ФИНАНСЫ. Сущность, функции и роль денег в воспроизводственном процессе
 Скачать 2.4 Mb.
|
|
18. сущность и функции денег. Деньги. - экономическое и историческая категории. Деньги являются всеобщим стоимостным эквивалентом, т.е. измерителем стоимости всех товаров. Свойство благородных металлов: 1.однородность. 2. делимость. 3. портативность. 4. сохраняемость. Деньги- особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента по средствам которого выражается стоимость всех других товаров. Таким образом деньги выполняют функции средства обращения, обмена, платежа, применения стоимости, накопления богатства. Деньги- это блага, измеряющие ценности остальных благ (всеобщий эквивалент) , а также средства обмена. Деньги- это блага, обладающие совершенной ликвидностью (т.е. эффективностью, действенностью, моневримостью). Главное назначение денег- экономия транзакционных издержек экономики (т.е. экономия на операционных издержках, которые возникают сверх основных затрат на производство и обращение). С помощью денег достигается экономия издержек, выбора ассортимента и количества покупаемых благ, контрагентов по сделкам, времени и места совершения сделки. Деньги позволяют экономить издержки по измерению ценностей благ, что позволяет покупателям и продавцам с легкостью рассчитывать обменные пропорции при известной стоимости товаров и услуг. Потребность в универсальном товаре привела к появлению в 8 веке до н.э. стандартизированных слитков с гарантированной массой и составом. В 12 веке до н.э. в Китае и в7 в среднеземноморье появились металлические деньги одинаковые по массе, размеру и составу сплавов. Постепенно они приобрели круглую форму. С этого периода за качество денег начало отвечать государство. Деньги приобрели номинал (стоимость, внешний вид и состав монет, определенный чеканкой)- постепенно был произведен отказ от взвешивания. Начиная с 5 века до н.э. чеканка монет двухсторонняя стала обязательной. Слово монета происходит от Жуана Монета, т.е. Юнона предостерегающая. Цифры на монете означали их номинал или стоимость. Серебряные и медные монеты выполняли разменную функцию и несли открытую привязку к стоимости золотой монеты. Государства изъяли золотые монеты из обращения с начала 1 мировой войны и ввели в широкое обращение банкноты и разменные монеты из бросовых металлов. Денежные суррогаты не имели собственной ценности на товарном рынке. Деньги- есть всеобщий товарный эквивалент, который выражает стоимость всех товаров и служит посредником в их обмене. Функции денег: 1. деньги, как мера стоимости. С помощью этой функции выражается цена товара и образуется его цена. Цена есть стоимость товара выраженная в деньгах. 2. деньги, как средство обращения. Проявляется тогда, когда деньги выступают посредником в обмене товаров. Такой обмен включает 2 сделки: 1. продажа товара за деньги; 2. купля на эти деньги другого товара. 3. деньги, как средства накопления сбережения и образования сокровищ. Сокровища- это накопления драгоценных металлов в виде монет, слитков, принадлежащих государству или частному лицу. 4. деньги, как средства платежа (расчетов). 19. виды денег и их особенности. Деньги- есть всеобщий товарный эквивалент, который выражает стоимость всех товаров и служит посредником в их обмене. Полноценные деньги- действительные деньги в роле которых выступал сам денежный товар, имеющий собственную стоимость. Собственная стоимость определяется затратами на производство. Номинальная стоимость- стоимость денег, которая на них обозначена. Первым видом денег были товарные деньги. У полноценных денег номинальная и собственная стоимость примерно равны друг другу. Неполноценные деньги- заместители полноценных. Основные виды неполноценных денег: 1. бумажные деньги: казначейские билеты, банковские билеты. Они относятся к номиналистическим деньгам. 2. кредитные деньги- векселя, чеки, кредитные карты. 20. денежный оборот и его структура. Денежный оборот – проявление сущности денег в их движении. Ден. оборот – сумма всех ден. платежей предприятий, организаций, учреждений и населения, совершаемых с участием денег, функционирующих в качестве средства обращения и средства платежа (Шварц). Ден. оборот – совокупность постоянно возникающих актов купли-продажи. Предпосылки денежного оборота: – ден. оборот представляет собой совокупность всех денежных потоков; – независимо от формы организации денежного оборота деньги выступают единым мерилом стоимости общественного продукта и нац. богатства. Они обслуживают весь процесс воспроизводства. – ден. оборот должен иметь кредитную основу, т.