Прибыль предприятия курсовая работа. В условиях рыночной экономики прибыль выступает как
 Скачать 0.99 Mb.
|
|
Отчет об изменениях капитала за год
2.3.Направления использования прибыли К концу 2021 года размер активов Сбербанка достиг 38 трлн рублей, увеличившись на 15% без учета валютной оценки. Итоги года кредитная организация обнародовала в середине января 2022-го. Сбербанк по итогам 2021 года увеличил чистую прибыль по РСБУ в 1,7 раза относительно 2020-го, до 1,24 трлн рублей. Показатель превысил 1 трлн рублей. Сбербанк выдал корпоративным клиентам кредитов на 14,4 трлн рублей за 2021 год. Граждане заняли у банка 5,9 трлн рублей, что в 1,4 раза больше, чем в 2020 году. Государственные и собственные льготные программы существенно повысили доступность ипотеки для населения и способствовали рекордному росту ипотечного портфеля на 29%.  Активы Сбербанка за 2021 год выросли на 15% и достигли 38 трлн рублей Средства граждан в 2021 году выросли на 9,1% без учета валютной переоценки и превысили 17,1 трлн рублей. Средства юридических лиц по итогам года выросли на 15,2% и достигли 9 трлн рублей. В совокупности средства клиентов за год увеличились на 2,6 трлн рублей и превысили 26 трлн рублей. Операционные расходы Сбербанка по итогам 2021 года составили 706,2 млрд рублей, что на 8,8% больше показателя за 2020 год. В Сбербанке отметили, что этот рост сопоставим с уровнем годовой инфляции в России. Расходы на резервы и переоценка кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости, за 2021 год составили 111,6 млрд рублей, что в 5,5 раз меньше расходов в 2020-м, когда значительные резервы были обусловлены ухудшением макроэкономической ситуации из-за пандемии коронавируса COVID-19. Общий капитал вырос на 1,62% до 5,15 трлн рублей в основном за счет заработанной чистой прибыли. В отчетности также отмечается, что число активных подписчиков «СберПрайм» выросло более чем в 10 раз до 4,25 млн. Объём внутрироссийского бизнеса торгового финансирования Группы Сбербанк на конец 2021 года превысил 3,2 трлн руб., что на 60% больше показателя 2020 года. Об этом Сбербанк сообщил 24 декабря 2021 года. Объем сделок с внутрироссийскими аккредитивами юридических лиц вырос на 70% относительно прошлогоднего показателя. Корпоративные клиенты осуществляют аккредитивные сделки электронно через личный кабинет в интернет-банке СберБизнес. Для клиентов организовано полное сопровождение сделок с использованием разных каналов коммуникаций, в т. ч. через новый для банка канал видеосервисов. Внедрение продуктовой фабрики по внутрироссийским аккредитивам юрлиц позволило полностью автоматизировать процесс открытия аккредитивов онлайн. Коробочные решения позволяют выпускать отдельные виды аккредитивов полностью онлайн за несколько секунд, за 2021 год их количество выросло в 2,5 раза. При поддержке профессионального банковского и бизнес-сообщества Сбербанк продвигает инициативу использования аккредитивов и счетов эскроу в госзакупках. Предлагаемое решение позволит минимизировать проблему несвоевременных платежей в госзакупках и предоставить дополнительное финансирование участникам. Активное развитие в 2021 году получили аккредитивы физических лиц. Сервис дистанционного открытия таких аккредитивов доступен в мобильном приложении как плательщику, так и получателю аккредитива. Количество сделок выросло более чем на 40%. Инструмент безопасных расчётов используется для приобретения дорогостоящих товаров — недвижимости, акций, долей в бизнесе, предметов искусства, мебели и т. п. Сбербанк упрочил свою позицию на российском рынке счетов эскроу, применяемых в сделках с жилой недвижимостью. Остаток на счетах эскроу превышает 1,5 трлн руб. С начала 2021 года более 300 тысяч клиентов купили квартиры с использованием этого механизма в Сбербанке, обезопасив сделку. Помимо этого, в течение года открыты первые счета эскроу в рамках индивидуального жилищного строительства, а также расширен функционал для застройщиков, работающих в СберБизнес: клиенты могут подписать индивидуальные условия по счёту эскроу в электронном виде, а также видеть всю необходимую информацию онлайн в различных разрезах. Одним из главных приоритетов в работе банка является развитие цифровых сервисов и внедрение искусственного интеллекта. Продажа аккредитивов осуществляется с использованием AI-модели, которую журнал Global Finance признал лучшим в мире AI-решением по торговому финансированию. Сбербанк 24 декабря 2021 года поделился итогами работы по направлению торгового финансирования в 2021 году. Общая сумма международных сделок по данному сегменту превысила 31 млрд долл. США с ростом в 1,6 раза к 2020 