Незаконное получение кредита, курсовая работа. Незаконное получение кредита. Уголовноправовая характеристика незаконного получения кредита 5 1 Понятие незаконного получения кредита 5
 Скачать 219 Kb.
|
Глава 2. Основные особенности расследования преступлений, связанных с незаконным получением кредита2.1 Особенности возбуждения уголовного дела о получении незаконного кредита и планирования первоначального этапа расследованияУспешность расследования преступлений, которые связаны с незаконным получением кредита, а также установление лиц во многом зависит от обоснованного и своевременного возбуждения уголовного дела. В соответствии с частью 1 статьи 146 Уголовно-процессуального кодекса РФ, дознаватель, орган дознания, руководитель следственного органа либо дознаватель, если есть основание и повод, которые предусмотрены статьей 140 Уголовно-процессуального кодекса РФ, в пределах данных им полномочий возбуждают уголовное дело. Поводом для возбуждения уголовного дела считается предусмотренный уголовно-процессуальным законодательством источник первичной информации и совершенном либо готовящемся действии, либо бездействии, которое содержит признаки того либо иного состава преступления. В соответствии с частью 1 статьи 140 Уголовно-процессуального кодекса РФ, поводами для возбуждения уголовного дела могут выступать: - заявление о преступлении; - явка с повинной; - сообщение о совершенном либо о готовящемся преступлении, которое было получено из других источников; - постановление прокурора о направлении соответствующих материалов в орган предварительного расследования для решения вопроса об уголовном преследовании1. Заявление о преступлении в качестве повода для возбуждения уголовного дела, представляет собой письменное либо устное обращение лица в правоохранительные органы с информацией о совершенном, либо о готовящемся преступлении, и, зачастую, соответствующей просьбой принять все необходимые меры, так как в принятии данных мер заявитель является заинтересованным лично. Если заявление о преступлении делалось в письменной форме, то вне зависимости от способа доставки в правоохранительные органы, заявление регистрируется, а после этого рассматривается уполномоченными на это субъектами. Если заявление делалось устно лицом, которое прибыло в правоохранительные органы, оно должно быть занесено в специальный протокол. Если заявление о преступлении делалось в процессе производства следственного действия, к примеру, в процессе проведения допроса, оно должно быть занесено в протокол следственного действия либо в протокол судебного заседания. Если заявление было сделано устно, причем заявитель не имеет возможности лично присутствовать в процессе составления протокола, к примеру, находится в больнице и так далее, по этому поводу обязан быть составлен рапорт2. Заявление о незаконном получении кредита обязано представлять собой сообщение банка либо другой кредитной организации о невозврате кредита исчезнувшей фирмой, сообщение налоговой службы о наличии коммерческой организации, которая не занимается никаким видом деятельности, но аккумулирует средства на свое счете, выявление ревизионным управлением нецелевого использования кредита, сообщение средств массовой информации, сообщения и заявления граждан. В заявлении о преступлении также обязан быть отражено, в чем выражаются указанные действия, каким является размер причиненного ущерба, а также сведения о правонарушителе. В нем должна быть зафиксирована просьба о привлечении виновного лица к уголовной ответственности, о возмещении ущерба. Под заявлением о явке с повинной признается добровольное сообщение лица о совершенном им преступлении. В этой ситуации подразумеваются случаи, когда лицо, которое совершило преступление, лично является в правоохранительные органы и делает письменное либо устное преступление об этом. На практике очень часто встречаются случаи, когда лицо незаконно получило кредит либо использовало его не в соответствии с целями выдачи денежной суммы, и само явилось с повинной в правоохранительный орган. Все дело в том, что совершение такого преступление охвачено умыслом все же погасить задолженность по кредиту. Исходной информацией для возбуждения уголовных дел о незаконном получении кредита, по общему правилу, являются: 1) материалы органов дознания, в которых содержатся результаты оперативных разработок; Материалы, которые поступили из контролирующих органов, таких как налоговая полиция, налоговая инспекция, аудиторские фирмы, ревизующие органы и так далее; 3) материалы, которые были выделены из другого уголовного дела, а также которые поступили из судов, по гражданским делам1. При получении первичных сведений о незаконном получении кредита либо его нецелевом использовании, их следует сразу же проверить. Тактика проверки имеющихся первичных сведений включает в себя: - формирование прогностической и ретроспективной модели преступной деятельности; - проверка