банковское право. zadanie-k-seminaru-1 крайняя правка. Семинар Правовое регулирование банковской деятельности Задание 1
 Скачать 73.69 Kb.
|
|
В соответствии с законом Банк России является юридическим лицом, освобожденным от уплаты всех налогов, пошлин, сборов и других платежей на территории РФ. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России по обязательствам государства, если они не были приняты или если иное не предусмотрено федеральными законами. Высшим органом Банка России является Совет директоров, в который входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Они назначаются на должность Государственной Думой сроком на четыре года. Совет директоров определяет основные направления деятельности Банка России и осуществляет общее руководство и управление ЦБ РФ, определяет структуру Банка России, условия доступа иностранного капитала в банковскую систему страны в соответствии с федеральными законами. В целях совершенствования денежно- кредитной системы при Банке России создан Национальный банковский совет численностью 15 человек. Он включает в себя представителей палат Федерального Собрания РФ (по два человека от палаты), по одному представителю от Президента РФ и Правительства РФ, а также министра финансов, министра экономики РФ, представителей Банка России, кредитных организаций и экспертов. Национальный банковский совет выполняет следующие функции: - рассматривает концепцию совершенствования банковской системы РФ; - рассматривает проекты основных направлений единой государственной денежно- кредитной политики, политики валютного регулирования и валютного контроля, дает по ним заключения и анализируя итоги их выполнения; - осуществляет экспертизу проектов законодательных и иных нормативных актов в области банковского дела; - рассматривает наиболее важные вопросы регулирования деятельности банков; - участвует в разработке основных принципов организации системы расчетов в РФ. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной системой управления. Эта система включает: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка России. Национальные банки республик, входящих в состав РФ, являются территориальными учреждениями Банка России. Они не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер. Полевые учреждения Банка России являются воинскими подразделениями. В своей деятельности они руководствуются воинскими уставами. Полевые учреждения осуществляют банковское обслуживание воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны РФ. Они могут также обслуживать иные государственные организации и учреждения, другие юридические и физические лица, находящиеся на территории военных объектов, воинских частей, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможно. В настоящее время полевые учреждения имеются во всех округах, на флотах и в группах войск, в государствах ближнего зарубежья (Армения, Грузия, Казахстан, Латвия, Таджикистан, Кыргызстан), в местностях с тяжелыми климатическими условиями: Тикси, Новая Земля, на полигонах и космодромах Байконур и Плесецк. Ежегодно не позднее 15 мая Банк России представляет Государственной Думе Годовой отчет, утвержденный Советом директоров. Цель деятельности Банка России обеспечение устойчивости российской валюты, покупательной способности рубля и минимизации инфляции, а также эффективности и стабильности всей банковской системы и системы расчетов в интересах экономики в целом. Получение прибыли не является его целью. ЦБ РФ выполняет следующие функции: - эмиссионного центра, в РФ Банк России по закону выпускает в обращение и изымает из обращения денежные знаки на территории РФ. Безналичная эмиссия осуществляется в процессе депозитно-ссудных операций. Использование эмиссии денег непосредственно для финансирования государственного бюджета РФ запрещается. Однако фактически в силу структуры платежного оборота и баланса ЦБ РФ наличная эмиссия в значительной степени служит для финансирования государственного долга (часть которого беспроцентная и бессрочная); - банкира правительства, здесь подразумеваются способствование исполнению бюджета и кредитование Минфина России. Банк России выполняет функции депозитария (хранит на своих счетах валютные ценности) и агента Правительства РФ по кассовому исполнению бюджета и обслуживанию долга РФ (зачисляет на счета суммы в доход бюджета); - банка банков, ЦБ РФ аккумулирует на своих счетах свободные ресурсы банков, производит расчеты между банками, т.е. выступает в качестве расчетного центра банковской системы, оказывает банкам кредитную поддержку, т.е. является кредитором последней инстанции. Например, предоставляет кредит банкам для кредитования сельского хозяйства, строительства объектов социального значения и т.д.; - надзора за банками и финансовыми рынками, надзор за банками включает систему мер, с помощью которых государство через ЦБ РФ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банковской системы. ЦБ РФ наделен функцией регулирования стабильности финансовокредитной системы, в рамках которой осуществляет надзор и регулирование деятельности банков, а именно, выдает и отзывает лицензии на совершение банковских операций, устанавливает экономические нормативы, обязательные для банков, и контролирует их соблюдение, определяет порядок формирования обязательных страховых фондов, устанавливает для банков объемы и сроки представления бухгалтерской и статистической отчетности, устанавливает единые правила бухгалтерского учета, статистической отчетности и совершения банковских операций в банках. Основные методы денежно- кредитной политики ЦБ России сформулированы в ст. 35 Закона о Банке России: - процентные ставки по операциям Банка России; - нормативы обязательных