РОЛЬ КРЕДИТА В КРУГООБОРОТЕ КАПИТАЛА. банки. Роль кредита в кругообороте капитала

• Название: Роль кредита в кругообороте капитала
• Анкор: РОЛЬ КРЕДИТА В КРУГООБОРОТЕ КАПИТАЛА
• Дата: 05.10.2022
• Размер: 276 Kb.
• Имя файла: банки.doc
• Тип: Документы; #715287
• страница: 3 из 4

Кредитный процесс и принципы краткосрочного кредитования.

Кредитный процесс включает:

• 
  Программирование кредитных вложений на основе кредитных заявок предприятий.
  

Эти заявки представляют собой составную часть их программы экономического и

социального развития.

• 
  Предоставление ссуд заключается в выдаче денег, гарантирующих совершение
  

безналичных расчетов и платежей предприятий по поставкам товарно-материальных

ценностей, выполненным работам и оказанным услугам.

• 
  Использование ссуд - направление банковских средств на совершенствование
  

платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Оно призвано

предотвратить образование дебиторской задолженности.

• 
  Возврат ссуд - обратный приток денежных средств в банки и уплата процентных
  

денег.
ПРИНЦИПЫ КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ :
1. Предоставление средств в соответствии с программами экономического

и социального развития.

2. 
   Целевой характер банковских ссуд, т.е. заемные средства предоставляются
   

на определенные цели.

2. 
   Предоставление банковских ссуд в меру выполнения хозяйственных мероприятий.
   
3. 
   Обеспечение ссуд товарно-материальными ценностями, производственными затратами,
   

векселями и ценными бумагами.

2. 
   Эффективность ссуд, т.е. предоставление при рентабельных коммерческих акциях.
   
3. 
   Срочность участия банковских ссуд в кругообороте капитала обусловлена различной скоростью его движения в отдельных отраслях.
   
4. 
   Возвратность кредита. Банки используют свободные денежные средства предприятий и лиц и по первому требованию они должны быть возвращены ( кроме срочных депозитивов, целевых вкладов, товарных сертификатов.)
   
5. 
   Платность банковских ссуд означает внесение предприятиями процентных денег за пользование заемным капиталом.
   
6. 
   Дифференциация кредитования – выбор наиболее надежных судозаемщиков.
   
7. 
   Опосредствование платежного оборота связано с целевым предоставлением банковских ссуд и обеспечением стимулирования кругооборота капитала.
   

БУКВАРЬ КРЕДИТОВАНИЯ – совокупность организационно-экономических приемов предоставления и возврата ссуд. Позволяет уяснить предмет работы банков по кредитному обслуживанию предприятий и лиц.

Состав букваря кредитования ( механизма кредитования) :

А. Выбор вида ссуды. В зависимости от участия в кругообороте основного и оборотного капитала банковские ссуды подразделяются на долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные.

Долгосрочные и среднесрочные ссуды предназначаются для авансирования воспроизводства основных фондов. Срок действия таких ссуд – до 20 лет. Краткосрочные ссуды – наиболее распространенный вид ссуд. Предназначены для авансирования воспроизводства оборотных производственных фондов и фондов обращения. Срок – до 1 года. Краткосрочные ссуды делятся на авансовые и компенсационные.

Б. Отбор объектов кредитования и затрат.

В. Оценка объектов кредитования.

Г. Использование частных методик расчета ссуд

Д. Установление способа погашения задолженности по выданным ссудам.
Погашение задолженности происходит путем перечисления соответствующих сумм денежных средств с расчетных на ссудные счета; зачисление выручки от реализации товаров, работ и услуг непосредственно на ссудный счет.

4. 
   ТЕХНОЛОГИИ БАНКОВСКИХ ССУД
   

Банковские технологии предоставления ссуд ассоциируются с методами кредитования. Под методом кредитования понимается частный способ участия кредита в кругообороте оборотного капитала на основе целенаправленного сочетания организационно-экономических приемов выдачи и погашения банковских ссуд. В большинстве стран методы кредитования возникли под влиянием национальных рынков, становления коммерческих банков и расширения кредитно-расчетных отношений с клиентами. Вследствие этого происходило повышение роли банковского кредита в организации кругооборота капитала, укреплении платежной дисциплины и расширении горизонтальных хозяйственных связей рыночной экономики.

Основным методом предоставления прямых подтоварных ссуд служил метод кредитования по остатку товарно-материальных ценностей. В состав этого метода входят следующие элементы букваря кредитования:

• 
  Предоставление дискретных компенсационных кредитов;
  
• 
  Открытие простого ссудного счета;
  
• 
  Выбор одного объекта кредитования;
  
• 
  Оценка материальных ценностей по покупной цене;
  
• 
  Определение размера кредита по фактической потребности;
  
• 
  Направление валюты ссуды на расчетный счет;
  
• 
  Погашение задолженности в день наступления срока платежа;
  

Этот метод свидетельствует о пассивной роли банков в организации платежного оборота и кругооборота оборотных капиталов.
Метод кредитования промышленности по отбору товарно-материальных ценностей.

