Сорок рекомендаций FATF. Сорок рекомендаций fatf сорок рекомендаций fatf
 Скачать 177 Kb.
|
|
Другие формы сотрудничества 40.* Страны должны гарантировать, что их компетентные органы предоставляют своим иностранным коллегам наиболее широкий диапазон международного сотрудничества. Должны быть определены четкие и эффективные меры, способствующие быстрому и конструктивному обмену непосредственно между коллегами, спонтанно или в ответ на запрос, информацией, касающейся как отмывания денег, так и предикатного правонарушения. Обмен информацией должен быть разрешен без каких-либо ограничительных условий. В особенности: ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. a) компетентные органы не должны отказываться от запросов о помощи на том основании, что запрос включает финансовые вопросы; b) страны не должны взывать к законам, требующим от финансовых учреждений сохранять тайну или конфиденциальность, как к основанию для отказа обеспечить сотрудничество; c) компетентные органы должны иметь возможности подавать запросы и, если это возможно, проводить расследования от имени иностранных коллег. В случае если возможность получить информацию, разыскиваемую иностранным компетентным органом, выходит за рамки мандата его коллеги, странам также рекомендуется разрешить быстрый и конструктивный обмен информацией с другими сторонами. Сотрудничество с иностранными органами, не являющимися коллегами, может осуществляться непосредственно или посредственно. В случае если существует неуверенность в предпринимаемых действиях, компетентные органы должны обратиться за помощью к своим иностранным коллегам. Страны должны установить директивы и меры безопасности дли обеспечения того, что информация, которой обмениваются компетентные органы, используется по назначению, согласно обязательствам защиты данных и соблюдения секретности. Глоссарий В этих Рекомендациях используются следующие сокращения и определения: "Выгодный владелец (выгодополучатель)" - физическое лицо(а), которое фактически владеет или контролирует клиента, и/или лицо, от имени которого осуществляется операция. К ним также относятся лица, осуществляющие фактический контроль над юридическим лицом или легальными отношениями. "Основные Принципы". Этот термин относится к: - "Основным принципам эффективного банковского надзора", разработанным Базельским комитетом по банковскому надзору; - "Целям и принципам регулирования рынков ценных бумаг, изданного Международной организацией Комиссии по ценным бумагам; - "Принципам страхового надзора", разработанным Международной ассоциацией страхового надзора. "Обозначенные категории правонарушений" включает: - участие в организованной преступной группе и рэкете; - терроризм, включая финансирование терроризма; - торговлю людьми и контрабанду иммигрантов; - эксплуатацию проституции, включая сексуальную эксплуатацию детей; - незаконную торговлю наркотиками и психотропными веществами; - незаконную торговлю оружием; - незаконную торговлю краденым и другими товарами; - коррупцию и взяточничество; - мошенничество; - подделывание денежных знаков; - подделывание и пиратство продукции; - преступления против окружающей среды; - убийство, тяжелые телесные повреждения; - похищение, незаконное удерживание и взятие в заложники; - грабеж или воровство; - контрабанду; - вымогательство; - подделку; - пиратство; - торговлю с инсайдерами и манипуляции на рынке. Определяя диапазон правонарушений, которые подпадают под категорию предикатных из представленного выше перечня, каждая страна самостоятельно решает, согласно ее внутреннему законодательству, как она будет определять такие правонарушения и характер любого специфического элемента таких правонарушений, которые делают их серьезными правонарушениями. "Нефинансовые учреждения и определенные категории профессий" означает: a) казино (в том числе интернет-казино); b) агенты по недвижимости; c) дилеры по драгоценным металлам; d) дилеры по драгоценным камням; e) адвокаты, нотариусы, другие независимые легальные профессионалы и бухгалтеры. К ним относятся одиночные практики, партнеры или профессионалы, работающие в профессиональных фирмах. Определение не относится ни к "внутренним" профессионалам, которые являются служащими других типов учреждений, ни к профессионалам, работающим в государственных учреждениях, которые уже являются субъектами мер по борьбе с отмыванием денег; f) трасты