год составило 108,6% или +192 тыс.руб. По сравнению с прошлым годом произошло снижение прочих расходов и составило – 98,8% или -28,0 тыс.руб..

Основную статью расхода Прочих расходов составляют «подрядчики»: за 2017 год ремонт зданий и сооружений составляет 692 тыс.руб., что меньше уровня прошлого года на 11,5% или на 90 тыс.руб.

Рост налогов и сборов на 32 тыс.руб. или на 5,4% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года объясняется поступлением на баланс в течение анализируемого периода объектов недвижимости от структурных подразделений и юридических лиц ГО «Белорусская железная дорога».

Услуги, выполненные сторонними организациями, отражались в 2016 году в составе расходов по текущему содержанию зданий и сооружений, поэтому за исследуемый период данные сопоставляются некорректно: содержание зданий и сооружений меньше 2016 года на 53 тыс.руб., а прочие услуги производственного характера – больше на 44 тыс.руб. Необходимо отметить также рост расходов на охрану объектов (+11 тыс.руб. или 110,7% к прошлому периоду).

Рост суточных командировочных на 9 тыс.руб. или на 33,3% обусловлен выполнением работ по капитальному ремонту отдаленных от производственных участков объектов (ст. Иолча), и необходимостью обеспечения проживания персонала дистанции.

6. 
   Прибыль (всего, в т.ч. перевозки и ИВД)
   

Показатель	Отчет 2016 год	2017 год			% к отчету
		План	Отчет	% к плану
Прибыль (убыток) от реализации, в том числе:	1170	997	1140	114,3	97,4
- по эксплуатации	1129	990	1127	113,8	99,8
- по ИВД	41	7	13	185,7	31,7
Прибыль (убыток) от текущей деятельности	286	207	42	20,3	14,7
Прибыль (убыток) от инвестиционной, финансовой и иной деятельности	-122	-82	153	-	-
Прибыль (убыток) до налогообложения	164	125	195	156,0	118,9
Налог на прибыль	155	117	172	147	111,0
Прочие налоги и сборы из прибыли	8	8	0	0	0
Чистая прибыль	1	0	23	-	в 23 раза