Лекция_9_Ссудный_процент. Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений

• Название: Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений
• Дата: 18.09.2020
• Размер: 1.99 Mb.
• Имя файла: Лекция_9_Ссудный_процент.ppt
• Тип: Документы; #138469

Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений.
Используется при всех формах и видах кредита.
Если кредит – это движение стоимости на началах возвратности, то уплата процента характеризует передачу определенной части стоимости без получения эквивалента.


Для банка движение ссудного капитала может быть представлено следующей формулой:
Д–Д", где Д"=Д+%.


соотношением спроса и предложения на ресурсы;
степенью доходности на других сегментах финансового рынка;
процентной политики Центрального банка РФ;
конкретных условий сделок по привлечению и размещению средств


форма кредита (коммерческий %, банковский %, потребительский %);
вид кредитного учреждения (% ставка Банка России, банковская ставка);
вид инвестиций с привлечением кредита (инвестиции в оборотный капитал, инвестиции в ценные бумаги и т.д.);
срок кредита (% ставка зависит от срока кредита);
виды операций кредитного учреждения (% по депозитам, % по ссудам, учетный % и т.д.).


Банковский процент – одна из наиболее развитых в РФ форм ссудного процента.
Возникает, если банк является одним из субъектов кредитных отношений.


Расчет реальной процентной ставки за кредит осуществляется по формуле:
Ir = (I+R+R*I)
Где: Ir – реальная годовая процентная ставка за кредит;
I – годовая процентная ставка за кредит (номинальная процентная ставка);
R – ожидаемый уровень инфляции за год;


Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями.
Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.


уровень базовой процентной ставки (которая рассчитывается на основе реальной цены привлечения средств, уровеня прочих расходов банка, планируемой нормы прибыльности ссудных операций (Пбаз);
надбавку за риск с учетом условий кредитного договора (Нр).


Базовые процентные ставки – это средние процентные ставки, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам. Рассчитывается по формуле:
Пбаз = С1+С2+Пм
Где: Пбаз – базовая процентная ставка;
С1 – средняя реальная цена всех кредитных ресурсов;
С2 – отношение расходов по обеспечению функционирования банка к объему продуктивно размещенных средств;
Пм – планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка при минимуме расходов.

кредитоспособности заемщика;

кредитоспособности заемщика;
наличия обеспечения по ссуде;
срока кредита;
прочности взаимоотношения клиента с банком


Процент по активным операциям банка играет важную роль в формировании доходов, а плата за привлеченные ресурсы занимает существенное место в составе его расходов.
Актуальное значение имеет проблема определения процентной маржи (Мфакт), то есть разницы между средними ставками по активным операциям (кредитам) (Па) и пассивным операциям банка (привлечением депозитов) (Пп):
Мфакт=Па–Пп.


Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются:
объем и состав кредитных вложений и их источников, сроки платежей, характер применяемых процентных ставок и их движение.


Фиксированные (устанавливаются на весь период кредитования и не подлежит пересмотру)
Плавающие (ставки, которые постоянно изменяется в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках и на финансовом рынке страны).


Простые проценты предполагают применение ставки к одной и той же начальной сумме на протяжении всего срока использования кредита.
Сложные проценты исчисляются применительно к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами.

I=P×n×i,

I=P×n×i,
Где: I – сумма процентов за весь срок использования ссуды;
P – первоначальная сумма долга;
i – процентная ставка, определенная коммерческим банком;
n – срок ссуды, обычно измеряется в годах, причем n=t/K, где t – число дней ссуды;
K – число дней в году, которое фиксируется в кредитном договоре.


В германской практике подсчет числа дней основывается на длительности года = 360 дней, и месяца = 30 дней
Во французской практике длительность года = 360 дней, а количество дней в месяце соответствует их календарном значению (28, 29, 30, 31)
В английской практике год = 365 (366) дней, а количество дней в месяце соответствует их календарном значению (28, 29, 30, 31).

S=P(1+n*i),

S=P(1+n*i), где S – сумма в конце срока использования ссуды.

S = P*(1+i)n

S = P*(1+i)n
где S – сумма в конце срока использования ссуды.


ставка рефинансирования – официальная ставка процента по централизованным кредитным ресурсам;
средняя процентная ставка по межбанковским кредитам;
средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным вкладам различного вида;
структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже кредит);


спрос и предложение на кредиты со стороны клиентов;
срок и виды кредита, точнее степень риска для банка непогашения кредита в зависимости от обеспечения;
стабильность денежного обращения в стране (чем выше темпы инфляции, тем дороже дата за кредит);
характер отношений между кредитором и заемщиком;
расходы по оформлению и контроль за использованием и погашением кредита.