году. Продукты торгового финансирования доступны клиентам во всех странах присутствия Группы Сбербанк, которая активно поддерживает внешнюю торговлю РФ — в течение года с использованием инструментов торгового финансирования состоялись сделки с контрагентами из 85 стран. Объём международных аккредитивов и гарантий за год вырос на 32%. По данным SWIFT, Сбербанк занимает первое место среди российских банков по объёму импортных аккредитивов и по количеству экспортных аккредитивов. Сбербанк — один из лидеров по сделкам с Российским экспортным центром (РЭЦ) и ЭКСАР. В рамках поддержки экспорта с начала года реализованы сделки с субсидированием РЭЦ на сумму около 3 млрд долл. США. В Швейцарии на базе Sberbank (Switzerland) AG Группа развивает торговое финансирование поставок сырьевой продукции (Commodity Trade Finance), постоянно совершенствуя клиентский сервис и предлагая лучшую экспертизу по рынку РФ и СНГ международным трейдерам. В 2021 году объём данного бизнеса удвоился. Основные объёмы финансирования пришлись на нефтепродукты и нефтехимию, металлы, зерновые и удобрения. Розничный блок Сбербанка в декабре 2021 г предоставил информацию об итогах года. число активных клиентов превысило 104 млн человек (прирост +3%) ежемесячная аудитория мобильного приложения «Сбербанк Онлайн» составляет 73 млн человек (+10,3% за год) - 4-е место в мире среди всех финансовых приложений портфель вкладов населения достиг 16,4 трлн руб. (+6,5%), а доля рынка депозитов - 45% в потребительском кредитовании отмечен рекордный объем выдач - 2,6 трлн руб. (+39%). Доля Сбербанка на рынке увеличилась и достигла 36,7% рекордным стал и объем ипотечных кредитов - 2,9 трлн руб. (+38%). Из них 458 млрд руб. выдано по программе «Господдержка 2020» и 162 млрд руб. - по «Семейной ипотеке» количество транзакций через эквайринг Сбербанка за год выросло более чем на 30% и достигло 30,3 млрд штук. По итогам 2020 года банк занял 3-е место в рейтинге крупнейших эквайеров мира по версии The Nilson Report наконец в 2021 году Сбербанк осуществил самые большие в истории социальные выплаты в соответствии с указами президента России Путина: почти 40 млн человек получили в совокупности 468 млрд руб. ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ ПРИБЫЛИ ПАО «СБЕРБАНК» В целях укрепления финансового состояния представляется целесообразным рекомендовать ПАО «Сбербанк» реализовать следующие действия, направленные на укрепление ликвидности и платежеспособности: помимо обязательных нормативов ликвидности, установленных Банком России, для эффективного управления риском ликвидности установить предельно допустимые значения внутренних нормативов состояния ликвидности; для целей контроля краткосрочной ликвидности установить и рассчитывать соответствующий показатель (отношение ликвидных активов и обязательств перед клиентами); для целей контроля среднесрочной ликвидности определить показатель «Горизонт выживания» - метрику, характеризующую количество календарных дней, в течение которых Банк обладает положительной ликвидностью в рамках заранее заданного набора стрессовых сценариев ликвидности; для целей контроля долгосрочной ликвидности определить показатель «ЧСФ» - отношение стабильных источников фондирования к долгосрочным активам (на основе показателя Net Stable Funding Ratio (NSFR), Базель III); регулярное проводить стресс-тестирование по ликвидности при различных сценариях, охватывающих стандартные и кризисные рыночные условия. Для этого необходимо ежемесячно формировать и представлять в КУАП отчёты по стресс-тестированию риска ликвидности в виде расчета двух сценариев: business as usual сценарий, предусматривающий умеренный отток средств до востребования, пролонгацию привлечённых средств некредитных организаций, прогнозные сделки кредитования нeкредитных организаций; кризисный сценарий, предусматривающий учёт кризисных оттоков средств до востребования, досрочное востребование средств некредитных организаций и физических лиц, прогноз просрочек кредитных сделок, учёт дополнительных источников ликвидности. Казначейство Банка должно ежедневно контролировать установленные КУАП лимиты ликвидности кризисного сценария с использованием метрики «Горизонт выживания». Контроль должен осуществляться как суммарно по всем валютам, так и раздельно по типам валют: рубли, иностранная валюта; контролировать соответствие показателя «Чистое стабильное фондирование» (ЧСФ) установленным целевым значениями; производить оценку рыночной позиции банка посредством метрики «Стоимость фондирования», то есть путем сравнения стоимости привлечения Банка с основными банками-конкурентами; следить за соответствием