лица, предоставляющие услуги компаниям. К ним относятся лица или бизнесы, которые предоставляют третьим лицам любую из следующих услуг: - действуют в качестве агентов по созданию юридических лиц; - действуют в качестве (или определяют другое лицо действовать в качестве) директора компании, партнера в товариществе или другой подобной должности в других юридических лицах; - предоставляют зарегистрированный офис, юридический адрес или помещение, почтовый или административный адрес для компании, товарищество или любое другое юридическое лицо или легальные отношения; - действуют в качестве (или определяют другое лицо действовать в качестве) доверительного собственника в трасте; - действуют в качестве (или определяют другое лицо действовать в качестве) номинального держателя ценных бумаг за другое лицо. "Обозначенная пороговая сумма" - это сумма, установленная в Толкованиях. "Финансовые учреждения" - лица или организации, которые осуществляют для или от имени клиента одну или более нижеперечисленных операций: 1. Принятие депозитов и других подлежащих возмещению средств от населения*. ________________ * Это также касается частного банковского дела. 2. Кредитование*. ________________ * Включая потребительский кредит, ипотечный кредит, факторинг с или без права регресса, финансирование коммерческих сделок (включая форфейтинг). 3. Финансовый лизинг*. ________________ * Это не распространяется на договоры финансового лизинга потребительских товаров. 4. Перевод денег или ценностей*. ________________ * Это относится к финансовой деятельности, как в формальном, так и неформальном секторах, например альтернативные Рекомендации VI. Это не относится к какому-либо физическому или юридическому лицу, предоставляющему финансовым учреждениям авизо или другие вспомогательные системы для перевода средств. См. Толкование к Специальной Рекомендации VII. 5. Эмиссия и управление средствами платежа (например, кредитные и дебетовые карты, чеки, дорожные чеки, денежные переводы и банковские трасты, электронные деньги). 6. Финансовые гарантии и обязательства. 7. Операции: А. с инструментами денежного рынка (чеки, векселя, производные ценные бумаги и т.п.); B. на валютной бирже; С. с обменными и процентными инструментами; D. с переводными ценными бумагами; Е. с товарными фьючерсами. 8. Участие в эмиссии ценных бумаг и предоставление финансовых услуг, связанных с такими эмиссиями. 9. Управление индивидуальным и коллективным портфелем активов. 10. Хранение и администрирование наличных денег или ликвидных ценных бумаг от имени третьих лиц. 11. Другие инвестиции или администрирование и управление фондами или деньгами от имени третьих лиц. 12. Подписка и размещение полисов страхования жизни и другие инвестиции, связанные со страхованием*. ________________ * Это касается как страховщиков, так и страховых посредников (агентов и брокеров). 13. Обмен денег и валют. Когда финансовая деятельность осуществляется физическим или юридическим лицом на непостоянной или ограниченной основе (принимая во внимание количественный и абсолютный критерии), когда риск отмывания денег минимален, страна может принять решение о необязательности применения мер борьбы с отмыванием денег полностью либо частично. В строго ограниченных случаях и на основании подтвержденного низкого уровня риска отмывания денег страна может принять решение о неприменении некоторых или всех Сорока Рекомендаций к некоторым из финансовых операций, указанных выше. "FIV" - орган финансовой разведки. "Легальные отношения" - трасты или другие подобные легальные отношения. "Юридические лица" - корпоративные органы, учреждения, товарищества, ассоциации или другие подобные органы, которые могут устанавливать постоянные клиентские отношения с финансовыми учреждениями или владеть собственностью. "Payable-through accounts" - корреспондентские счета, которые используются непосредственно третьими лицами для осуществления бизнеса от своего собственного имени. "Высокопоставленные политики" (Politically Exposed Person - PEP) - физические лица, которые наделены либо были наделены общественными, политическими функциями в другой стране, например главы государств или правительств, высокопоставленные политические деятели, высокопоставленные члены правительства, судебных или военных органов, старшие должностные лица государственных корпораций, должностные лица политических партий. Деловые