Сорок рекомендаций FATF. Сорок рекомендаций fatf сорок рекомендаций fatf
 Скачать 177 Kb.
|
|
FATF, и над ними установлен надзор в части соответствия таким требованиям; - акционерные компании, которые подлежат регуляторным требованиям отчетности; - государственные администрации и компании. 11. Упрощенные меры ДВК могут также применяться к выгодным собственникам пул-счетов, которые принадлежат финансовым бизнесам либо профессиям, если только такие бизнесы и профессии выполняют требования борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, которые совместимы с Рекомендациями FATF, и подлежат мониторингу их соответствия этим требованиям. Банки должны также обратиться к пункту 224 Рекомендаций Базельского комитета "Знай своего клиента", который представляет руководство для случаев, когда учреждение, открывшее счет, может положиться на клиента, который является профессиональным финансовым посредником, в осуществлении мер должного внимания к его либо к своим клиентам (так называемым выгодным собственникам банковского счета). В случае применимости Рекомендации "Знай своего клиента" предоставляют руководство в отношении схожих счетов, открытых в других финансовых учреждениях. 12. Упрощенные меры ДВК применяются также к различным продуктам или операциям, как то (примеры): - полисы страхования жизни, когда ежегодная премия не превышает USD/EUR 1000 или разовая премия не превышает USD/EUR 2500; - полисы страхования по пенсионным схемам, в случае, если они безотзывные и полис не может использоваться в качестве залога (обеспечения); - пенсионный план или план выхода на пенсию, предоставляющий пенсионные выгоды служащим, в случае, когда платежи вносятся путем вычитания из заработной платы. 13. Страны также должны решить, могут ли финансовые учреждения применять упрощенные меры только к клиентам-резидентам либо разрешить их применение к клиентам любой страны, если такая страна следует Рекомендациям FATF. Упрощенные меры ДВК не применимы в случае, если есть подозрения на отмывание денег или финансирование терроризма или в случае применения сценария повышенного риска. Рекомендация 6 Странам рекомендуется расширить требования Рекомендации 6 на физических лиц, выполняющих в своей стране общественные (политические) функции. Рекомендация 9 Эти рекомендации не применяются к отношениям с агентствами. Эти рекомендации также не применяются к отношениям, счетам или операциям между финансовыми учреждениями для их клиентов. Указанные отношения регулируются Рекомендациями 5 и 7. Рекомендации 10 и 11 В отношении страхового бизнеса слово "операции" относится к такому страховому продукту, выплате премий и выгод. Рекомендация 13 1. Ссылка на преступную деятельность в Рекомендации 13 относится: a) ко всем преступлениям, составляющим предикатное правонарушение для отмывания денег; или b) как минимум, к тем правонарушениям, которые составили бы предикатное правонарушение, как того требует Рекомендация 1. Странам рекомендуется адаптировать альтернативу (а). Обо всех подозрительных операциях, включая попытки осуществить операции, необходимо сообщать без учета суммы операции. 2. Применяя Рекомендацию 13, финансовые учреждения должны сообщать о подозрительных операциях без учета того, что операция также может касаться вопросов налогообложения. Страны должны принять во внимание, что, для того чтобы предотвратить сообщение о подозрительной операции, лица, отмывающие деньги, могут утверждать, что такая операция касается уплаты налогов. Рекомендация 15 Меры, предпринимаемые по каждому из требований, установленных Рекомендацией, должны быть осуществлены независимо от риска отмывания денег и финансирования терроризма и размера бизнеса. Для финансовых учреждений меры соответствия должны включать назначение ответственного сотрудника на уровне менеджмента учреждения. Рекомендация 16 1. Дело каждой страны - определить вопросы, составляющие профессиональную тайну. Обычно она включает информацию, которую адвокаты, нотариусы и другие независимые легальные профессионалы получают от одного из своих клиентов (а) в ходе выяснения юридического статуса клиента, или (b) выполняя свою задачу по защите либо предоставлению интересов клиента в судебном, административном, арбитражном или другом процессах. 2. Страны могут разрешать адвокатам, нотариусам, другим независимым легальным профессионалам и бухгалтерам направлять СПО в свои соответствующие саморегулирующие организации, при условии наличия необходимых форм сотрудничества таких организаций с FIU. Рекомендация 19 1. Для облегчения выявления и мониторинга операций с наличными, не ущемляя свободы движения капитала, страны должны обеспечить верификацию, административный мониторинг, декларирование и ведение учета всех переводов за границу. 