Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений
 Скачать 6.44 Mb.
|
|
3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ И ПРОБЛЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ В РОССИИ .1 Зарубежный опыт страхования предпринимательских рисков Страхование коммерческих и политических рисков внешнеторговых операций, которые входят в группу предпринимательских рисков, в развитых странах является неотъемлемой частью внешнеэкономической деятельности и гибким инструментом государственного регулирования. В России за все годы экономических реформ данный вид страхования не был полноценно освоен страховыми организациями как сегмент рынка, и государством как инструмент поддержки внешнеэкономической деятельности. Лидером в сфере коммерческого страхования внешнеторговых операций является страховая компания «Ингосстрах», предоставляющая услуги по страхованию экспортных кредитов в России в сотрудничестве с ведущими мировыми страховыми компаниями, специализирующимися в области кредитных и политических рисков таких как «СКОР», «Юнистрат Ассьюранс», «Сент Пол», синдикаты «Ллойда». Коммерческие риски, принимаемые Ингосстрахом на страхование экспортных кредитов, включают: несостоятельность и банкротство; длительную просрочку либо отказ от платежа; невозврат аванса при непоставке вследствие несостоятельности (банкротства); длительную просрочку возврата аванса при непоставке оплаченных товаров. Из политических рисков на страхование Ингосстрахом принимаются следующие: действия государственных органов страны покупателя или обстоятельства, влекущие неисполнение обязательств покупателем; военные действия, гражданские волнения и беспорядки; неконвepтируемость валюты страны покупателя; неправомерный отзыв гарантии по контракту, невозобновление или отзыв лицензии у покупателя; эмбарго, невозможность или зaдepжки в вaлютных расчетaх, мopaтopий нa плaтежи; лишение прaвa собственности (конфискaция, нaционaлизaция, экспpoприaция) и др. В последние годы на российском страховом рынке появились и другие страховщики, предлагающие страхование в сфере внешнеторговой деятельности, в т. ч. СК «Итерма», «Альфа-страхование», «АИГ». В зарубежных странах изучаемый сектор страхования возник в конце XIX - начале XX веков, а после Первой мировой войны появились и специальные страховые компании. Мировой экономический кризис 1929-1932 гг. выявил неэффективность частного страхования, и в условиях необходимости стимулирования экспорта при увеличении рисков экономической и политической нестабильности широкое распространение получило государственное страхование экспортных кредитов. Государственное страхование распространено на наиболее рискованные операции, что в максимальной степени освобождает частных предпринимателей от рисков. Рынок кредитного страхования отличается высокой степенью монополизации. На государственные агентства США, Германии и Японии приходится 80 % общего объема страхования внешнеэкономических рисков. Система льготного предоставления и страхования экспортных кредитов США основана, с одной стороны, на финансировании этих операций в едином государственном органе - Экспортно-импортном банке, который действует в сотрудничестве с частными компаниями. Государство дотирует деятельность банка посредством выделения ему средств из бюджета на формирование уставного капитала и обеспечивает льготные заимствования у министерства финансов. Наиболее льготной системой страхования международных операций является французская система. Учрежденная Французская компания страхования внешней торговли КОФАС, является смешанным обществом с преимущественным участием правительства, которое курирует деятельность компании с экономической и политической сторон. В отличие от Франции, Германия использует более жесткую для иностранных импортеров и должников систему страхования внешних займов. Действующие от имени правительства частные компании предлагают клиентам различные формы обслуживания. Особенность германской системы страхования внешнеэкономической деятельности состоит в том, что для получения льготных кредитов у государственного банка не обязательно страховать риски - достаточно лишь уведомить специальную страховую компанию об условиях этой сделки и регулярно сообщать о ходе ее исполнения. Страхование кредитов по внешнеторговым операциям в Великобритании основано на сочетании ответственности государственных и частных компаний. Государство ежегодно фиксирует объем своей ответственности по экспортным кредитам и иностранным инвестициям. Государственная поддержка экспорта характерна не только для стран-лидеров в международной торговле. В Дании, например, характерной особенностью является активная роль государства в содействии экспорту и привлечению иностранных инвестиций, что находит свое отражение в деятельности практически всех министерств, особую роль среди которых занимают МИД и Министерство по делам предпринимательства. Субсидирование экспорта товаров в Дании не практикуется. Единственным средством, применяемым правительством для финансовой поддержки датского экспорта, является предоставление услуг по страхованию экспортных кредитов. В целом, система финансирования, страхования и предоставления гарантий сложилась к 70-м годам XX века, и на сегодняшний день представляют собой развитую многоуровневую систему государственной поддержки и содействия национальному экспорту, за вековую историю своего существования доказавшую свою эффективность. 