отношения с членами семей или близкими партнерами высокопоставленных политиков вовлекают репутационный риск, такой же, как и при непосредственных отношениях с высокопоставленными политиками. Определение не касается политиков среднего и младшего звена указанных выше категорий. "Банк-оболочка" - банк, созданный в стране, в которой он не имеет физического присутствия и не является филиалом регулируемой финансовой группы. "СПО" - сообщение о подозрительной операции. "Надзорные органы" - уполномоченные компетентные органы, ответственные за обеспечение соответствия финансовых учреждений требованиям борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. "Рекомендации FATF" - эти Рекомендации и Специальные Рекомендации FATF по борьбе с финансированием терроризма. Разъяснения к сорока рекомендациям FATF (2003 года) Общие положения 1. Обращение в этом документе к "странам" равно применяется к "территориям" и к "юрисдикциям". 2. Рекомендации 5-16 и 21-22 указывают, что финансовые учреждения, учреждения нефинансового сектора и определенные категории профессий должны принять определенные меры. Это требует от стран обязать финансовые учреждения, учреждения нефинансового сектора и определенные категории профессий соответствовать каждой из Рекомендаций. Основные обязательства согласно Рекомендациям 10 и 13 должны быть предусмотрены в законе, в то время как более детальные условия этих Рекомендаций, а также обязательства согласно другим Рекомендациям, могут излагаться как в законе, так и нормативных документах компетентных органов. 3. Обращение к удовлетворенности финансового учреждения в каком-либо вопросе означает, что это учреждение может доказать свою оценку вопроса компетентным органам. 4. Для целей соответствия Рекомендациям 12 и 16 страны не должны разрабатывать законы и нормативные акты, направленные исключительно на юристов, нотариусов, бухгалтеров, другие нефинансовые учреждения и определенные категории профессий, если эти бизнесы и профессии включены в законы и нормативные акты, регулирующие их основную деятельность. 5. Толкования, применимые к финансовым учреждениям, также применяются к нефинансовым учреждениям и профессиям, в случае применимости. Рекомендации 5, 12 и 16 Обозначенные пороговые суммы (согласно Рекомендациям 5 и : - финансовые учреждения (для случайных клиентов согласно - USD/EUR 15000; - казино, в том числе интернет-казино (согласно - USD/EUR 3000; - для дилеров по драгоценным металлам и дилеров по драгоценным камням при проведении операций с наличными (согласно Рекомендациям 12 и - USD/EUR 15000. По указанным выше финансовым трансакциям обозначенная пороговая сумма включает ситуации, когда трансакция осуществляется с помощью одной операции либо нескольких операций, связанных между собой. Рекомендация 5 Должное внимание к клиенту и предупреждения 1. Если при установлении или в ходе деловых отношений с клиентом либо при выполнении случайных операций финансовое учреждение подозревает, что операции связаны с отмыванием денег или финансированием терроризма, то учреждению следует: a) идентифицировать и проверить личность клиента и выгодного собственника, постоянного либо случайного, без исключений или какой-либо обозначенной пороговой суммы, применяемой в противном случае; b) направить в FIU СПО согласно Рекомендации 13. 2. Рекомендация 14 запрещает финансовым учреждениям, их директорам, служащим сообщать о факте передачи в FIU СПО или другой информации. В этом случае, при выполнении финансовым учреждением обязательств ДВК, существует риск непреднамеренного предупреждения клиента. Знание клиента о возможном СПО либо расследовании может скомпрометировать будущее расследование операции, о которой есть подозрение в ее причастности к отмыванию денег и финансированию терроризма. 3. Поэтому, если финансовые учреждения подозревают о причастности операций к отмыванию денег или финансированию терроризма, они должны принимать во внимание риск предупреждения клиента при проведении ими процесса ДВК. Если учреждение мотивированно полагает, что проведение процесса ДВК предупредит клиента или потенциального клиента, оно может не выполнить этот процесс, и должно отправить СПО. Учреждения должны гарантировать, что их служащие осведомлены в этих вопросах при проведении ДВК. ДВК юридическим лицам и легальным отношениям 4. Осуществляя пункты (а) и (b) процесса ДВК в отношении юридических лиц и легальных отношений, финансовые учреждения должны: а) проверить, уполномочены ли лица, проводящие операцию, действовать от имени клиента, и идентифицировать таких лиц; b) идентифицировать клиента и проверить его личность - обычно в таких случаях требуется подтверждение законного статуса юридического лица или легальных отношений, а также информация, которая касается названия клиента, имен доверительных собственников, юридической формы, адресов, директоров и т.