Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений
 Скачать 6.44 Mb.
|
|
ВВЕДЕНИЕ Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений. Исторический опыт показывает, что риск недостижения намеченных результатов особенно стал проявляться при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота. Обычно риск ассоциируют лишь с неблагоприятными экономическими последствиями хозяйствования, ведущими к потерям ресурсов и прибыли. Предприниматель идет на риск, невзирая на возможные потери, так как здесь существует мощный стимул - повышенная прибыль, специфический предпринимательский доход. Риск - категория воспроизводства, всех его фаз и моментов - от покупки необходимых средств производства (машин, оборудования, сырья и т. д.) до изготовления товаров и их реализации. Поэтому под предпринимательским риском можно понимать систему экономических отношений по реализации способности предпринимателя творчески использовать элемент неопределенности в процессе воспроизводства или отдельных его моментах для получения дохода. Актуальность страхования предпринимательских рисков не подлежит сомнению, поскольку стабильное положение предприятия в условиях современной рыночной экономики обусловливается также его защитой. Участники рыночных отношений стремятся создать для себя гарантии и тем самым обезопасить себя от негативных последствий. Наиболее подходящим для этого инструментом является страхование предпринимательских рисков, призванное обеспечить эффективную защиту интересов предпринимателя в ходе его деятельности. В силу специфики рыночных отношений оно становится средством защиты предпринимателей от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Данный вид страхования, несмотря на незначительную популярность среди иных видов страхования, имеет благоприятные предпосылки для дальнейшего развития в России. Целью данной курсовой работы является изучение проблем и перспектив страхования предпринимательских рисков. В соответствии с поставленной целью были выдвинуты следующие задачи: дать характеристику понятию предпринимательского риска и рассмотреть классификацию предпринимательских рисков как экономической категории; рассмотреть сущность и правовое регулирование страхования предпринимательских рисков; рассмотреть основные условия и особенности договора страхования предпринимательских рисков; дать характеристику предпринимательским рискам в Российской Федерации; дать характеристику современному состоянию рынка страхования предпринимательских рисков в Российской Федерации; рассмотреть проблемы страхования предпринимательских рисков на примере страховых компаний в Российской Федерации; ознакомиться с зарубежным опытом страхования предпринимательских рисков; определить пути развития страхования предпринимательских рисков в Российской Федерации. Теоретической основе курсовой работы послужили исследования ведущих отечественных и зарубежных специалистов в области страхового дела. В качестве информационной базы для исследования были использованы нормативно-правовые акты (Закон № 1014-I от 27.11.1992 г. «Об организации страхового дела», Гражданский кодекс Российской Федерации), а также данные рейтинговых агентств, Единого государственного реестра субъектов страхового дела. Структура курсовой работы включает введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения. 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ .1 Понятие и классификация предпринимательских рисков как экономической категории Использование понятия «риска» рядом наук, опирающихся на собственные подходы и методы, можно объяснить многоаспектностью данного явления, но общепринятого экономического определения понятия «риск», равно как и фундаментальных работ, раскрывающих сущность и содержание экономической категории «предпринимательский риск», на сегодняшний день не выработано. Экономической наукой рассматриваются две теории риска. Классическая теория отождествляла риск с ожиданием потерь, которые могут произойти в результате реализации того или иного решения. Таким образом, понятие риска в данной теории трактуется в смысле возможного материального ущерба, который может быть нанесен выполнением того или иного решения. Одностороннее толкование данного понятия привело к появлению неоклассической теории, согласно которой поведение предпринимателя обусловлено концепцией предельной полезности: при наличии двух вариантов, например, капитальных вложений, дающих одинаковую ожидаемую прибыль, предприниматель выбирает вариант, в котором колебания ожидаемой прибыли меньше, т. е. для предпринимателя прибыль того же ожидаемого размера, но связанная с возможными колебаниями, менее интересна. Следует отметить, что в первоначальном виде ни одна из теорий распространение не получила. Тем не менее, наиболее признаваемой осталась дополненная Дж. Кейнсом неоклассическая теория риска. Вклад «отца макроэкономики» состоял в том, что он впервые систематизировал существовавшие теории риска и дал подробную классификацию предпринимательских рисков, а также дополнил неоклассическую теорию фактором «удовольствия»: предприниматель в ожидании большей прибыли скорее всего пойдет на больший риск. Экономическая литература рассматривает риск с точки зрения возможного материального ущерба, связанного с реализацией организационных, технических хозяйственных, технических решений, с авариями, стихийными бедствиями, банкротством, уменьшением ценности акций, денежной единицы и т. д., с точки зрения принятия решений, связанных с извлечением прибыли или дохода. Существуют два противоположных взгляда на природу риска. Во-первых, риск понимается как неудача, опасность материальных и финансовых потерь, которые могут наступить в результате реализации выбранного решения. Во-вторых, риск отождествляется с предполагаемой удачей и извлечением прибыли. Отечественные исследователи расходятся во мнении относительно определения предпринимательского риска. Тем не менее, ими выявлены признаки, характерные для рисковой ситуации: случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике; наличие альтернативных решений; известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты; вероятность возникновения убытков; вероятность получения дополнительной прибыли. Таким образом, категорию «предпринимательский риск» можно определить как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Иными словами, риск - это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал. Согласно ст. 2 ГК РФ |