Сорок рекомендаций FATF. Сорок рекомендаций fatf сорок рекомендаций fatf
 Скачать 177 Kb.
|
|
Сообщение о подозрительных операциях и соответствие 13.* Если у финансового учреждения возникли подозрения или оно имеет разумные основания подозревать, что средства являются доходом от преступной деятельности или связаны с финансированием терроризма, то законом или инструкцией должно предусматриваться немедленное сообщение о таких подозрениях органу финансовой разведки. ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. 14.* Финансовым учреждениям, их директорам, должностным лицам и служащим: ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. a) должна быть предоставлена юридическая защита от уголовной и гражданской ответственности за нарушение какого-либо ограничения на раскрытие информации в соответствии с договором или любым законодательным, регулятивным или административным требованием, если они, в результате добросовестного исполнения своих обязанностей, сообщают о своих подозрениях органу финансовой разведки, даже если они не знали, какая именно это преступная деятельность, и невисимо от того имела ли место нелегальная деятельность вообще; b) должно быть запрещено законом разглашать факт предоставления органу финансовой разведки Сообщения о подозрительной операции (СПО) или другой информации. 15.* Финансовые учреждения должны разрабатывать программы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Эти программы должны включать: ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. a) разработку внутренней политики, процедур и средств контроля, включая необходимые меры ответственного менеджмента, а также адекватные процедуры проверки для того, чтобы быть уверенным в полном соответствии нанимаемого на работу служащего существующим требованиям; b) программу непрерывного обучения служащих; c) меры аудиторского характера для тестирования системы. 16.* Требования, изложенные в Рекомендациях с 13 по 15 и 21 применяются ко всем нефинансовым учреждениям и определенным категориям профессий, являющихся субъектами следующих квалификаций: ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. a) адвокаты, нотариусы, другие независимые легальные профессионалы и бухгалтеры должны сообщать о подозрительных операциях, когда они от имени или для клиента осуществляют финансовую операцию, касающуюся действий, описанных в Рекомендации 12 (d). Странам рекомендуется применять требование сообщать о подозрительной операции к профессиональной деятельности бухгалтеров, включая аудит; b) дилеры по драгоценным металлам и дилеры по драгоценным камням должны сообщать о подозрительных операциях, когда они вовлечены в любую наличную операцию с клиентом, равную или превышающую применимую обозначенную пороговую сумму; c) трасты и лица, предоставляющие услуги компаниям, должны сообщать о подозрительных операциях, когда от имени или для клиента они вовлекаются в операции, упомянутые в Рекомендации 12 (е). Адвокаты, нотариусы, другие независимые легальные профессионалы и бухгалтеры, действующие как независимые легальные профессионалы, могут не сообщать о своих подозрениях, если необходимая информация была получена в условиях необходимости сохранения профессиональной тайны. Другие меры сдерживания отмывания денег и финансирования терроризма 17. Страны должны гарантировать, что эффективные и соразмерные санкции, будь то уголовного, гражданского или административного характера, являются доступными к применению их к физическим или юридическим лицам, указанным в этих Рекомендациях, которые не соответствуют требованиям борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. 18. Страны должны препятствовать созданию или продолжительной деятельности банков-оболочек. Финансовые учреждения должны отказаться вступать или продолжать корреспондентские отношения с банками-оболочками. Финансовые учреждения должны также принять меры по недопущению установления отношений с иностранными финансовыми учреждениями-респондентами, которые разрешают банкам - оболочкам использовать их счета. 19.* Страны должны принять во внимание: ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. a) принятие мер по обнаружению или контролю над физическим вывозом за границу валюты и переуступаемых финансовых инструментов на предъявителя. Такие операции должны проводиться с особой осторожностью, хотя и не препятствовать каким-либо образом свободе движения капитала; b) возможность и полезность системы, в которой банки, другие финансовые учреждения и посредники сообщали бы обо всех внутригосударственных и международных операциях с наличностью, превышающих установленную сумму, в центральное национальное агентство, имеющее в своем распоряжении компьютерную базу данных, доступную компетентным органам для использования в делах по отмыванию денег или финансированию терроризма, при условии применения мер, предотвращающих неверное использование информации. 