Главная страница
Навигация по странице:

  • ИТОГО 1813 37 1 850

  • 5.1.3 Расчет инвестиций в HR-ресурсы

  • 5.1.4 Расчет общих суммарных инвестиций в проект

  • Итого 2 100 000 100 5.2 Расчет общих производственных затрат

  • Стартап (1)sturtup. Содержание 1 Резюме проекта 1 Назначение проекта 2 Источник и направления инвестиций


    Скачать 1.35 Mb.
    НазваниеСодержание 1 Резюме проекта 1 Назначение проекта 2 Источник и направления инвестиций
    Дата26.12.2018
    Размер1.35 Mb.
    Формат файлаdocx
    Имя файлаСтартап (1)sturtup.docx
    ТипДокументы
    #61902
    страница2 из 3
    1   2   3

    Расчет первоначальной стоимости представлен в таблице 5.2
    Таблица 5.2 – Расчет первоначальной стоимости основного капитала

    Наименование основных производственных фондов

    Покупная стоимость,

    тыс.тенге

    Транспортно-заготовительные расходы (2-3%) тыс.тенге

    Первоначальная стоимость, тыс.тенге

    Игровая приставка Sony Play Station 4 Slim

    711

    14

    725

    Телевизор Samsung

    735

    15

    750

    Журнальный столик

    44

    1

    45

    Диван

    323

    7

    330

    ИТОГО

    1813

    37

    1 850

    5.1.2 Расчет инвестиций в оборотный капитал предприятия
    Оборотный капитал (оборотные средства) предприятия – сырье и материалы, необходимые для производства продукции (оказания услуг).

    Объем инвестиций в оборотный капитал, в системе производства, будет находится в зависимости от следующих индикативных параметров:

    - производственная мощность оборудования;

    - коэффициент использования производственной мощности;

    - нормы и нормативы потребления сырьевых ресурсов;

    - рыночные цены на сырьевые ресурсы.
    Производственная мощность предприятия будет составлять –1500 услуг в месяц и 18 000услуг в год.

    Коэффициент использования производственной мощности будет составлять 0,80 или 80%.
    Производственная программа определяется по формуле
    формула 1.jpeg
    Ежемесячная производственная программа составит
    Ппр = 5*10*30 дней = 1500 услуг/месяц

    Расчет оборотных средств выполняется по формуле
    формула 3.jpeg

    Расчет потребности бизнес-проекта в оборотных средствах представлен в таблице 5.3.
    Таблица 5.3 – Расчет оборотного капитала (оборотных средств)


    Наименование материальных ресурсов

    Нормы расхода на единицу производственной программы, ед. изм.

    Производственная программа, ед. изм

    Цена на материальные ресурсы, тенге

    Общая потребность в оборотных средствах, тенге

    Заработная плата

    28 284

    3

    84 852

    84 852

    Аренда офиса

    40 000

    1

    40 000

    40 000

    Налоги и отчисления

    3 111

    3

    9 333

    9 333

    Амортизация основных средств

    1927,05

    20

    38 541

    38 541

    Прочие расходы будущих периодов

    6818,5

    4

    27 274

    27 274

    ИТОГО




    200 000


    В комплексе, общие суммарные инвестиции в оборотный капитал (оборотные) средства составят –200 000 тенге
    5.1.3 Расчет инвестиций в HR-ресурсы
    HR-ресурсы - представляют собой кадровый потенциал предприятия. Инвестиции в человеческие ресурсы определяются по направлениям:

    - подготовка и переподготовка кадров, для успешной реализации бизнес-проекта;

    - повышение квалификации административно-управленческого звена предприятия.

    Исходными параметрами для оценки инвестиций в HR-ресурсы являются:

    - численность основных рабочих;

    - численность вспомогательных рабочих;

    - численность управленческих кадров.
    Численность основных производственных рабочих может быть определена по формуле
    формула 4.jpeg

    Расчет эффективного фонда времени одного рабочего представлен в таблице 5.4.
    Таблица 5.4 – Расчет эффективного фонда времени одного рабочего

    Наименование режимов работы

    Время

    Календарный фонд времени, дни

    365

    Количество не рабочих дней, всего

    22

    Праздничные дни

    10

    Выходные дни

    -

    Номинальный фонд времени

    343

    Неявки на работу

    43

    Очередные отпуска

    30

    Учебные отпуска, курсы повышения квалификации

    2

    Болезни

    10

    Прочие неявки, разрешенные законодательством

    0,5

    Неявки с разрешения администрации

    0,5

    Число рабочих дней

    300

    Средняя продолжительность рабочей смены (день/ночь), часы

    11

    Потери времени, связанные с организационным процессом

    0,1

    Средняя эффективная продолжительность рабочей смены (день/ночь), итого

    10,9

    Эффективный годовой фонд рабочего времени, часы

    300*10,9= 3270


    При расчетной трудоемкости производственной программы, численность основных производственных рабочих составит
    Ч о.р. =9810 /3270=3 человека