е. авансирование денег хоз. обороту, а также платежных средств населению должны осуществляться преимущественно в крединой форме; – в настоящее время повышается научный уровень планирования денежного оборота, конкретным проявлением которого являются финансовые, кредитные планы и планы по денежному обращению не только текущего, но и перспективного характера. На величину денежного оборота влияют следующие факторы: 1. стоимость общественного продукта и других элементов. 2. в какой мере производимая продукция вступает в обращение. 3. концентрация предприятий, их специализация. 4. изменения в функционировании денег как средства обращения и средства платежа. В настоящее время сложилась определенная система организации денежного оборота. Она предусматривает: 1) обязательное хранение ден. средств предприятий, организаций, учреждений, за исключением небольших сумм в банках. 2) проведение через банки основной массы ден. расчетов в наличной и безналичной форме 3) расходование наличных ден. средств предусматривается в основном на оплату труда и некоторых товарных закупок. 4) ограничение кассовой наличности для предприятий, организаций, учреждений. 5) банки обеспечивают ведение счетов предприятий, организаций, проведение по ним безналичных и наличных ден. расчетов с соответствующим контролем, а также прием и хранение ден. сбережений населения, их выдачу по первому требованию в наличной форме либо использование для проведения безналичных расчетов. 6) во внутрибанковском обороте применяются только расчетные документы установленной формы, а во внебанковском – гос. денежные знаки. Нал. ДО осуществляется во взаимоотношениях: гос-ва и населения, между отдельными гражданами, между кооператив. организациями и гос-вом, между предприятиями[предпринимателями] и организациями. 21. денежная масса и денежные агрегаты. 2 фактор изменения денежной массы. Для его расчета используется 2 показателя. 1. скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта или кругооборот доходов. О= ВВП или НД/денежную массу Свидетельствует о связи денежного обращения с процессами экономического развития. 2. оборачивание денег в платежном обороте, где Д- сумма денег на банковских счетах. СДМ- средне годовая величина денежной массы в обращении. Д/СДМ На скорость обращения денег влияет: 1. общие экономические факторы ( циклическое развитие производства; темпы его роста; движение цен) 2. денежные ( монетарные) (структура платежного оборота; развитие кредитных операций и взаимных расчетов4 уровень % ставок за кредит на денежном рынке; внедрение компьютеров; использование электронных денег в расчетах). Скорость измеряется в зависимости от периодичности выплат доходов, равномерности расходования денежных средств населения и уровня сбережений, накопления. Скорость обращения денег обратно пропорциональна количеству денег в обращении, то ускорение их оборачиваемости означает рост денежной массы. Увеличение денежной массы при том же объеме товаров и услуг ведет к обесценению денег, т.е. инфляции. Одним из качественных показателей денежного обращения является денежная масса. Это совокупность покупательных, платежных и накопительных средств, обслуживающих разные связи и принадлежащих физическим и юридическим лицам и государствам. В финансовой статистике для анализа изменений денежной массы за определенный период используются денежные агрегаты: Мо, М1, М2…. Мо- наличные деньги, т.е. деньги вне банков. М1- состоит из М1 + средства на расчетных и текущих счетах в кредитной организациях. М2= М1+ срочные вклады населения в банках. М3= М2 + сертификаты и облигации государственного займа. М4= М3+ разные формы депозитов. В настоящее время для характеристики денежной базы в РФ используется показатель «денежная база»- Мо + денежные средства в кассах, коммерческих банков, обязательные резервы банков РФ и средства на корреспондирующих счетах коммерческих банков РФ. Денежная масса зависит от 2х факторов: количество денег; скорости их оборота. Росту денежной массы способствует денежный мультипликатор возникающий с развитием кредитной системы. Суть, что денежная масса увеличивается в результате расширения кредитных операций банка за счет получения средств из централизованного резерва банка России, образованного из обязательных отчислений банка. Теоретически коэффициент мультипликации = величине, обратной ставки обязательных резервов установленной банком России для банков страны. Рассчитывается на год и характеризует на сколько увеличится денежная масса в обороте за этот период. 