Риски. Тема Страхование предпринимательских рисков
 Скачать 19.3 Kb.
|
|
Тема 7. Страхование предпринимательских рисков Вопросы: 7.1 Особенности страхования предпринимательских рисков. 7.2 Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве. 7.3 Страхование имущественных интересов банков. 7.1 Особенности страхования предпринимательских рисков Под страхованием предпринимательских рисков понимается риск убытков и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя причинам. Страхование коммерческих рисков – это один из самых сложных видов страхования. Его назначение состоит в том, чтобы возместить страхователю потери, если через определенный период времени застрахованные операции не дадут должной окупаемости. Ответственность страховщика возникает при неблагоприятном или непредсказуемом изменении конъюнктуры рынка, а также при невыполнении контрагентом своих обязательств. Особенностью данного страхования является то, что риск может быть застрахован только в пользу самого страхователя, т.е. отсутствует такая сторона как застрахованный, и только в его пользу, т.е. отсутствует выгодоприобретатель. Страховая сумма не должна превышать страховую стоимость. Такой стоимостью считается риск от предпринимательской деятельности, которой страхователь понес бы при наступлении страхового случая. В договорах используется система пропорциональной ответственности и нередко устанавливается франшиза. Страховая сумма устанавливается с согласия страховщика и возможны два варианта её определения: 1. Страховая сумма устанавливается в пределах капитальных вложений страхователя в страховые операции. В этом случае возмещаются затраты страхователя – это страхование инвестиций и расходов. 2. Страховая сумма включает в себя не только капитальные вложения, но и прибыль. Данный вид называется страхование дохода или прибыли. Не заключаются договоры с организациями, имеющими просроченную кредиторскую задолженность или имеющими убыток. По данному виду страхования самые высокие ставки. Они зависят от вида деятельности страхователя, срока страхования, стабильности рыночных отношений. 7.2 Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве Договором страхования убытков вследствие перерывов в производстве может быть предусмотрено, что если нормальная хозяйственная деятельность страхователя прекращается или её объем сокращается, то страховщик возмещает потерю прибыли, которую страхователь мог бы получить при нормальной работе предприятия. Существует ряд видов страхования на случай перерывов в хозяйственной деятельности: 1) страхование на случай перерывов в результате пожара, взрывов, аварий и других стихийных бедствий; 2) страхование на случай перерывов в производственной деятельности в результате поломок оборудования (электронного оборудования); 3) страхование от потерь ожидаемой прибыли строящихся, расширяющихся или модернизируемых предприятий; 4) страхование арендных платежей на случай потери дохода из-за невозможности сдавать помещения в аренду в связи с их разрушением или повреждением; 5) страхование временной прибыли и страхование от потери дохода в результате изменения конъюнктуры рынка; 6) страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с прекращением подачи электроэнергии или отключением других видов коммунального снабжения; 7) страхование на случай недопоставки сырья, материалов и полуфабрикатов поставщиками. По договору может быть предусмотрена выплата возмещения потери прибыли, если перерыв в производстве произошел из-за повреждения имущества, не являющего собственностью страхователя. Убытки страхователя, подлежащие возмещению, делятся на три группы: а) текущие расходы (зарплата, налоги, проценты по кредитам, арендная плата); б) упущенная прибыль; в) дополнительные расходы по сокращению ущерба (затраты связанные со срочным ремонтом, расходы, связанные с использованием нового оборудования и т.п.). Особенностью страхования от простоя является то, что страховщик ограничивает свою ответственность максимальным (гарантийным) сроком. Гарантийный срок ответственности представляет собой максимальный период остановки хозяйственной деятельности у страхователя, за убытки вследствие которой несет ответственность страховщик. Обычно он составляет от трех месяцев до двух лет. Гарантийный срок выбирается с таким расчетом, чтобы в течение него можно было ликвидировать последствия причиненного ущерба. С момента наступления перерыва в хозяйственной деятельности страховщик должен отвечать за убытки в течение всего согласованного в договоре периода ответственности, в том числе, когда действие договора страхования уже истекло. Договором страхования убытков от простоя обычно предусматривается, что страховщик не выплачивает страхового возмещения при непродолжительных перерывах в деятельности страхователя (временная франшиза). Если перерыв в работе длился меньше этого срока, то страхователь не получает права на страховое возмещение. Обычно не возмещаются убытки за перерыв в деятельности предприятия, длящийся от 7 до 14 дней. 7.3 Страхование имущественных интересов банков Функционирование коммерческих банков неизбежно связано с различными рисками. К первой группе относят риски, общие для практически любых предприятий и организаций. К таким рискам относятся, например, страхование зданий, имущества, оргтехники, автомобилей, принадлежащих банкам, личное страхование сотрудников и т.п. Ко второй группе относятся такие риски, необходимость страховой защиты в отношении которых объясняется именно специфичностью банковской деятельности. К этой группе относятся следующие страховые риски: а) невозврат заемщиком кредита и процентов по нему; б) мошенничество сотрудников банка, с целью получения личной выгоды; в) утрата наличных денег и других ценностей при транспортировке; г) электронные и компьютерные преступления; д) осуществление операций на основании поддельных документов; е) прием фальшивой валюты и др. Гарантией возврата выданных банком кредитов является страхование залога (страхование имущества, предоставленного банку в качестве обеспечения возврата выданного кредита) и страхование на случай смерти заемщика. Период договора страхования устанавливается исходя из сроков возврата кредита. В случае, если банк страхует все выданные кредиты, тогда договор заключается на один год. Объектами страхования залога могут быть строения, оборудование, транспортные средства и другие ценности, предоставленные банку заемщиком в обеспечение выданного кредита. При наступлении страхового случая возмещение обычно выплачивается в размере от 50% до 90% от суммы непогашенных кредитов. Ответственность страховщика возникает если страхователь не получил обусловленную договором сумму в течение 20 дней после наступления срока платежа. Если заемщиком является физическое лицо, то может быть заключен договор страхования на случай смерти заемщика. При этом выгодоприобретателем является банк-кредитор. Договор заключается на срок до полного погашения кредита. Первоначальная страховая сумма соответствует размеру выданного кредита вместе с процентами за пользование им. По мере возврата ссуды величина страховой суммы уменьшается таким образом, чтобы в любой момент она равнялась размеру долга. Дополнительными видами страхового обеспечения в банковском страховании могут быть: – страхование личных сейфов; – страхование рисков, связанных с использованием пластиковых карт; – страхование банкоматов. Примечание. Ряд необычных страховок связан с бизнесом (причем некоторые из них из экзотики превращаются в обычную практику). Уже имеются страховки на покрытие расходов предпринимателя на аудиторские услуги, если регулирующие органы вдруг выберут его компанию для такой проверки. Страхование банков от мошенничества трейдеров и брокеров после проделок дилеров «Бэрингс» и «Сумитомо» поначалу были исключением, но теперь они становятся правилом. |