концентрации источников фондирования установленным целевым значениям: контроля соблюдения лимитов, установленных в виде доли валюты баланса на различные комбинации привлечения корпоративных клиентов и банковских продуктов (от одного вкладчика, от ТОР-20 вкладчиков, от Банка России, от крупных государственных корпораций, с высокими ставками, с ковенантами и пр.). сформировать адекватный портфель краткосрочных ликвидных активов за счет включения в него ликвидных торговых ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России (НТМ и HFS портфели ценных бумаг), депозитов в банках и прочих межбанковских инструментов. Сформированный и активно управляемый казначейством HFS портфель ценных бумаг также может использоваться банком в качестве обеспечения для внутридневного овердрафта по счетам ностро, предоставляемого ЦБ РФ; разработать план по диверсификации ресурсной базы (привлекаемых банком ресурсов), в том числе, рассмотреть возможность привлечения средств клиентов путем выпуска банковских векселей, депозитных и Сбербанкегательных сертификатов; возможность увеличения объемов выпуска финансовых обязательств); разработать новые депозитные продукты и программу их продвижения для обеспечения достаточного фондирования активов; оптимизировать методы взаимодействия с Банком России в рамках предлагаемой последним системы рефинансирования. В целях снижения кредитного, операционного и рыночного рисков рекомендуется реализация мероприятий [приложение 5] Банку рекомендуется внедрить Customer Value Management (CVM). CVM – это модель прогнозирования, которая помогает сфокусироваться на отдельных клиентах, чтобы увеличить доход от каждого из них, а также четко измерить ROI (показатель окупаемости инвестиций) на привлечение и удержание этих клиентов. Внедрение CVM послужит повышению уровня аналитики, позволит сегментировать старых и новых клиентов, внедрить таргетированные продажи, то есть выдавать новые кредиты тем категориям заемщиков, которые определены самим банком и соответствуют уровню кредитного риска конкретного банка. Банку необходимо инвестировать в коллекторские услуги, применять новые стратегии collection, возможно, сотрудничать с другими банками в части разработки единой тактики сбора просроченной задолженности по общим должникам. Безусловно, необходима оптимизация работы с клиентами, в том числе: удержание своих «хороших» клиентов, в частности выкуп их долгов у других банков; снижение доли клиентов нижнего массового сегмента и внедрение новых кредитных продуктов для низкорискованных клиентских сегментов. Рассматривая пул проблемных кредитов не с точки зрения балласта, а с точки зрения экономического актива, разрабатывая эффективные программы структуризации, запрашивая госсубсидии под эти программы, реально помогая заемщикам с погашением проблемных кредитов, можно в корне переломить проблемную ситуацию. Банку рекомендуется регулярное проведение аллокация суммы ущерба от крупных инцидентов операционного риска на подразделения банка. При этом данные об ущербе следует учитывать в составе ключевых показателей эффективности (КПЭ) членов Правления, кураторов функциональных блоков центрального аппарата и председателей территориальных банков. Кроме того, в банке необходимо рассчитывать и анализировать рейтинг внутренних структурных подразделений по уровню операционных рисков в целях их минимизации. В целях снижения рыночного риска представляется целесообразным рекомендовать банку разделить портфели операций на финансовых рынках по видам риска согласно специализации бизнес-подразделений. Это позволит повысить управляемость показателя VaR по торговым операциям в целом. В целях повышения доходности банковских операций и объемов продаж банковских продуктов ПАО «Сбербанк» необходимо: оптимизировать продуктовую линейку за счет разработки и внедрения инновационных банковских продуктов в сфере дистанционного банковского обслуживания, расчетов банковскими картами, программ лояльности для частных и корпоративных клиентов; использовать передовые технологии продвижения продуктовой линейки. Остановимся подробнее на последней рекомендации. Банк должен быть не только в тренде основных современных направлений развития рынка банковских услуг, по и иметь эффективные программы продвижения своих продуктов. Важно использовать все инструменты маркетинговых коммуникаций, но особое внимание должно быть уделено продвижению посредством интернета. И здесь Банку необходимо сосредоточить усилия на использование и максимальную эффективность работы: сайта Банка. На сайте должна необходимо реализовать возможность не просто подачи онлайн-заявок на оформление кредитов, выпуск