РОЛЬ КРЕДИТА В КРУГООБОРОТЕ КАПИТАЛА. банки. Роль кредита в кругообороте капитала
 Скачать 276 Kb.
|
Банковский контроль за использованием оборотного капиталаГлавный признак Кредита, отличающий его от финансов, состоит в обязательном возврате предоставленных ссуд. Контроль за состоянием оборотного капитала начинается с анализа имущества предприятия и его распределения по видам фондов. Оценка имущества производится по данным динамического ряда уровней уставного капитала. Рост уставного капитала - условие беспрепятственного кредитования. По стадиям работы контроль банков за состоянием использования оборотного капитала подразделяется на предварительный, текущий и последующий. При нарушении условий кредитования, предусмотренных в договоре, банк имеет право прекратить кредитование и предъявить к досрочному взысканию предоставленные ссуды. 2. ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ И ИХ ФУНКЦИИ Центральные банки выполняют пассивные и активные операции. Пассивные операции центральных банков: Формирование уставных капиталов; Эмиссия денег; Хранение денежных средств государственных и местных бюджетов, а так же резервов коммерческих банков. ЭМИССИЯ - выпуск в обращение денежных единиц. Эмиссию осуществляют Центральные банки. Данная денежная единица называется национальной валютой. Эмиссия осуществляется в наличной ( выпуск денежных знаков ) и безналичной ( выпуск ценных бумаг ) форме . Избыточная эмиссия ведет к инфляции. Эмиссию ценных бумаг осуществляют эмитенты. Эмитентами, кроме ЦБ, могут быть и коммерческие банки. Фидуциарная эмиссия - модель, при которой эмиссия отделяется от золотого запаса, т.е. норма выпуска денег, не обеспеченных золотым запасом. В настоящее время бумажные деньги выпуск- каются в зависимости от потребностей оборота товарно-материальных ценностей. Активные операции центрального банка:- Кредитование коммерческих банков, расходов государства на содержание народного хозяйства - Покупка золота и иностранной валюты; Государственное управление рыночной экономикой предполагает гарантированное поддержание центральным банком деятельности коммерческих банков. Это связано с тем, что последние являются рабочим звеном денежно-кредитной системы, непосредственно организующим кредитные отношения в народном хозяйстве. Коммерческие банки и их операции. В нашей стране создана двухуровневая денежно-кредитная система, в состав которой входят центральный эмиссионный и коммерческие банки. Коммерческие банки представляют собой низовое рабочее звено этой системы, выполняющее функции мобилизации денежных ресурсов, безналичных расчетов, кредитования и кассового обслуживания предприятий. Коммерческие банки, как и Центральный банк, выполняют пассивные и активные операции, являющиеся неотъемлемой частью двухуровневой денежно-кредитной системы. Пассивные операции коммерческих банков: Хранилища денежных средств; Посредники совершения денежных операций; Органы управления экономикой, генерирующие околобанковское рыночное пространство. Работа коммерческих банков опирается на три точки – ликвидность, платежеспособностиприбыльность. Поэтому для банков очень важно, чтобы вклады находились в обороте как можно большее время с надежной гарантией их хранения. Все вклады делятся на текущие (до востребования), срочные (на определенный срок) и сберегательные (на длительное время хранения). Активные операции коммерческих банков: Активы коммерческих банков подразделяются на основные ( капитальные ) и оборотные (текущие ). Основные активы состоят из земельных участков, зданий, строений, транспортных средств и других материальных объектов; Оборотные активы - наличные денежные средства, средства на различных банковских счетах, денежные обязательства заемщиков, ценные бумаги, иностранная валюта и прочие ценности Трастовые услуги (попечительские, доверительные) принимают характер оперативного управления имуществом клиентов (бенефициаров), включая обслуживание акций и облигаций. Постепенно трастовые операции превратились в консалтинговые (консультативные) услуги коммерческих банков, которые рассматриваются как метод управления имуществом клиентов, включая обслуживание акций и облигаций, рекомендации по техническому обновлению предприятий и т.д. Функции и операции Банка России Определены Федеральным Законом Российской Федерации от 12.04.1995 г. - Проведение государственной денежно-кредитной политики по развитию рыночной экономики, обеспечению устойчивости денежного обращения и покупательной способности национальной денежной единицы. Эмиссия денег и организация денежного обращения. Кредитование коммерческих банков на основе рефинансирования портфеля их ресурсов. Организация безналичных расчетов народного хозяйства. Организация банковских операций, бухгалтерского учета и статистической отчетности о работе банков. Государственная регистрация кредитных учреждений. Организация государственного контроля за деятельностью кредитных учреждений. Реализация облигаций государственных займов и кредитования расходов Федерального бюджета. Регулирование золотовалютных резервов страны Составление платежного баланса страны. КРЕДИТОВАНИЕ И БАНКОВСКИЕ ССУДЫ В условиях рыночной экономики главным побудительным мотивом предпринимательской деятельности служат деньги, принимающие форму валовой выручки и прибыли от реализации товаров. Хозяйственно-финансовая деятельность предприятий осуществляется на основе коммерческого расчета. Доминанта принадлежит отраслям материального производства, в которых создается совокупный общественный продукт, поступающий в личное и производственное потребление. К сфере производства относятся сельскохозяйственная, добывающая и обрабатывающая промышленность, транспорт и связь. К сфере обращения относится оптовая и розничная торговля. Оценка реального положения предприятий производится с помощью н и ш, которые Они занимают на товарных рынках. НИШЕЙ называется конкретная сфера деятельности предприятий на товарных рынках в зависимости от производства и реализации конкурентоспособной продукции. Основным механизмом регулирования рыночной экономики является взаимодействие спроса и предложения, поддерживающее стабильность товарных рынков. Кредитоспособность предприятий. При рассмотрении заявлений на получение кредитов (ссуд), коммерческие банки устанавливают способность предприятий ( юридических лиц) и отдельных граждан эффективно использовать и своевременно возвращать полученные средства. Кредитоспособность – способность мобилизовать необходимую сумму денежных средств для погашения долгов, включая задолженность по предоставленным ссудам. Платежеспособность – способность предприятия оплатить все долговые претензии по обязательствам коммерческой деятельности. Предварительный анализ потенциальной возможности возврата банковских ссуд основывается на изучении личных качеств первых лиц, а также ликвидности и платежеспособности предприятий, т.е. в основе анализа возвратности ссуд лежат психологические и экономические факторы. Личные качества руководителя: Порядочность (многолетние традиции предприятия и авторитет руководителя на рынках, т.е. клиент сделает всё, чтобы вернуть долги ).Возраст (молодым предпринимателям, не имеющим достаточного опыта в сфере бизнеса – ссуды при страховке активов или под гарантии третьего лица, бизнесменам преклонного возраста – при наличии правопреемника, способного принять ответственность за погашение долгов.) Состояние здоровья – при необходимости требовать медицинскую справку от клиента или использовать доверительную информацию авторитетных лиц и других клиентов банка. Наличие правопреемника устанавливается с помощью соответствующих юридических документов, заверенных нотариальными органами (завещания, доверенности на ведение коммерческих дел…) Профессиональная подготовленность – образование клиента, стаж работы, организационные способности, знание своего бизнеса и т.д. Анализ кредитоспособности заемщиков производится по двум направлениям – Ликвидности и платежеспособности. Соотношение мобилизованных денежных средств и долгов позволяет определить коэффициент платежеспособности на конкретную календарную дату. |