достаточности полученных первичных сведений; - поиск, фиксация и закрепление новых исходных данных, используя в данных целях данные оперативного и криминалистического учетов, пополняя сведения о представляющих интерес субъектах, их связах, возможностях при помощи проведения оперативно-розыскных мероприятий, следственных действий, организуя проверку хозяйственной деятельности субъекта и так далее; - формирование в исходную информацию системы всей совокупности сведений, которые были получены в результате проверочных действий. В рамках общей схемы проверочных действий могут быть использованы следующие методы проверки: - изучение структуры и условий деятельности того предприятия, в котором работает подозреваемый, ознакомление с кругом его должностных обязанностей, определение его статуса и так далее; - истребование и изучение различных документов с целью ознакомления с порядком их составления, прохождения через разные инстанции, состоянием контроля и учета на этом предприятии; - изучение хранящихся в ОВД отказных материалов, прекращенных уголовных дел, обращение к данным криминалистического учета, а также к материалам, которые хранятся в архиве суда; - получение консультации у специалиста, к примеру, аудитора, бухгалтера и так далее; - проведение по предложению следователя проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятия1; - получение объяснений у граждан и должностных лиц, в частности, объяснений лиц, которые подозреваются в совершении преступления, работников финансового отдела организации либо бухгалтерии, сотрудников кредитной организации, которая принимала участие в выдаче кредита, должностных лиц либо государственных органов, которые ведают распределением средств бюджета, представителей организаций, которые заключали с заемщиком договор либо контракт, а также других лиц в зависимости от способов совершения преступления и обстоятельств дела; - проведение осмотра, изъятий, использование оперативных возможностей. К моменту, когда будет возбуждаться уголовное дело либо решаться вопрос о его возбуждении, следователь обязан иметь следующие материалы: 1) полное официальное наименование организации, предпринимателя, которым был получен кредит, его юридический адрес, кто является его учредителями, когда и кем оно было зарегистрировано, норме расчетного счета, наименование банка; 2) подробные сведения о том, в чем выражалось нарушение законодательства; 3) сведения о лицах, которые допустили нарушение закона, либо результаты осуществленных финансово-экономических проверок, ревизий, если они были проведены до возбуждения уголовного дела, либо по другому уголовному делу, гражданскому делу. Если это акт проверки налоговой инспекции, то к нему обязаны быть приложены все документы, которые подтверждают допущенные нарушения; 4) объяснения лиц, которые причастны к выявленным нарушениям; 5) выписка из нормативно-правовых актов, нарушения которых предстоит установить либо которые уже выявлены1. По результатам рассмотрения сообщения о преступлении следователем быть принято одно из следующих решений: - о возбуждении уголовного дела в порядке, который определен статьей 146 Уголовно-процессуального кодекса РФ; - об отказе в возбуждении уголовного дела; - о передаче сообщения по подследственности в соответствии со статьей 151 Уголовно-процессуального кодекса РФ. В случае принятия решения о передаче сообщения по подследственности в соответствии со статьей 145, 151 Уголовно-процессуального кодекса РФ, следователь должен принять меры по сохранению следов преступления. Документы считаются основным источником доказательства по делам о незаконном получении кредита. Обеспечить сохранность данных документов следователь может различными способами, в частности, опечатать их в этой организации, истребовать и изъять их, но делать это рекомендуется во всех случаях1. О возбуждении уголовного дела о незаконном получении кредита обязано быть вынесено постановление. Уголовное дело по статье 176 Уголовного кодекса РФ может быть направлено прокурору с целью определения подследственности, о чем в постановлении должна быть сделана соответствующая отметка. Копия постановления о возбуждении уголовного дела незамедлительно должна быть направлена прокурору. В случае, когда прокурор признает постановление о возбуждении уголовного дела незаконным либо необоснованным, он имеет право в срок не позднее 24 часов с момента получения материалов отменить постановление о возбуждении уголовного дела, о чем должно быть вынесено мотивированное постановление. О принятом решении незамедлительно должен быть уведомлен заявитель, а также лицо, в отношении которого было возбуждено уголовное дело. В процессе планирования первоначального этапа расследования, необходимо ориентироваться на получение как можно большего количества доказательств, для чего проводятся первоначальные следственные действия, такие как выемка, допросы, экспертизы и так далее. |