В состав метода входят следующие элементы:

• 
  Перманентное предоставление авансовых кредитов на оплату товарно-материальных ценностей;
  
• 
  Открытие специального ссудного счета;
  
• 
  Выбор нескольких объектов кредитования на всех стадиях кругооборота капитала;
  
• 
  Оценка объектов в зависимости от их вида;
  

• 
  Определение размера кредита по сумме долговых претензий к специальному ссудному счету;
  
• 
  Направление валюты ссуды от имени клиента для совершения платежей по поставкам товарно-материальных ценностей на корреспондентский счет банка;
  
• 
  Погашение задолженности посредством зачисления реализационной выручки на специальный ссудный счет.
  

Корреспондентский счет – применяется для осуществления расчетных операций между клиентами, имеющими счета в различных банках, а также между банками.

Основной недостаток кредитования по отбору – дробление платежного оборота на платежи по оплате материальных ценностей и прочие платежи. Дробление платежного оборота

усложняет операции по безналичным расчетам.
Метод кредитования по обороту платежей включает следующие элементы:

• 
  Перманентное предоставление авансовых платежных кредитов;
  
• 
  Открытие единого расчетно-ссудного счета ( контокоррента );
  
• 
  Выбор совокупности объектов кредитования и затрат на всех стадиях кругооборота капитала;
  
• 
  Оценка объектов кредитования по цене приобретения и реализации;
  
• 
  Определение размера кредита по совокупности претензий к контокоррентному счету;
  
• 
  Направление валюты ссуды от имени клиента для совершения платежей по долговым обязательствам на корреспондентский счет банка;
  
• 
  Погашение задолженности по ссудам посредством зачисления реализационной выручки на контокоррентный счет;
  

Контокоррентный счет – единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентами. Здесь отражаются ссуда банка и все платежи со счета с одной стороны, а с другой -–средства , поступающие в банк в качестве вкладов, возврата ссуд. Данный счет представляет собой сочетание ссудного счета с текущим.
6. КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
Процесс кредитования (кредитный процесс) включает программирование, предоставление, использование и возврат банковских ссуд. В целях эффективности кредитования коммерческие банки проводят селекцию клиентов по признакам финансового состояния, ликвидности и платежеспособности.

Право на ведение кредитно-расчетных и кассовых операций предоставлено коммерческим банкам, официально зарегистрированным в Центральном банке России.
Открытие ссудных счетов клиентам производится при предоставлении пакета документов:

• 
  Заявление (подлинник );
  
• 
  Устав коммерческой деятельности (копия );
  
• 
  Учредительный договор ( копия);
  
• 
  Лицензия или разрешение на коммерческую деятельность (копия);
  
• 
  Бухгалтерский баланс с отметкой о регистрации в налоговой инспекции (копия);
  
• 
  Карточка с образцами подписей должностных лиц, ведущих денежные операции – первого лица, второго лица, бухгалтера (подлинник);
  
• 
  Доверенность на второе лицо по праву ведения переговоров о коммерческих намерениях и подписи денежных документов (подлинник);
  

Все подлинники документов должны быть заверены соответствующими должностными лицами, а копии – нотариальными органами с оттисками фирменных печатей.

Клиент имеет право на открытие ссудных счетов в других банках, если возникает потребность в больших заемных капиталах.

Практика показывает, что в большинстве банков создаются кредитные комитеты, главная задача которых – предварительная экспертиза заявлений клиентов на открытие ссудных счетов и получение ссуд. Без заключений этих комитетов кредитные отделы не принимают к рассмотрению ходатайства клиентов на предоставление ссуд.

Большинство клиентов коммерческих банков нашей страны кредитуется по остатку товарно-материальных ценностей по простым ссудным счетам два-три раза в квартал.

В соответствии с установившейся практикой предоставление каждой ссуды оформляется пакетом стандартных документов, характеризующих цель, размер и сроки кредита, а также кредитоспособность клиента.

В состав пакета документов входят:

• 
  Заявление;
  
• 
  Кредитный договор;
  
• 
  Срочное обязательство на погашение ссуды ;
  
• 
  Срочное обязательство на уплату процентных денег;
  
• 
  Бухгалтерский баланс клиента;
  
• 
  Технико-экономическое обоснование ссуды;
  
• 
  Договор залога имущества; -
  
• 
  Гарантия третьего лица на погашение кредита;
  
• 
  Бухгалтерский баланс гаранта;
  
• 
  Отчет о состоянии имущества предприятия;
  

Заявление клиента на получение ссуды составляется по установленной форме на типовом бланке и содержит наименование заемщика, номер его расчетного счета, сумму, сроки и цель кредита.