2. Проектная часть
2.1 Производственный план
На основании проведенного анализа рынка спрогнозируем планируемый объем реализации продукции и составим штатное расписание.
Таблица 2.1. Штатное расписание и объем реализации
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
4 год
|
5 год
|
|
Средне списочное количество персонала в год (ССЧ)
|
Ставка в месяц тыс. руб.
|
ССЧ
|
Ставка в месяц тыс. руб.
|
ССЧ
|
Ставка в месяц тыс. руб.
|
ССЧ
|
Ставка в месяц тыс. руб.
|
ССЧ
|
Ставка в месяц тыс. руб.
|
План по объему продаж
|
|
14 000
|
|
73875
|
|
228 500
|
|
330 000
|
|
440 000
|
Средняя норма наценки
|
|
15%
|
|
15%
|
|
15%
|
|
15%
|
|
15%
|
План по выручке
|
|
2 100
|
|
11 081
|
|
34 275
|
|
49 500
|
|
66 000
|
Генеральный Директор
|
1
|
120
|
1
|
600
|
1
|
1 200
|
1
|
2 400
|
1
|
3 600
|
ассистент менеджера
|
|
|
2
|
360
|
3
|
720
|
5
|
1 500
|
8
|
3 360
|
Закупки (0,5%*)
|
1
|
59
|
1
|
313
|
1
|
971
|
1
|
1402
|
1
|
1870
|
Продажи (20%**)
|
5
|
420
|
10
|
2 216
|
15
|
6 855
|
20
|
9 900
|
20
|
13 200
|
ИТ специалист
|
|
|
1
|
300
|
|
420
|
1
|
540
|
1
|
660
|
Гл. бухгалтер
|
|
|
1
|
420
|
1
|
540
|
1
|
660
|
1
|
780
|
ИТОГО:
|
7
|
599
|
16
|
4 210
|
21
|
10 706
|
29
|
16 402
|
32
|
23 470
|
На основании рассчитанного штатного расписания и объемов продаж проведем расчет издержек при реализации проекта.
Таблица 2.2. Расчет издержек на реализацию продукции (тыс. руб.)
|
Инвестиционные
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
4 год
|
5 год
|
Прямые затраты на организацию сбыта товаров
|
|
|
|
|
|
|
Смета затрат на организацию сбыта товаров (в рублях)
|
|
|
|
|
|
|
Закупки товаров
|
|
11900
|
62793,75
|
194225
|
280500
|
374000
|
Налог на добавленную стоимость
|
|
378
|
1995
|
6169,5
|
8910
|
11880
|
Прочие затраты, непосредственно связанные с объемом продаж
|
|
|
|
|
|
|
Совокупная величина затрат, связанных с организацией сбыта товаров
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
переменные издержки
|
|
|
|
|
|
|
открытие расчетного счета в банке
|
4
|
|
|
|
|
|
Лицензионное ПО
|
20
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
Транспортные расходы 2% от продаж
|
|
280
|
1477,5
|
4570
|
6600
|
8800
|
Хостинг
|
|
2,1
|
2,1
|
2,1
|
2,1
|
2,1
|
Серверы, ПК, принтеры, орг-техника
|
|
30
|
300
|
600
|
1200
|
2400
|
регистрация домена
|
|
600
|
600
|
600
|
600
|
600
|
Налоги
|
|
|
|
|
|
|
ПРОЧИЕ расходы (15% от прибыли)
|
|
157,5
|
831,09375
|
2570,625
|
3712,5
|
4950
|
Арендная плата
|
|
|
|
|
600
|
1200
|
Процент за кредит
|
|
|
|
|
|
|
Спец ПО для управлением компанией (1:С Предприятие)
|
53
|
50
|
50
|
50
|
50
|
|
Страховка
|
|
11,9
|
62,79375
|
194,225
|
280,5
|
374
|
затраты на оборотный капитал
|
|
|
|
|
|
|
Прочие затраты, связанные с ведением бизнеса
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
постоянные издержки
|
|
|
|
|
|
|
затраты по организации удаленного доступа и разграничении прав
|
|
73,2
|
73,2
|
73,2
|
73,2
|
73,2
|
Обслуживание Банк клиент
|
|
8,4
|
8,4
|
8,4
|
8,4
|
8,4
|
провайдерские расходы Интернет/телефон
|
|
90
|
200
|
250
|
300
|
350
|
Секретарское обслуживание Юр Адреса
|
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
Бухгалтерское сопровождение
|
|
36
|
36
|
36
|
36
|
36
|
з/п сотрудников в штате
|
|
599,50
|
4 210,22
|
10 706,13
|
16 402,50
|
23 470,00
|
налоги на з/п штатных сотрудников
|
|
209,83
|
1 473,58
|
3 747,14
|
5 740,88
|
8 214,50
|
Интернет-Сайт, разработка поддержка
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
Реклама
|
|
32,4
|
64,8
|
129,6
|
259,2
|
518,4
|
Канцтовары / Оплата издательских услуг
|
|
32,4
|
64,8
|
129,6
|
259,2
|
518,4
|
Проценты по кредиту
|
|
26
|
|
|
|
|
Амортизация
|
|
|
|
|
|
|
Электричество / Отопление
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО:
|
127
|
14441,43
|
74310,23
|
224129,52
|
325603,48
|
437465
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA:
|
|
-441,43
|
-435,23
|
4370,48
|
4396,52
|
2535
|
Налог на прибыль
|
|
–
|
–
|
1049
|
1055
|
608
|
Прибыль в распоряжении предприятия
|
|
–441,43
|
-435,23
|
3321,48
|
3341,52
|
1927
|
|
Скачать 190.21 Kb.