резервов, депонируемых в банке России; - операции на открытом рынке; - рефинансирование банков; - валютное регулирование; - установление ориентиров роста денежной массы; - прямые количественные ограничения. Относительно процентных ставок по операциям Банка России законом предусматривается, что Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по разным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Под системой рефинансирования понимаются формы, порядок, условия сроки и лимиты кредитования Банком России банков и кредитных учреждений для регулирования ликвидности банковской системы. Процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции. Изменение ставки рефинансирования представляет собой изменение цены дополнительных кредитных ресурсов, предоставляемых Центральным банком коммерческим банкам. Центральный банк России активно использует ставку рефинансирования в качестве инструмента своей денежно- кредитной политики. Нормативы обязательных резервов представляют собой нормы обязательных отчислений коммерческих банков от привлеченных ресурсов на резервный счет в Центральном банке. Их назначение двоякое: во- первых, роль тормоза эмиссии коммерческими банками, вовторых, инструмента текущего регулирования ликвидности на денежном рынке. Повышение норм резервирования ведет к сокращению кредитных ресурсов банков и к удорожанию кредитов. Механизм использования обязательных резервов тот же, что и ставки рефинансирования. В случае необходимости кредитной рестрикции нормы резервирования повышаются, а при проведении кредитной экспансии понижаются. Размер обязательных резервов, порядок их депонирования в Банке России устанавливается Советом директоров ЦБ РФ. Под операциями на открытом рынке понимается купля- продажа Банком России коммерческих и других векселей, государственных облигаций и прочих процентных ценных бумаг. Суть этого инструмента состоит в покупке или продаже ЦБ РФ ценных бумаг за свой счет. Покупая ценные бумаги, Центральный банк увеличивает количество денег в обращении, продавая изымает часть их из обращения. В настоящее время операции на открытом рынке приобретают решающее значение в силу того, что это более гибкий инструмент регулирования по сравнению с процентной политикой и политикой обязательных резервов. В этом, безусловно, проявляется предпочтение рыночных методов регулирования экономики административным. Под рефинансированием понимается кредитование Банком России коммерческих банков, в том числе учет и переучет векселей. Основной формой кредитования коммерческих банков ЦБ РФ на сегодня является ломбардный кредит под залог государственных ценных бумаг. Под валютными интервенциями понимается купля- продажа Банком России иностранной валюты против российской на межбанковском или биржевом рынках для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег в экономике. Регулируя валютный курс, ЦБ РФ воздействует на экспорт, импорт, внешнеторговые и внутренние цены и многие другие параметры российской экономики. Под прямым количественным ограничением понимается установление ЦБ РФ максимальных уровней ставок по отдельным видам операций и сделок, прямое ограничение кредитования, замораживание процентных ставок, прямое регулирование конкретных видов кредита для банков и кредитных учреждений. Согласно Закону о ЦБ РФ, последний вправе применять прямые количественные ограничения в исключительных случаях, в целях проведения единой государственной денежно- кредитной политики и только после консультаций с Правительством России. Как уже было отмечено, к основным направлениям государственного регулирования кредитно- финансовых институтов, кроме механизма Центрального банка, относятся следующие: налоговая политика государства заключается в изменении налоговых ставок на прибыль, получаемую кредитно- финансовыми институтами. Так, увеличение налоговых ставок может способствовать уменьшению кредитно- ссудных операций и повышению процентных ставок. Наоборот, снижение налоговых ставок ведет к расширению подобных операций и снижению процентных ставок. Регулируется участие государства в деятельности кредитно-фннансовых учреждений. Посредством данного метода государство оказывает достаточно эффективное воздействие на функционирование всей кредитной системы страны. Этот метод достаточно широко распространен в странах Западной Европы и развивающихся странах. Существенное влияние на регулирование кредитной системы оказывают законодательные меры, осуществляемые центральным правительством и местными органами власти. Они разрабатывают пакеты законов и инструкций, регламентирующих различные сферы деятельности кредитно- финансовых институтов. Таким образом, государственное регулирование кредитной системы представляет сложный, в определенной мере эффективный и достаточно противоречивый механизм, прошедший в своем становлении большое количество сложных этапов адаптации и серьезных структурных изменений. Целью центрального банк является защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы России, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платёжной системы. Главная задача эмиссия национальных денег и обеспечение устойчивости их покупательной способности. Банк России при проведении денежно-кредитной политики стремится сглаживать циклические колебания показателей экономической активности и финансовых индикаторов относительно фундаментально обоснованных уровней. Главной целью Банка России на данный момент провести денежно-кредитную политику, целью которой является снижение инфляции до 47 % в 2022 году и дальнейшее ее поддержание вблизи указанного уровня. Операционной задачей денежно-кредитной политики является сближение ставок сегмента «овернайт» денежного рынка с ключевой ставкой . |