3.2 Пути развития страхования предпринимательских рисков в Российской Федерации Перспективы развития страхового рынка в России сложно прогнозируемы, основная причина состоит в том, что они во многом зависят от состояния экономики страны, уровня ее развития, благосостояния и страховой культуры населения. Недостаточно высокий уровень развития страхового рынка России в целом и по страхованию предпринимательских рисков в частности является следствием нестабильной экономики страны. Для развития данной отрасли страхования компаниям, которые желали бы оказывать услуги по страхованию предпринимательских рисков, необходимо провести тщательный анализ отдельных групп факторов: политических, экономических, правовых, социально-демографических, культурных, научно-технических и экологических, для оценки частоты наступления рисков с созданием хорошей статистической базы. Страховые услуги, оказываемые юридическим лицам, во многом определяются их родом деятельности. Исходя из этого, страховщику необходимо определиться, с какой категорией клиентов-юридических лиц предстоит работать в дальнейшем и, ориентируясь на выбранный сегмент, разрабатывать целевые программы соответствующего содержания. Подобного рода исследования предназначены для выявления сведений, характеризующих внешнюю среду деятельности страховой компании и проработки альтернативных сценариев развития страхового рынка и спроса на страховой продукт. Страховые компании на современном этапе должны строить свою работу, ориентируясь на мультиканальных рентабельных продажах, формируя сбалансированный портфель с привлечением новых технологий. Так, стремясь привлечь потребителей из молодого поколения и деловых кругов, многие компании в России приступили к реализации своей продукции через Интернет. Такая стратегия позволяет максимально приблизиться к потребителю и расширить территориальные рамки предложения продукции компании. На сайте постоянно дежурит квалифицированный менеджер, у которого можно получить любую информацию о страховых терминах, процедурах страхования и состоянии страхового рынка. Также, по свидетельству страховщиков, ключевую роль в стабилизации развития компании приобретает внедрение систем риск-менеджмента. Цель эффективного риск-менеджмента - минимизация рисков, определение оптимального соотношения между прибыльностью и уровнем принимаемых рисков. Необходимо заметить, что риск-менеджмент не преследует цели избежать рисков вообще. Вместе с тем, на основании того, что чем выше риск, тем доходность может быть выше, риск-менеджмент, как осознанное управление рисками, направлен на определение того, какие риски может и должна принимать организация, исходя из целей доходности своей деятельности, но без угрозы своему дальнейшему существованию. Применительно к страховой компании, исходя из рисков страховой компании, разделенных условно на 4 области: страховые, операционные, кредитные, рыночные, можно отметить, что риск-менеджмент для страховой компании включает в себя следующие основные процессы: идентификация рисков; анализ и оценка рисков; управление рисками; мониторинг и контроль рисков; документирование и отчетность. На практике можно применить две основные модели организации системы риск-менеджмента компании: централизованную модель управления рисками; распределенную модель управления рисками. Специфика действия централизованной модели управления рисками состоит в том, что вся основная работа по управлению рисками выполняется специальным подразделением Риск-менеджмента и / или Внутреннего контроля, в зависимости от организационной структуры компании. Это подразделение фактически подменяет работу руководителей структурных подразделений компании по управлению рисками. Следует отметить, что и ответственность за конкретные действия в рамках управления рисками также смещается в сторону подразделения Риск-менеджмента. При распределенной модели управления рисками непосредственное управление рисками осуществляют руководители структурных подразделений компании, в которых возникают риски (Центры ответственности / «собственники» риска). Подразделение Риск-менеджмента в компании также, как и при использовании централизованной модели, существует, но главное отличие состоит в том, что данное подразделение значительно меньше по численности, а также выполняет другие функции. Подразделение Риск-менеджмента на основании приоритетов, которые