20. Страны должны принять во внимание применение Рекомендаций FATF к бизнесам и профессиям, помимо нефинансовых учреждений и определенных категорий профессий, которые подвержены риску отмывания денег и финансирования терроризма. Страны должны поощрять развитие современных и безопасных технологий управления деньгами, которые менее уязвимы к отмыванию денег. Меры, которые необходимо принять относительно стран, которые не выполняют или недостаточно выполняют Рекомендации FATF 21. Финансовые учреждения должны обращать особое внимание на деловые отношения и операции с лицами, включая также компании и финансовые учреждения тех стран, которые не выполняют или недостаточно выполняют Рекомендации FATF. В каждом случае, когда такие операции не имеют очевидной экономической или законной цели, необходимо отследить, насколько это возможно, сущность и цели таких операций, заключения должны быть оформлены письменно и быть доступными компетентным органам. Если такая страна продолжает не выполнять или недостаточно выполнять Рекомендации FATF, то другие страны должны применять соответствующие контрмеры. 22. Финансовые учреждения должны обеспечить, особенно в тех странах, которые не выполняют или недостаточно выполняют Рекомендации FATF, применение указанных выше мер к работе отделений и большинства филиалов этих учреждений, расположенных за границей, в той степени, в которой это возможно, учитывая местное законодательство и нормативные акты. В случае если местное законодательство делает невозможным применение этих мер, финансовые учреждения должны уведомлять о невозможности выполнения Рекомендации FATF компетентные органы той страны, где расположено материнское финансовое учреждение. Регулирование и надзор 23.* Страны должны гарантировать, что финансовые учреждения подлежат адекватному регулированию и надзору и эффективно применяют Рекомендации FATF. Компетентные органы должны принимать необходимые правовые или регуляторные меры для предотвращения того, что преступники или их сообщники являются держателями или собственниками большого или контрольного пакета в капитале финансового учреждения или руководят таким учреждением. ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. Для финансовых учреждений, подлежащих Основным принципам, регулирующие и надзорные меры, применяемые в пруденциальных целях и которые также относятся к отмыванию денег, должны применяться подобным образом для целей борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Другие финансовые учреждения должны иметь лицензию или регистрацию и соответственно регулироваться и также подлежать надзору в сфере борьбы с отмыванием денег в отношении риска отмывания денег или финансирования терроризма в этом секторе. Субъекты хозяйствования, предоставляющие услуги перевода денег или обмена валют, должны, как минимум, иметь соответствующую лицензию или регистрацию и подлежать эффективным системам контроля и обеспечения соответствия национальным требованиям борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. 24. Нефинансовые учреждения и определенные категории профессий должны подлежать мерам регуляторного и надзорного характера, изложенным ниже: а) казино должны подлежать всестороннему регуляторному и надзорному режимам, обеспечивающим эффективное выполнение мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Как минимум: - казино должны подлежать лицензированию; - компетентные органы должны принимать необходимые правовые или регуляторные меры для предотвращения того, что преступники или их сообщники являются держателями или собственниками большого или контрольного пакета в капитале казино, руководят или являются оператором такого учреждения; - компетентные органы должны обеспечивать эффективный надзор на предмет соответствия требованиям борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма; b) страны должны гарантировать, что другие категории нефинансовых учреждений и профессий являются субъектами эффективных систем контроля и обеспечения их соответствия требованиям борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Это должно осуществляться на основании чувствительности к рискам. Выполнение такой задачи может быть возложено на правительственный орган или саморегулирующую организацию, при условии, что такая организации сможет обеспечить соответствие ее членов требованиям борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. 25.* Компетентные органы должны разработать рекомендации и обеспечивать обратную связь, которая поможет финансовым учреждениям, нефинансовым учреждениям и определенным категориям профессий применять национальные меры противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, и в частности в обнаружении и сообщении о подозрительных операциях. ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. С. Институциональные и другие меры, необходимые в системах для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма Компетентные органы, их полномочия и ресурсы 26.* Страны должны создать орган финансовой разведки, который является национальным центром получения (и, если разрешено, требования), анализа и передачи СПО и другой информации, касающейся возможного отмывания денег или финансирования терроризма. Орган финансовой разведки должен иметь доступ, непосредственно или косвенно, к финансовой, административной и правоохранительной информации, необходимой для эффективного выполнения им своих функций, включая анализ СПО. ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. 27.* Страны должны обеспечить ответственность определенных, правоохранительных органов за проведение следственных мероприятий по делам отмывания денег и финансирования терроризма. Странам рекомендуется поддерживать и разрабатывать, насколько это возможно, специальные следственные методы, используемые для расследования преступлений, связанных с отмыванием денег, таких как контролируемая поставка, операции под прикрытием и другие возможные методы. Странам также рекомендуется использовать другие эффективные механизмы, такие как использование постоянных или временных групп, специализирующихся на расследовании операций с активами, и расследования совместно с соответствующими компетентными органами в других странах. ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. 28. При проведении расследований фактов отмывания денег и соответствующих предикатных правонарушений компетентные органы должны иметь доступ к документам и информации для их использования в таких расследованиях, а также в судебном преследовании и других связанных действиях, в том числе полномочия использовать принудительные меры для получения документов, которые хранятся финансовыми учреждениями и другими лицами, для проведения обысков людей и помещений, а также для изъятия и получения улик. 29. Надзорные органы должны иметь адекватные полномочия для контроля и обеспечения соответствия финансовых учреждений требованиям борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, включая полномочия на проведение инспекционных проверок. Они должны быть уполномочены требовать от финансовых учреждений предоставления любой информации, необходимой для контроля над таким соответствием, и накладывать адекватные административные санкции за отказ в исполнении таких требований. 30. Страны должны обеспечить их компетентные органы, которые вовлечены в борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма, адекватными финансовыми, человеческими и техническими ресурсами. Страны должны разработать меры обеспечения высокой благонадежности сотрудников таких органов. 31. Страны должны обеспечивать эффективные механизмы сотрудничества и взаимодействия между разработчиками политики борьбы с отмыванием денег, органом финансовой разведки, правоохранительными и надзорными органами, а также обеспечивать возможность, в случае необходимости, согласованно действовать внутри страны по вопросам разработки и внедрения политик и процедур борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. 32. Страны должны обеспечить возможность пересмотра компетентными органами эффективности их систем борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма путем сбора необходимой статистической информации, касающейся эффективности таких систем. Такая информация должна включать статистику по полученным и переданным СПО, по расследованиям, судебным преследованиям и приговорам по делам, касающимся отмывания денег и финансирования терроризма, по замороженной, изъятой и конфискованной собственности, а также по предоставленной взаимной правовой помощи и другим международным просьбам о сотрудничестве. Прозрачность юридических лиц и легальных отношений 33. Страны должны принять меры для предотвращения незаконного использования юридических лиц для целей отмывания денег. Страны должны обеспечить наличие адекватной, точной и своевременной информации, касающейся выгодных владельцев и управляющих юридическими лицами, доступной для использования компетентными органами. В частности, страны, в которых юридическим лицам разрешено эмитировать ценные бумаги на предъявителя, должны принять соответствующие меры для предотвращения неправомерного использования таких лиц для целей отмывания денег и быть в состоянии демонстрировать адекватность таких мер. Страны могут принимать меры по обеспечению доступа к информации о выгодных владельцах и управляющих юридическими лицами финансовым учреждениям, осуществляющим требования, изложенные в Рекомендации 5. 