22. законы денежного обращения. Сколько нужно выпустить, чтобы обеспечить ими. Количество денег необходимое для выполнения функций установленных экономическим законом Марксом. Масса для денежного обращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг и уровню цен товаров и обратно пропорциональна скорости обращения денег. Закон, определяющий количество денег в обращение: КД= СЦ-К+П-ВП/О этот закон действует при обращение действительных денег. В современных условиях, когда золото утратило свои функции, закон претерпел модификацию. Для определения необходимого количества применяется формула Маршала и Фишера. МУ=РQ М-масса денег. Р- цена товара. У –скорость обращения денег. Q- количество товаров. Т.о. количества денег, необходимое для обращения: М= РQ/У 23. методы государственного регулирования денежного оборота. Организация и регулирование денежной системы осуществляется банком России в соответствии с основным направлением денежной кредитной политики разрабатываемой и утверждаемой банковским законодательством. Наделенный исключительным правом эмиссии денег банк России особенно ответственен за поддержание равновесия в сфере денежного обращения. Для регулирования экономики банк использует такие инструменты: ставка учетного % (диск5онтную политику); нормы обязательных резервов кредитных учреждений; операции на открытом рынке; регламентация экономических нормативов для кредитных учреждений. Какие нас ждут перемены? Рубль приобретет твердый валютный курс. Послание президента: 1. нефть, газ- добывающая отрасль. 2. авиастроение и судостроение. 3. космос. 4. нанотехнологии. Антиинфляционная политика государства с помощью: 1. денежной реформы; 2. государственного регулирования инфляционного процесса. Денежная реформа- полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочивания и укрепления денежного обращения. Производится следующими методами: мумификация; реставрация; девальвация; деноминация. Многие страны осуществляли денежные реформы методом шоковой терапии и они носили конфискационный характер. Государственное регулирование инфляционного процесса означает комплекс государственных мер направленных на ограничение роста цен и стабилизацию денежной системы путем:1. дефляционной политики; 2. политики доходов. 1. предусматривает регулирование денежного спроса через денежно-кредитный и налоговый механизм путем снижения государственных расходов, повышения % ставок за кредит, усиления времени, ограничение денежной массы. Эта политика в целом ведет к замедлению экономического роста. 2. политика доходов предприятий контроль за ценами и оплатой труда путем полного их замораживания или установления предела их роста, как правило оба эти направления комбинируются. Денежная реформа (проводится однократно) - полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Методы проведения: Нулификация - объявление об аннулировании обесценивающейся денежной единицы и введение новой; Реставрация - восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы (ФРГ 1960-1962 гг.); Девальвация - снижение золотого содержания денежных единиц или понижение курса национальной валюты к золоту, серебру и иностранной валюте; Деноминация (метод зачеркивания нулей) - укрупнение денежной единицы и обмен по установленному соотношению старых денежных знаков на новые. В таком же соотношении пересчитываются цены, тарифы, заработная плата, остатки денежных средств на счетах, балансы предприятий. Антиинфляционная политика - комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленный на борьбу с инфляцией. Наметились два основных подхода: дефляционная политика и политика доходов. Дефляционная политика - это: регулирование денежного спроса через денежно-кредитный и налоговый механизм; снижение государственных расходов; повышение процентных ставок за кредит; усиление налогового бремени; ограничение денежной массы; конкурентное стимулирование отдельных производств путем снижения налогового бремени; Политика доходов - это: контроль за ценами; контроль за заработной платой путем ее замораживания или установления пределов роста; индексация полная или частичная; компенсация расходов Особая форма борьбы с инфляцией - шоковая терапия. Шоковая