устанавливаются высшим руководством компании, производит разработку общей стратегии управления рисками, определяет политику, координирует процессы управления рисками, оказывает методологическую поддержку центрам ответственности, а также осуществляет сбор, аккумулирование и формализацию информации, получаемой из структурных подразделений компании. Каждая модель управления рисками имеет свои положительные и отрицательные стороны. Для принятия оптимального для компании решения о применении той или иной модели необходимо рассмотреть преимущества и недостатки, например, при помощи сравнительного анализа данных моделей с позиции трех основных параметров управления: надежности (безопасности) компании; оперативности (управляемости) компании; стоимости внедрения и поддержки для компании. Рассмотрим результаты сравнительного анализа моделей организации системы риск-менеджмента в представленной ниже таблице. Таблица 5 - Сравнительный анализ моделей организации системы риск-менеджмента
Какие параметры являются наиболее значимыми для компании зависит от стратегических целей компании и определяются акционерами (или, реже, ее высшим менеджментом). Заметим, что большинство компаний готовы использовать распределенную модель управления рисками как более оптимальную. Эффективная система корпоративного риск-менеджмента должна также полностью учитывать культуру, рынки и деловую среду, в которых работает компания. Необходимо также отметить, что если бы все компании использовали одну и ту же безупречную на вид систему риск-менеджмента, то в системах риск-менеджмента неизбежно возник бы собственный системный риск. В самом деле, компании с простой структурой бизнеса совсем не обязательно иметь сложную интегрированную систему риск-менеджмента. При оценке качества применяемой в той или иной компании системы риск-менеджмента, применяемой в той или иной компании, анализируются следующие параметры: культура риск-менеджмента, контроль рисков, экстренное управление, модели рисков и модели капитала. Рассмотрим эти составляющие подробнее. Эффективность всего процесса риск-менеджмента в компании определяется прежде всего культурой риск-менеджмента. Последняя зависит от того, в какой степени факторы «риск» и «риск-менеджмент» учитываются в процессах выработки решений по самым разным аспектам деятельности компании. «Философия» компании в отношении рисков и толерантности к рискам, управление подразделением риск-менеджмента и его организационная структура, полнота раскрытия информации о рисках и системе риск-менеджмента сотрудникам компании и внешним лицам, а также уровень понимания и степень участия в процессе риск-менеджмента всего коллектива компании - все это относится к культуре риск-менеджмента. Одним из инструментов предоставления качественной страховой услуги является точная оценка (финансовая, техническая) подлежащих страхованию объектов и рисков, размера вреда, причиненного в результате наступления страхового случая, улучшение качества страховых услуг и продвижение их потребителям. В связи с этим возрастает роль таких участников страхового рынка, как страховые актуарии, страховые посредники (брокеры и агенты) и др. В настоящее время в России деятельность перечисленных участников страхового рынка не регламентирована, поэтому следует проработать вопрос о необходимости законодательного регулирования их деятельности, установления требований к предоставляемым услугам. С другой стороны, необходимо стимулировать граждан и хозяйствующих субъектов к заключению договора страхования предпринимательских рисков как одного из инструментов защиты своих имущественных интересов, а также повысить уровень информированности о предоставляемых страховых услугах, для чего следует законодательно закрепить обязанность страховщиков по информированию потребителя страховых услуг об условиях страхования, страховых тарифах, по разъяснению страхователю условий заключаемого договора страхования, по раскрытию информации о своей деятельности. Данная мера будет не только направлена на популяризацию страхования предпринимательских рисков, но и позволит оценить предлагаемые страховые продукты. Основной причиной невысокой востребованности страхования в целом и страхования предпринимательских рисков в частности является низкий уровень доходов и финансовой грамотности населения. Данные проблемы можно решать следующим образом: развивать специальные страховые услуги, ориентированные на потребителей с невысокими доходами и предусматривающие использование общих принципов предоставления таких страховых услуг, упрощенный порядок заключения договоров, в том числе урегулирования убытков. Повышению доступности страховых услуг также должно способствовать обеспечение возможности удаленной реализации страховых продуктов посредством информационно-телекоммуникационных сетей и заключение договора страхования в электронном виде. В целях недопущения дискриминации прав и интересов