Приложение В
(справочное) Таблица В.1 – Регистр исходных данных для расчета финансовых показателей, характеризующих финансовое состояние (устойчивость) ООО «Сорочинский Хлебокомбинат» в 2016-2017 гг.
В тыс. руб.
Показатель
| Предыдущий период
(2016 г.)
| Отчетный период
(2017 г.)
| 1
| 2
| 3
| Показатели, характеризующие способность предприятия расплачиваться по финансовым обязательствам, его устойчивость и рентабельность:
| 1 Доля привлеченных средств в пассивах, %
| 73,2
| 69,5
| 1.1 Долгосрочные обязательства
| 31534
| 63138
| 1.2 Краткосрочные обязательства
| 115492
| 74673
| 1.3 Итого пассивов
| 200825
| 198305
| 2 Рентабильность инвестированного капитала,%
| 23,6
| 12,1
| 2.1 Прибыль до налогообложения
| 9512
| 11539
| 2.2 Процент к уплате
| 14650
| 6566
| 2.3 Ставка налога на прибыль (20 %)
| 0,2
| 0,2
| 2.4 Капитал и резервы
| 53800
| 60494
| 2.5 Долгосрочные заемные средства
| 27932
| 59492
| 3 Долг / EBITDA, год
| 1,9
| 2,4
| 3.1 Долгосрочные заемные средства
| 27932
| 59492
| 3.2 Краткосрочные заемные средства
| 49535
| 20522
| 3.3 Денежные средства
| 504
| 232
| 3.4 Прибыль до налогообложения
| 9512
| 11539
| 3.5 Процент к уплате
| 14650
| 6566
| 3.6 Амортизация
| 161707
| 153584
| Показатели, характеризующие операционную деятельность:
| 4 Период оборота дебиторской задолженности, день
| 29,1
| 42,8
| 4.1 Величина дебиторской задолженности
| 26221
| 35701
| 4.2 Годовая выручка
| 323973
| 300406
| 5 Период оборота кредиторской задолженности, день
| 73,2
| 60,8
| 5.1 Величина кредиторской задолженности
| 65865
| 50727
| 5.2 Годовая выручка
| 323973
| 300406
| Показатели, характеризующие ликвидность:
| 6 Коэффициент абсолютной ликвидности
| 0,004
| 0,003
| Продолжение таблицы В.1
1
| 2
| 3
| 6.1 Денежные средства и эквиваленты
| 504
| 232
| 6.2 Финансовые вложения
| -
| -
| 6.3 Краткосрочные обязательства
| 115492
| 74673
| 7 Коэффициент покрытия внеоборотных активов долгосрочными источниками финансирования
| 1,90
| 1,24
| 7.1 Внеоборотные активы
| 161936
| 153823
| 7.2 Капитал и резервы
| 53800
| 60494
| 7.3 Долгосрочные обязательства
| 31535
| 63138
| Показатель, характеризующий финансовую устойчивость:
| 8 Коэффициент финансовой независимости (автономии)
| 0,27
| 0,31
| 8.1 Собственный капитал
| 53900
| 60494
| 8.2 Валюта баланса
| 200826
| 198305
| Показатели, характеризующие соответствие масштабов деятельности предприятия:
| 9 Коэффициент масштаба деятельности предприятия по отношению к годовой выручке
| 0,43
| 0,46
| 9.1 Указанная в договоре цена
| 140236
| 138606
| 9.2 Годовая выручка
| 323973
| 300406
| 10 Коэффициент масштаба деятельности предприятия по отношению к активам
| 0,70
| 0,70
| 10.1 Указанная в договоре цена
| 140236
| 138606
| 10.2 Активы
| 200826
| 198305
|
Таблица В.2 – Регистр проверки финансового состояния (устойчивости) ООО «Сорочинский Хлебокомбинат»
Показатель
| Предыдущий период
| Отчетный период
| Расчетное значение
| Средневз-вешенное значение (гр. 2 × 33,3 %)
| Перевод значения показателя в оценку в баллах
| Расчетное значение
| Средневз-вешенное значение (гр. 5 × 66,7 %)
| Перевод значения показателя в оценку в баллах
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| Показатели, характеризующие способность предприятия расплачиваться по финансовым обязательствам, его устойчивость и рентабельность:
| 1 Доля привлеченных средств в пассивах, %
| 73,2
| 24,4
| 1
| 69,5
| 46,4
| 1
| 2 Рентабельность инвестированного капитала, %
| 23,6
| 7,9
| 0,6
| 12,1
| 8,1
| 0,6
| 3 Долг / EBITDA, год
| 1,9
| 0,6
| 1
| 2,4
| 1,6
| 1
| Показатели, характеризующие операционную деятельность:
| 4 Период оборота дебиторской задолженности, день
| 29,1
| 9,7
| 1
| 42,8
| 28,5
| 1
| 5 Период оборота кредиторской задолженности, день
| 73,2
| 24,4
| 1
| 60,8
| 40,6
| 0,9
| Показатели, характеризующие ликвидность:
| 6 Коэффициент абсолютной ликвидности
| 0,004
| 0,001
| 0
| 0,003
| 0,002
| 0
| 7 Коэффициент покрытия внеоборотных активов долгосрочными источниками финансирования
| 1,90
| 0,63
| 1
| 1,24
| 0,83
| 0,9
| Показатель, характеризующий финансовую устойчивость:
| 8 Коэффициент финансовой независимости (автономии)
| 0,27
| 0,09
| 0,1
| 0,31
| 0,21
| 0,4
| Продолжение таблицы В.2
1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| Показатели, характеризующие соответствие масштабов деятельности предприятия:
| 9 Коэффициент масштаба деятельности предприятия по отношению к годовой выручке
| 0,43
| 0,14
| 0,8
| 0,46
| 0,31
| 0,4
| 10 Коэффициент масштаба деятельности предприятия по отношению к активам
| 0,70
| 0,23
| 0,8
| 0,70
| 0,47
| 0,6
| Значение итоговой оценки
| 0,73
| Значение итоговой
оценки
| 0,68
| Результата
проверки
финансового
состояния
(устойчивости)
| Неустойчивое финансовое состояние
| Неустойчивое финансовое состояние
|
|