терапия — стимулирование развития рыночных отношений, свободное ценообразование, отказ от регулирования цен. Следствие - снижение жизненного уровня населения. ставка процента, под который федеральная резервная система, центральный банк предоставляет кредиты коммерческим банкам для пополнения их денежных резервов и кредитования клиентов. Чем выше учетная ставка центрального банка, тем более высокий процент взимают коммерческие банки за предоставляемый ими кредит, и наоборот; 2) ставка, по которой банки учитывают векселя, дисконтная ставка. Уровень доходности, используемый для текущих денежных потоков с помощью дисконтирования — приведения к одному моменту денежных сумм, относящихся к различным моментам времени. Операции на открытом рынке: операции по покупке и продаже ценных бумаг, совершаемые на открытом рынке; операции по покупке и продаже ценных бумаг ЦБ для увеличения или сокращения денежной массы в обращении. Регламентация экономических нормативов. ЦБ устанавливает соотношения между кассовыми резервами и депозитами, собственным капиталом и заемным, акционерным капиталом и заемным, собственным капиталом и активами, суммой кредита одному заемщику и капиталом или активами и др. Одним из наиболее мощных средств воздействия на предложение денег является изменение центральным банком нормы резервных требований. Величина резервов, то есть часть банковских активов, которую любой коммерческий банк обязан хранить на счетах центрального банка, во многом определяет его кредитные возможности, ведь банк может выдавать ссуды и расширять тем самым денежное предложение только тогда, когда у него есть свободные резервы, превышающие установленную законом минимальную норму. Увеличивая или уменьшая официальные резервные требования центральный банк может регулировать кредитную активность банков и, тем самым, контролировать предложение денег. 24. безналичный денежный оборот. Различают 2 сферы денежного оборота: – налично-денежный оборот: 8-12% денежного оборота – безналично-денежный: 88-92%. Денежное обращение представляет собой движение только наличных ден. знаков. Денежное обращение – часть совокупного денежного оборота. Налично-денежный оборот осуществляется во взаимоотношениях гос-ва с населением, между отдельными гражданами общества, группами населения, между предприятиями и организациями. Безналично-денежный оборот. Его преимущественное развитие объясняется объективными причинами и сознательно проводимыми гос-вом мероприятиями, цель которых – создание рациональной системы ден. расчетов и экономия общественных издержек обращения, а также повышение контроля за уплатой налогов. Обслуживается видами кредитных операций: векселя, пластиковые карты, чеки. Обслуживает отношения между: юридическими лицами разных форм собственности; юридическими лицами и кредитными учреждениями.; юр и физ лицами и государством; юр лицами и населением. Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег. Доля безналичных расчетов в России раньше составляла около 80 %, сегодня- . Высокий уровень безналичных расчетов в любой стране говорит о правильной, грамотной организации всего денежного оборота. Между наличным и безналичным обращением существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, они образуют общий денежный оборот, в котором действуют единые деньги. В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит в том, что они ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются издержки на печатание и доставку наличных денег. Безналичный оборот в России характеризуется обязательным открытием расчетного или текущего счета в учреждении банка; платежи производятся с согласия покупателя или по поручению плательщика; основанием для перечисления средств являются финансовые платежные документы (платежные поручения, расчетные чеки, договора); при нарушении условий договора существует возможность полного или частичного отказа от оплаты в соответствии с “Правилами осуществления безналичных расчетов”; наличные деньги в кассе предприятия находятся в пределах установленных лимитов; самостоятельность в расходовании средств на счетах в соответствии с “Порядком ведения кассовых операций в РФ” от 1993 г. В России в соответствии с правилами Банка России определено, что расчеты предприятий по своим обязательствам, а также между юридическими и физическими лицами за товарно-материальные ценности производятся в безналичном порядке через учреждения банка. |