кредитных карт, но и получение предварительного решения о возможности выдачи кредита (в настоящее время можно только подать заявку). Также необходимо повысить информативность сайта, четко структурировать продуктовую линейку. В частности, быстро найти нужную информацию можно только по вкладам, картам и кредитам. Продуктовое предложение не сайте не систематизировано по двум основным клиентским сегментам – частные лица и бизнес, что затрудняет поиск необходимой информации и эффективность функционирования сайта; системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО). Необходимо реализовать возможность через системы интернет-банкинга и мобильного банкинга: осуществлять личные продажи (прямые контакты с клиентом посредством, смс-информирования, колл-центры); рекламировать свои продукты и услуги (реклама банковского продукта, самого банка, потребностей); реализовывать мероприятия PR (размещение информации о банке, его достижениях, спонсорстве и благотворительной деятельности и пр.); стимулировать продажи (рост потребностей; продвижение продуктов с помощью партнёров банков и т.д.). Таким образом, система интернет-банкинга должна стать своеобразным финансовым супермаркетом, что, безусловно, будет стимулирует потребность приобретать продукты/услуги именно у данного конкретного банка; продвижение продуктов и услуг через социальные сети. Использование данного инструмента выступает ещё одним действенным способом стимулирования сбыта (особенно в части продуктов, рассчитанных на физических лиц), так как социальные сети имеют огромнейшую аудиторию как реальных, так и потенциальных потребителей банковских продуктов/услуг. Банк имеет аккаунты в крупнейших социальных сетях - Вконтакте, Facebook, Одноклассники. В то же время число его подписчиков составляет малую долю от его клиентов; неэффективно осуществляется обратная связь с клиентами (долгое ожидание или отсутствие ответа, формальный ответ и т.д.). Через группы Банка в социальных сетях должно происходить эффективное формирование спроса на продукты Банка у самых разноплановых по возрасту, статусу, месту проживания (город, село) и потребностям категорий клиентов. Итак, ПАО «Сбербанк» рекомендован комплекс следующих мероприятий, направленных на укрепление ликвидности и платежеспособности: в целях контроля за состоянием ликвидности установить дополнительные внутренние метрики и лимиты; проводить стресс-тестирование по ликвидности при различных сценариях развития экономической ситуации; производить оценку рыночной позиции банка; следить за соответствием концентрации источников фондирования установленным целевым значениям; сформировать адекватный портфель краткосрочных ликвидных активов; разработать и реализовать план по диверсификации ресурсной базы; расширить продуктовую линейку в сфере привлечения средств клиентов для обеспечения достаточного фондирования активов банка; оптимизировать методы взаимодействия с Банком России в рамках предлагаемых продуктов рефинансирования банков; разработать прогнозные планы по корректировке проблемных показателей состояния ликвидности. ПАО «Сбербанк» необходимо реализовать следующий комплекс мероприятий, направленный на снижение кредитного, операционного и рыночного рисков: внедрить технологию управления ценностью клиентов (СУМ); осуществлять инвестиции в коллекторскую деятельность; оптимизировать работу с клиентами в целях удержания «хороших» клиентов и кредитования низкорисковых клиентов; разработать эффективные программы реструктуризации проблемных долгов; регулярно проводить аллокацию суммы ущерба от операционного риска по подразделениям, а сам ущерб - учитывать в составе ключевых показателей эффективности при определении размера вознаграждения для руководителей рискподразделений Банка, разработать рейтинг подразделению по уровню операционного риска; разделить портфели операций на финансовых рынках но видам риска согласно специализации бизнес- подразделений. В целях повышения доходности проводимых ПАО «Сбербанк» операций рекомендовано: оптимизировать продуктовую линейку за счет внедрения инновационных банковских продуктов и услуг, обеспечивающих максимальный уровень надежности, оперативности, технологичности, комфорта при их потреблении; систематизировать методы и инструменты продвижения продуктовой линейки. Использовать все инструменты для продвижения: личные продажи, рекламу, РК, стимулирование сбыта. Для повышения эффективности продаж необходимо оптимизировать работу ключевых каналов продвижения Банка: официального сайга, системы дистанционного банковского обслуживания, аккаунтов в социальных сетях. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||