граждан, которым причинен ущерб, предлагается провести поэтапную унификацию размеров страховых сумм в части возмещения ущерба, а также законодательно закрепить единые подходы и методики к определению размера ущерба, выработать единые подходы и методики к определению размера убытков. Подводя итоги, отметим, что вышеизложенные меры позволят снизить себестоимость страхового продукта и цену на данный продукт, повысив, таким образом, свою конкурентоспособность. Повышение страховой культуры населения, развитие активных операций страховыми компаниями, имеющими квалифицированный кадровый состав с глубокими специальными знаниями, так же приведут к заметному оживлению в сфере страхования предпринимательских услуг. Но какую бы стратегию не выбрали страховые компании, существует одна непреложная истина: страхование основано на доверии клиентов, обязательства страховщиков должны быть полностью и своевременно выполнены, а их стратегия, в конечном счете, должна быть направлена на улучшение страховой защиты экономических интересов своих потенциальных клиентов. ЗАКЛЮЧЕНИЕ В данной курсовой работе были рассмотрены проблемы и перспективы страхования предпринимательских рисков, в частности были изучены теоретические основы страхования предпринимательских рисков, рассмотрены современное состояние и тенденции развития рынка страхования в данном секторе страхования, определены направления развития и проблемы страхования предпринимательских рисков в России. В процессе определения понятия, что относится к риску в общем и предпринимательскому в частности было выявлен тот факт, что в плане определения «риска», конкретного, классического, универсального, многие ученые до сих пор не пришли к единому мнению. Тем не менее, ими выявлены признаки, которые характерны для рисковой ситуации - случайность, наличие альтернативных решений, вероятность возникновения убытков, получения прибыли и т. д., т. е. наличие риска при ведении предпринимательской деятельности является неизбежным, ключевым элементов предпринимательства. При изучении видов существующих рисков были выявлены основополагающие признаки, по которым данные риски можно отнести к определенным группам, таким образом, риски были классифицированы по таким критериям как характер последствий, область проявления риска, уровень финансовых потерь, вид риска, возможность страхования. Данный перечень не является исчерпывающим. Тем не менее, многовариантность критериев классификации рисков не дает ответа на основной вопрос - какой подход, какая классификация является основной, т. к. каждое предприятие в зависимости от вида деятельности классифицирует риски «по своим» критериям. Наличие рисков в предпринимательской деятельности мотивирует предпринимателя устранить данные риски, снизить, свести негативный исход реализации риска к минимуму, что возможно осуществить посредством страхования. Страхование предпринимательских рисков относится к подотрасли имущественного страхования. Основными нормативно-правовыми актами, регулирующими данный вид страхования, являются Гражданский кодекс Российской Федерации, в частности глава 48 Кодекса, а также Закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Указанные документы содержат важнейшие для практики определения участников и различных сторон страховой деятельности. Страховой надзор в России осуществляется в лице Федеральной службы страхового надзора (Росстрахнадзор). В связи с огромной ролью в настоящее время страховой защиты договорным отношениям по страхованию предпринимательского риска уделяется повышенное внимание. Были рассмотрены основные моменты и особенности договора страхования предпринимательских рисков в рамках объекта, условий страхования, страховой суммы и порядка ее выплаты, неполного имущественного страхования, дополнительного имущественного страхования, последствий страхования сверх страховой стоимости, имущественного страхования от разных страховых рисков, страховых премий и взносов, досрочного прекращения договора страхования, с также перестрахования. При рассмотрении предпринимательских рисков в России было выявлено, что в рамках страхования предпринимательских рисков страхованию подлежат строительно-монтажные, пусконаладочные риски и гарантийные обязательства, имущество, оборудование от поломок, гражданская ответственность, жизнь и здоровье ведущих сотрудников. Принципиально новыми подходами к страхованию предпринимательского риска для российского рынка стали страхование от перерывов в производстве, страхование от рисков неисполнения договорных обязательств и страхование лизинговых операций, которые были рассмотрены более подробно. В нынешнем году новой реальностью для страховых компаний стало замедление роста рынка на фоне ухудшения макроэкономической ситуации в стране. Современное состояние рынка страхования предпринимательских рисков и проблемы страхования были рассмотрены, исходя из данных, представленных