Развивающий кружок ажурная бумага бизнес план

• Название: Развивающий кружок ажурная бумага бизнес план
• Дата: 18.03.2020
• Размер: 66.59 Kb.
• Имя файла: biznes-plan_obrazets_bez_finansovogo.docx
• Тип: Документы; #112296
• страница: 2 из 2

Директор



Педагог

Бухгалтер



Уборщица


Рисунок 2. Организационная структура кружка «Ажурная бумага»
Таблица 6

Штатное расписание и фонд оплаты труда развивающего центра

№	Должность	Оклад, руб.	Кол-во, чел.	ФОТ, руб.
Административный
1	Директор	20 000	1	20 000
2	Бухгалтер	13 000	1	13 000
Производственный
3	Преподаватель	15 000	1	15 000
Вспомогательный
4	Уборщица	10 000	1	10 000
	Итого:	58 000	4	58 000
	Социальные отчисления:			17516
	Итого с отчислениями:			75516

Таким образом фонд заработной платы составит 61 100 рублей в месяц.

Сотрудники будут привлечены для работы в кружке на основе договора совместительства. Оказывать платные услуги будут в свободное от работы время.

5. Оценка риска
В настоящее время, когда экономическая ситуация меняется очень быстро, и никто не застрахован от неожиданных неудач в биз­несе, следует учитывать элементы риска.

Основные риски, с которыми может столкнуться кружок «Ажурная бумага» представлены в таблице 7.

Таблица 7

Оценка риска для развивающего кружка «Ажурная бумага»

Отношение местных властей

Простые риски	Отрицательное влияние
Смена учредителя ДОУ	Приостановление деятельности, текучесть кадров
Введение дополнительных ограничений	Осложнение организации платных образовательных услуг
Рост цен на коммунальное обслуживание, расходные материалы, арендной платы	Снижение прибыли из-за роста цен, увеличение издержек

Наличие альтернативных услуг у конкурентов.

Простые риски	Отрицательное влияние
Возможность появления непредвиденного конкурента	Уменьшение доли рынка, снижение спроса на оказываемые услуги
Рост числа альтернативных услуг	Снижение спроса
Снижение цен конкурентами	Снижение цен

Платежные способности потребителей

Простые риски	Отрицательное влияние
Экономический  кризис	Уменьшение спроса на услуги
Недостаточное удовлетворение требований к потребительским свойствам услуг	Снижение спроса на предоставляемые услуги
Неустойчивость спроса	Падение спроса с ростом цен
Платежеспособность потребителей	Снижение количества потребителей услуг

Трудности с набором квалифицированных преподавателей

Простые риски	Отрицательное влияние
Увольнение ведущих педагогов	Приостановление оказываемых услуг, снижение качества оказываемых услуг
Квалификация кадров	Снижение качества оказываемых услуг
Недостаточный уровень зарплаты	Текучесть кадров, снижение производительности
Трудности с набором квалифицированных кадров	Увеличение затрат на комплектование
Производственные конфликты	Текучесть кадров, снижение работоспособности сотрудников

Таким образом для минимизации последствий от наступления рискового события необходимо проводить мониторинг ситуации на рынке образовательных услуг, использовать новые методики в преподавании, рассматривать варианты увеличения количества оказываемых образовательных услуг. Для минимизации рисков, связанных со снижение количества потребителей услуг необходимо постоянно рекламировать детский развивающий центра, использовать систему скидок постоянным клиентам. Реклама лучше всего способствует развитию бизнеса. Для уменьшения риска трудностей с набором квалифицированных преподавателей необходимо создать лучшие условия работы для преподавателей, чем у конкурентов.

6. Финансовый план
Финансовый план бизнес-плана детского кружка «Ажурная бумага» учитывает все доходы и расходы проекта, горизонт планирования составляет 1 год. Первоначальные инвестиции для открытия детского кружка составляют 150 000 руб. Проект финансируется за счет собственного капитала и кредита в банке с аннуитентными платежами под 15 % годовых сроком на 1 год. Ежемесячный платеж по кредиту составляет 9 039.42 руб. Основные статьи инвестиционных затрат отражены в таблице 8.

Таблица 8

Расходы детского кружка «Ажурная бумага» в месяц

Прямые расходы
№	Наименование		Стоимость, руб.
1.	Обязательные взносы ФОМС		5100
2.	Материальные затраты		4000
3.	Заработная плата производственного персонала		15000
4.	Реклама		15000
	Аренда помещения		10000
Итого :		41100
Косвенные расходы
№	Наименование		Стоимость, руб.
1.	Заработная плата административного персонала		32 000
2.	Обязательные взносы в ФОМС		9000
3.	Кредит		3481
Итого:		42481

Рассчитаем себестоимость платных образовательных услуг (Су):

Су = Рпр + Ркосв,

где Рпр - прямые расходы, Ркосв - косвенные расходы.

Су = 41100+52481= 93581 рублей

Себестоимость нашей платной образовательной услуги составит 93580,47 рублей.

Себестоимость платной образовательной услуги в расчете на одного потребителя (Су n):

Су n = Су / К,

где Су - себестоимость услуги, К-общее количество потребителей данного вида платной образовательной услуги

Количество потребителей услуги:

дети в возрасте от 3-4 лет 10 человек

дети в возрасте от 5-6 лет 15 человек.

Су n = 93581/40=3743,24 рубля

Цена на платную образовательную услугу (Цу) определяется по формуле:

Цу = Су + Ну + Ср,

где Су - себестоимость услуги;

Ну - налоги на услугу;

Ср - средства на развитие материальной базы. Принимаются в размере до 20% от себестоимости платной образовательной услуги.

Цу= 93581+