д.; c) идентифицировать выгодных собственников, включая определение собственности и структуры управления, и проверить личность указанных лиц. Для удовлетворительного выполнения этой функции потребуются меры, требующие идентификации физических лиц, осуществляющих управление юридическим лицом или легальными отношениями. Если клиентом или владельцем контрольного интереса является акционерная компания, которая подлежит регуляторным требованиям отчетности, то идентифицировать и проверять личность каждого акционера такой компании не обязательно. Необходимая информация может быть получена из регистра акционерных обществ, от клиента либо из другого надежного источника. Возможность положиться на результаты ранее проведенных идентификации и проверки личности. 5. Меры ДВК, установленные в Рекомендации 5, не предполагают идентифицировать и проверять личность клиента каждый раз, когда он проводит операцию. Учреждения имеют право полагаться на ранее проведенные идентификацию и проверку личности клиента, если только нет сомнений в достоверности такой информации. Примерами ситуаций, которые могут приводить к таким сомнениям, являются ситуации, когда есть подозрения в отмывании денег клиентом либо когда деятельность по счету клиента не соответствует профилю его бизнеса. Отложение проверки личности 6. К примерам условий, при которых разрешается проводить проверку личности клиента после установления деловых отношений с ним из-за необходимости не прерывать нормальную деятельность клиента, относятся: - бизнес, не предусматривающий личного контакта; - операции с ценными бумагами. В индустрии ценных бумаг компаниям и посредникам в некоторых случаях необходимо очень быстро осуществить операцию согласно условиям рынка на момент, когда клиент запрашивает операцию, и осуществление операции может проходить до проверки личности клиента; - бизнес по страхованию жизни. В отношении бизнеса страхования жизни страны могут разрешать идентифицировать проверку личности бенефициара после установления деловых отношений с держателем полиса. Однако в таких случаях идентификация и проверка личности должны осуществляться до или во время выплаты страховой суммы либо тогда, когда бенефициар намеривается реализовать безусловные права, обозначенные в полисе. 7. Финансовые учреждения также должны принять процедуры управления риском, с учетом условий, при которых клиент будет использовать деловые отношения, подлежащие проверке. Эти процедуры должны включать такие меры, как ограничение количества, видов и/или суммы возможных операций, а также мониторинг больших и сложных операций, которые не входят в ожидаемые от таких отношений с клиентом рамки. Финансовые учреждения при проведении бизнеса, не предусматривающего личного контакта с клиентом, могут руководствоваться пунктом 226 Рекомендаций Базельского комитета "Знай своего клиента". Требование идентифицировать существующих клиентов 8. Принципы, изложенные в Рекомендациях Базельского комитета "Знай своего клиента", касающиеся идентификации существующих клиентов, должны служить инструкцией при применении процесса ДВК банковскими учреждениями и могут применяться к другим финансовым учреждениям. Упрощенные меры ДВК 9. Применение всего спектра мер ДВК, включая требования идентифицировать выгодного собственника, является общим правилом. Несмотря на это, существуют случаи, когда риск отмывания денег невысок, когда информация о личности клиента и выгодного собственника клиента общедоступна либо когда в национальных системах существует адекватный контроль. В этих случаях для страны может быть разумным разрешить финансовым учреждениям применять упрощенные меры ДВК при идентификации и проверке личности клиента и выгодного собственника. 10. Упрощенные меры ДВК могут применяться к следующим клиентам: - финансовые учреждения - если они выполняют требования борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, которые совместимы с Рекомендациями |