    Численность вспомогательных рабочих может быть рассчитана по формуле
    формула 6.jpeg

    Численность вспомогательных рабочих составит

    формула 7.jpeg

    Численность руководителей в рамках производства планируется исходя из норм управляемости по формуле
    формула 8.jpeg
    Численность руководителей в рамках производства составит
    Ча.у.п. = (2+1)*0,4 = 1 человек


    С учетом расчета численности HR-ресурсов, можно сформировать штатное расписание, которое представлено в соответствии с таблицей 5.5.
    Таблица 5.5 – Штатное расписание персонала предприятия


    Наименование штатных единиц

    количество

    Заработная плата

    Директор

    1

    28284

    Администратор

    2

    28284

    Итого

    3

    84852


    Расчет инвестиций в подготовку, повышение квалификации HR-ресурсов представлен в таблице 5.6.
    Таблица 5.6 – Расчет инвестиций в HR-ресурсы


    Наименование показателей

    Значение

    Численность производственного персонала, ориентированного на подготовку, повышение квалификации, человек

    2

    Бюджет времени на повышение квалификации, часы

    16

    Стоимость подготовки, повышения квалификации, тенге/час

    3 125

    Итого инвестиции в подготовку, повышение квалификации, тенге

    50 000


    Таким образом инвестиции в HR-ресурсы составят 50 000 тенге.


    5.1.4 Расчет общих суммарных инвестиций в проект
    Расчет общих суммарных инвестиций в проект представлен в соответствии с таблицей 5.7.
    Таблица 5.7 – Расчет общих суммарных инвестиций в бизнес-проект
    Направления инвестиционных

    вложений

    Сумма, тенге

    Структура, %

    Инвестиции в основной капитал

    1 850 000

    88

    Инвестиции в оборотный капитал

    200 000

    9,5

    Инвестиции в HR-ресурсы

    50 000

    2,5

    Итого

    2 100 000

    100


    5.2 Расчет общих производственных затрат
    Производственные затраты формируют в рамках реализации проекта – производственную себестоимость. Основные экономические элементы производственной себестоимости представлены в таблице 5.8.
    Таблица 5.8 – Производственная себестоимость (смета затрат на производство) в расчете на один месяц

    Наименование затрат

    Сумма, тенге

    Заработная плата

    160 012

    Аренда офиса

    40 000

    Отчисление в социальное страхование

    5 044

    Социальный налог

    8 646

    Отчисления в ФОМС

    2 402

    Амортизационные отчисления

    38541

    Накладные расходы (10%)

    13273

    Итого

    267 918


    Расчет заработной платы планируется осуществлять по прогрессивной тарифной системе оплаты труда.
    Заработная плата рабочих предприятия может быть рассчитана по формуле

    формула 10.jpeg

    Минимальная заработная плата по состоянию на 2018 год составляет 28 284 тенге.
    Тарифные коэффициенты устанавливаются в соответствии с разрядами рабочих и категориями управленцев в соответствии с таблицами 5.9 и 5.10.
    Таблица 5.9 – Тарифная сетка по разрядам

    Наименование разряда

    Тарифный коэффициент

    Директор

    2,8

    Администратор

    1,43














    Таблица 5.10 – Тарифная сетка по категориям



    Расчет заработной платы HR-ресурсов представлен в таблице 5.11.
    Таблица 5.11 – Расчет заработной платы


    Наименование должности

    Минимальная заработная плата, тенге

    Категория/разряд

    Тарифный коэффициент

    Количество работников

    Заработная плата

    Директор

    28 284

    G-7

    2,8

    1

    79 187

    Администратор

    28 284

    G-14

    1,43

    1

    40 466

    Администратор

    28 284

    G-14

    1,43

    1

    40 466
















    160 119


    Отчисления в социальное страхование рассчитываются по формуле
    формула 11.jpeg
    Отчисления по социальному налогу рассчитываются по формуле
    формула 12.jpeg

    Отчисления в социальное страхование и социальный налог составят
    Социальные отчисления = (160 119-16012)*3,5% = 5 044

    Социальный налог = (160 119-16012) * 6% = 8646

    Отчисления на медицинское страхование = 160 119 * 1,5% = 2402


    Амортизационные отчисления в рамках планирования производственной себестоимости представляют собой – денежное выражение износа основных производственных фондов (основного капитала). Для начисления амортизационных отчислений применяется прямолинейный (равномерный) метод начисления амортизации.
    Расчет амортизации выполняется по формуле
    формула 14.jpeg
    Расчет амортизации выполнен в таблице 5.12.
    Таблица 5.12 – Расчет амортизационных отчислений по основному капиталу на период один год


    Наименование основных производственных фондов

    Первоначальная стоимость, тыс. тенге

    Ликвидационная стоимость (1-2%),

    тыс. тенг

    Норма амортизации, %

    Амортизация, тенге










    25



















    1   2   3


    написать администратору сайта