34. Страны должны принять меры для предотвращения незаконного использования легальных отношений для целей отмывания денег. В частности, страны должны обеспечить наличие адекватной, точной и своевременной информации, касающейся трастов, в том числе информации о доверителе, доверительном собственнике и бенефициарии, доступной для использования компетентными органами. Страны могут принимать меры по обеспечению доступа к информации о выгодных владельцах и управляющих финансовым учреждениям, осуществляющим требования, изложенные в Рекомендации 5. D. Международное сотрудничество 35. Страны должны принять немедленные шаги к ратификации Венской Конвенции, Палермской Конвенции и Международной Конвенции Организации Объединенных Наций о борьбе с финансированием терроризма от 1999 года. Странам также рекомендуется ратифицировать другие международные соглашения, такие как Конвенция Совета Европы об отмывании, поиске, аресте и конфискации доходов, полученных преступным путем от 1990 года и Межамериканская конвенция против терроризма от 2002 года. Взаимная юридическая помощь и экстрадиция 36. Страны должны быстро, конструктивно и эффективно предоставлять наиболее широкий диапазон взаимной юридической помощи относительно расследований, судебных преследований и слушаний по делам отмывания денег и финансирования терроризма. В частности, страны должны: а) не запрещать или не устанавливать неблагоразумные либо ограничительные условия для взаимной юридической помощи; b) обеспечивать наличие эффективных процедур выполнения запросов о взаимной юридической помощи; c) не отказываться выполнять запрос о взаимной юридической помощи на том основании, что правонарушение включает финансовые вопросы; d) не отказываться выполнять запрос о взаимной юридической помощи на том основании, что законы требуют от финансовых учреждений сохранения тайны или конфиденциальности. Страны должны обеспечить равную применимость полномочий компетентных органов, установленных Рекомендацией 28, при выполнении запросов о взаимной юридической помощи и, в случае совместимости с их внутренней структурой, при выполнении прямых запросов от иностранных судебных или правоохранительных органов к их местным коллегам. Во избежание конфликтов юрисдикции необходимо принять во внимание применение механизмов для определения судебного округа, в котором будет происходить слушание дел ответчиков в интересах правосудия, в делах, подлежащих судебному слушанию в более чем одной стране. 37. Страны, насколько это возможно, должны оказать взаимную юридическую помощь, несмотря на отсутствие такого преступления в законодательстве запрашиваемой страны (так называемое отсутствие двойной преступности). Если двойная преступность требуется для взаимной юридической помощи или экстрадиции, то требование должно быть удовлетворено независимо от того, размещают ли обе страны правонарушение в пределах одной и той же категории правонарушений, или обозначают правонарушение той же терминологией, при условии, что обе страны криминализируют поведение, лежащее в основе правонарушения. 38.* Необходимо наличие органа, способного принимать быстрые действия в ответ на запросы иностранных государств об идентификации, замораживании, изъятии и конфискации легализированной собственности, доходов от отмывания денег или совершения предикатных правонарушений, средств, используемых или предназначенных для использования в совершении таких правонарушений, или собственности соответствующей ценности. Должны также приниматься меры по координированию изъятия и конфискации, которые могут включать возможность распределения конфискованных активов. ________________ * Рекомендации, отмеченные звездочкой, должны читаться вместе с их толкованием. 39. Страны должны признать отмывание денег правонарушением, обусловливающим выдачу виновного. Каждая страна обязана выдавать своих подданных, или если она не делает этого исключительно на основании национальности, то такая страна, по запросу страны, которая требует выдачи, должна передать дело без задержек ее компетентным органам для целей судебного преследования правонарушений, сформулированных в запросе. Такие органы должны принять решение и провести слушания тем же образом, что и в случае любого другого серьезного правонарушения согласно внутреннему законодательству такой страны. Заинтересованные страны должны сотрудничать друг с другом, особенно в процедурном и доказательственном аспектах, для того, чтобы обеспечить эффективность судебного преследования. Согласно их правовым структурам, страны могут упрощать экстрадицию, позволяя передавать запросы об экстрадиции напрямую между соответствующими министерствами, выдавать лиц на основании только ордеров на арест и/или используя упрощенную экстрадицию лиц, отказавшихся от формальных процедур экстрадиции. |