Мониторинг сопровождения кредитования. Мониторинг и сопровождение кредитного договора. Теоретические аспекты кредитного мониторинга как элементах контроля безопасности банка
 Скачать 84.45 Kb.
|
|
Глава 2. Анализ мониторинга и сопровождение кредитного договора на примере ПАО «МКБ» 2.1 Характеристика ПАО «МКБ» ПАО «Московский кредитный банк» (ПАО «МКБ») основан в 1990 году. Он является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банк предоставляет полный перечень услуг для корпоративных клиентов и для частных лиц, предлагая универсальные продукты и услуги для широкой аудитории, а также разрабатывая специальные программы с учетом индивидуальных потребностей и пожеланий Клиентов. ПАО «МКБ» является участником ведущих ассоциаций и объединений банковского сообщества и обладает всеми необходимыми лицензиями на осуществление банковской деятельности.1 В Банке также создаются все условия для долгосрочного, успешного сотрудничества и качественного обслуживания своих клиентов. Использование и процесс постоянного внедрения банком прогрессивных технологий в свою работу, высокая квалификация специалистов, работающих в банке – все это обеспечивает доступность банка для своих клиентов, удовлетворение их потребностей, а также эффективное привлечение и размещение банком средств в интересах как его клиентов, так и его акционеров. Банк обслуживает клиентов в розничном, корпоративном (в т.ч. малом и среднем), инвестиционном и международном сегментах, его отличает: - развитая линейка процентных и непроцентных продуктов и услуг для каждого сегмента; - развитая региональная сеть и дистанционные каналы; - комплексные предложения клиентам. Высшим органом управления ПАО «МКБ» является Общее собрание акционеров. Банк проводит ежегодно годовое Общее собрание акционеров. Годовое Общее собрание акционеров проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Наблюдательный совет Банка осуществляет управление и контроль над деятельностью исполнительных органов – Председателя Правления и Правления. Рассмотрим структуру основных экономических показателей ПАО «МКБ» (таблица 5). Таблица 5 Динамика и структура активов ПАО «МКБ» за 2019-2021 гг, млн. руб.
Анализ таблицы 5 позволяет сделать вывод, что на конец 2021 г. величина активов ПАО «МКБ» составила 1933.71 млрд.руб., то есть по сравнению с концом 2019 г. активы банка увеличились на 55,88%. Наибольший удельный вес в структуре активов приходится на ссудную задолженность. Таблица 6 Динамика и структура пассивов ПАО «МКБ» за 2019-2021 гг, млн. руб.
Анализ таблицы 6 свидетельствует о росте значительном росте таких статей пассива, как резерв на возможные потери и финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости. Данные статьи баланса увеличились на 101,97% и 131,19% соответственно, по сравнению с 2019 г. Источники собственных средств также увеличился, но в меньшей степени, чем другие статьи баланса, в частности, их рост составил 33,45%. 2.2 Особенности проведения кредитного мониторинга в ПАО «МКБ» Цель анализа платежеспособности клиентов состоит в совместном с ними определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения ссуды. Результаты анализа используются для определения в дальнейшем суммы кредита, первоначального взноса собственных средств и предварительного срока погашения кредита. C этой целью банки при расчете размера кредита и сроков кредитования исходят из определенного соотношения ежемесячных платежей в погашение кредита и причитающихся процентов с суммой месячных доходов заемщика. Каждый банк самостоятельно определяет это соотношение. В ПАО «МКБ» платежеспособность заемщика определяется следующим образом: P = Дч*К*t, (1) Где Дч — среднемесячный доход (чистый) за 6 мес. за вычетом всех обязательных платежей; К — коэффициент в зависимости от величины Дч; t —срок кредитования (в месяцах). В целях снижения просроченной задолженности коммерческие банки используют скоринговые системы, представляющие собой экспертные системы, основанные на применении экономико-математических методов для анализа потенциальных заемщиков. Скоринговые системы позволяют кредитному работнику принимать быстрые решения о возможности предоставления кредитов большему количеству заемщиков.1 Для определения размера расчётного резерва в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ используется разделение ссуд на категории качества. В случае оценки индивидуального кредитного продукта определение категории качества ссуды, т.е. вероятности её обесценения, осуществляется на основании профессионального суждения с применением комбинации двух критериев, «финансовое положение» и «качество обслуживания долга». Все ссуды делятся на пять категорий качества, мы можем это увидеть в следующей таблице 7. Таблица 7 Категория качества обслуживания долга
В соответствии с Положением №590-П от 28.06.2021 ставка риска определяется по следующей таблице: Таблица 8 Размер резервов на каждую категорию качества
2.2 Анализ качества мониторинга кредитных договоров ПАО «МКБ Для правильного принятия решений руководством банка четкое планирование целей банка на будущие периоды, хороший анализ регионального кредитного рынка, надлежащая оценка качества кредитного портфеля имеют большое значение. Как отмечалось ранее, кредитный мониторинг заемщика является одним из важнейших элементов безопасной операции банка в отношении отношений с лицом, которое будет кредитоваться. При разработке этой кредитной политики учитываются не только практическая кредитная деятельность, но и субъективное мнение руководства банка относительно кредитования. Финансовые организации часто руководствуются не только объективными процессами, происходящими на рынке услуг, но и принимают субъективные решения, которые не всегда соответствуют задачам, которые необходимо решать на этапе развития экономики страны. Кредит влияет на многие показатели безопасной эксплуатации экономической системы, что прямо указывает на ее роль как объективный фактор, который отражается и изменяется в результате действий сотрудников кредитного отдела банка. Их действия, в первую очередь, направлены на достижение определенных целей, они выступают в качестве представителей надстройки (субъективный фактор). Основным видом ПАО «МКБ» является кредитование. Займы составляют основную статью активов дохода в балансе банка, а проценты, полученные по ним, являются основной статьей банковского дохода. Структурный анализ кредитных вложений банка по срокам можно проследить в таблице 9. |