Единым государственным реестром субъектов страхового дела, по сведениям о страховых премиях и выплатах, количеству заключенных договоров по состоянию на 31.09.2014 г. в разрезе как субъектов РФ, так и страховщиков. Анализ показал, что самый активный субъект в части страхования предпринимательских рисков - Центральный Федеральный округ - самый высокий уровень выплат (53,66 %) и уровень премий (94,35 %) приходится на данный регион при заключенных 5 930 шт. договоров. Причем практически все компании-лидеры по данному виду страхования осуществляют свою деятельность в Москве. Тем не менее, низкий процент суммы премий по всем анализируемым округам и сравнительно малое количество заключенных договоров говорит о низкой активности потенциальных страхователей-предпринимателей в стремлении застраховать свои возможные риски, причинами которой (низкой активности) являются как отсутствие страховой культуры у предпринимателей, спроса на страховые услуги, так и недостаточность ресурсов у предприятий, которые являются потенциальными страхователями, недостаток высококвалифицированных кадров, способных грамотно организовать деятельность, связанную с проведением страхования предпринимательских рисков. Поэтому вопрос заключения договоров страхования в плане привлечения клиентов, разработки новых программ страхования, которые побудили бы предпринимателей страховать свое имущества не только по требованию контрагентов страхователя для защиты имущества, передаваемого в залог, приобретаемого в лизинг, но и в целях приобретения полноценной страховой защиты, остается актуальным. Поднимая вопрос о перспективах развития страхового рынка в России, нельзя не выделить сложность их прогнозирования, обусловленную зависимостью от состояния экономики страны, уровня ее развития, благосостояния и страховой культуры населения. Тем не менее, в целях развития данной отрасли страхования компаниям, которые желали бы оказывать услуги по страхованию предпринимательских рисков, рекомендуется проводить тщательный анализ отдельных групп факторов для оценки частоты наступления рисков с созданием хорошей статистической базы, определясь, с какой категорией клиентов-юридических лиц предстоит работать в дальнейшем, и ориентируясь на выбранный сегмент, разрабатывать целевые программы соответствующего содержания, также строить свою работу, ориентируясь на мультиканальных рентабельных продажах, формируя сбалансированный портфель с привлечением новых технологий, что позволит максимально приблизиться к потребителю и расширить территориальные рамки предложения продукции компании. Повышая страховую культуру населения и развивая активные операции страховыми компаниями, имеющими квалифицированный кадровый состав с глубокими специальными знаниями, можно прийти к заметному оживлению в сфере страхования предпринимательских услуг. Рассматривая зарубежный опыт страхования предпринимательских рисков, можно акцентировать внимание на том, что наиболее развитым направлением в системе предпринимательских рисков является страхование коммерческих и политических рисков внешнеторговых операций. Данный вид страхования в нашей стране не распространен, страхованием занимаются лишь небольшое число компаний, лидером среди которых является страховая компания «ИНГОСТРАХ» Тем не менее, работа в данном секторе страхования не стоит на месте, для страховых компаний нашей страны в условиях глобализации экономики есть направления, в рамках которого можно развиваться. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 1. Гражданский кодекс Российской Федерации. . Закон № 1014-I от 27.11.1992 г. «Об организации страхового дела». . Арсеньев Ю. Н., Сулла М.Б., Минаев В.С. Управление экономическими и финансовыми рисками. Учебное пособие для студентов вузов - М.: Высшая школа 2006 - 147 с. . Архипов А. П., Адонин А.С. Страховое дело. Учебно-методический комплекс. Учебное пособие. - М.: Издательский центр ЕАОИ, 2008, 424 с. . Гинзбург А. И. Страхование - СПб: «Питер», 2011 - 176 с. . Обзор деятельности страховщиков [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/finance/ . Никитина Т.В. Страхование коммерческих и финансовых рисков - СПб.: «Питер», 20012 - 240 с. . Рынок страховых услуг [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.cbr.ru/sbrfr/?Prtid=insurance_industry . Рэнкинг крупнейших страховых компаний по итогам 9 месяцев 2014 года [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.riarating.ru/insurance_companies_rankings/20141128/610638862.html . Страхование. Учебник / Под ред. В.В. Шахова - М.: «Анкил», 2002. - 480 с. . Страхование [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/insurance/ . Страховые услуги как фактор поддержки малого и среднего предпринимательства в регионе, модель управления рисками [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.moluch.ru/archive/61/9000/ 13. Страхование сегодня [Электронный ресурс] // Режим доступа: |