2. Если страна обнаруживает необычную международную поставку валюты, денежных инструментов, драгоценных металлов или камней и т.п., она должна поставить в известность таможню или другой компетентный орган страны происхождения и/или страны назначения поставки и должна сотрудничать для установления источника, назначения и цели такой поставки и принять необходимые меры. Рекомендация 23 Рекомендация 23 не должна читаться как требующая разработки системы регулярного пересмотра лицензирования держателей контрольных пакетов только для целей борьбы с отмыванием денег, а как подчеркивающая желательность пересмотра соответствия держателей контрольных пакетов в финансовых учреждениях с точки зрения FATF. Поэтому, если тест на соответствие (так назыаемый тест "подходящий и надлежащий") акционеров существует, то внимание надзорных органов должно быть привлечено к их соответствию мерам борьбы с отмыванием денег. Рекомендация 25 При обеспечении обратной связи страны должны руководствоваться "Лучшим практическим руководством по предоставлению обратной связи финансовым учреждениям (сообщающим об операциях) и другим лицам". Рекомендация 26 Если страна создала FIU, она должна обратиться за членством в Эгмонтскую группу. Страны должны руководствоваться Утверждением принципов Эгмонтской группы и ее Принципами обмена иинформацией между органами финансовой разведки по делам, связанным с отмыванием денег. Эти документы устанавливают важные инструкции, касающиеся роли и функций FIU механизмов обмена информацией между FIU. Рекомендация 27 Страны должны принять меры, включая законодательные, на национальном уровне, для того чтобы разрешить своим компетентным органам, расследующим дела по отмыванию денег, откладывать арест подозреваемых лиц и/или изъятие денег для целей идентификации лиц, вовлеченных в такую деятельность, или сбора улик. Отсутствие этих мер затруднит использование таких процедур, как контролируемые поставки и операции под прикрытием. Рекомендация 38 Страны должны принять во внимание необходимость: а) создания в своей стране фонда конфискованных активов, куда будет поступать вся или часть конфискованного имущества, которое будет расходоваться на нужды правоохранительных органов, органов здравоохранения, образования или на другие цели; b) принять необходимые меры для возможности распределения конфискованного имущества среди или между другими странами, в особенности если конфискация стала результатом сотрудничества правоохранительных органов разных стран. Рекомендация 40 1. Для целей этой Рекомендации: - термин "коллеги" относится ко всем органам, которые имеют те же задачи и функции; - термин "компетентные органы" относится ко всем административным и правоохранительным органам, задействованным в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. 2. В зависимости от типа компетентного органа и целей сотрудничества используются разные каналы обмена информацией. Примерами механизмов или каналов обмена информацией являются: двухсторонние и многосторонние соглашения, меморандум о понимании, обмены на основе взаимности либо обмен через определенные международные и региональные организации. Несмотря на вышеуказанное эта Рекомендация не охватывает сотрудничество в отношении взаимной юридической помощи или экстрадиции. 3. Обращение к непрямому обмену информацией с зарубежными органами-неколлегами относится к ситуациям, когда запрашиваемая информация проходит от зарубежного органа через один или более внутренних или зарубежных органов, прежде чем будет получена запрашивающим органом. Компетентный орган, запрашивающий информацию, должен четко указывать цель запроса и от чьего имени он сделан. 4. Органы финансовой разведки должны иметь возможность делать запросы от имени коллег в случае, когда речь идет об анализе финансовых операций. Как минимум, запросы должны включать: - поиск по собственным базам данных, что будет включать и информацию по СПО; - поиск по другим базам данных, к которым есть прямой или непрямой доступ, включая базы данных правоохранительных органов, общественные базы данных, административные и коммерческие базы данных. В случаях когда это разрешено, FIU должны связаться с другими компетентными органами и финансовыми учреждениями для того, чтобы получить необходимую информацию. |