|
|
Вводится в действие с 01. 01. 2020
Сведения о расчете коэффициентов достаточности собственного капитала
Сноска. Приложение 12 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 27.08.2018 № 196 (вводится в действие со дня его официального опубликования).
(в тысячах тенге)
№
|
Наименование компонента
|
Значения на последнюю отчетную дату, предшествующую осуществлению сделки секьюритизации
|
Значения после осуществления сделки секьюритизации
|
1
|
Капитал первого уровня
|
|
|
1.1
|
Основной капитал
|
|
|
1.2
|
Добавочный капитал
|
|
|
2
|
Капитал второго уровня
|
|
|
3
|
Инвестиции, вычитаемые из основного капитала
|
|
|
3.1
|
Инвестиции, вычитаемые из добавочного капитала
|
|
|
3.2
|
Инвестиции, вычитаемые из капитала второго уровня
|
|
|
4
|
Собственный капитал
|
|
|
5
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком и имеющих международную рейтинговую оценку от "В+" и ниже агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBB+" и ниже по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств либо не имеющие рейтинговой оценки
|
Х
|
|
6
|
Отношение основного капитала к сумме активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, активов и условных и возможных требований и обязательств, рассчитанных с учетом рыночного риска, операционного риска (k1)
|
|
|
7
|
Отношение капитала первого уровня к сумме активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, активов и условных и возможных требований и обязательств, рассчитанных с учетом рыночного риска, операционного риска (k1-2)
|
|
|
8
|
Активы, взвешенные с учетом кредитного риска
|
|
|
8.1
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "ААА" до "АА-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzAAA" до "kzAА-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
8.2
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzA+" до "kzA-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
8.3
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBBB+" до "kzBBB-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
8.4
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBB+" до "kzBB-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
9
|
Условные и возможные обязательства, взвешенные с учетом кредитного риска, в том числе:
|
|
|
9.1
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "ААА" до "АА-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzAAA" до "kzAА-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
9.2
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzA+" до "kzA-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
9.3
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBBB+" до "kzBBB-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
9.4
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBB+" до "kzBB-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
10
|
Производные финансовые инструменты, взвешенные с учетом кредитного риска, в том числе:
|
|
|
10.1
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "ААА" до "АА-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzAAA" до "kzAА-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
10.2
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "А+" до "А-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzA+" до "kzA-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
10.3
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBBB+" до "kzBBB-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
10.4
|
Сумма позиций по сделке секьюритизации, удерживаемых банком, взвешиваемых с учетом кредитного риска и имеющих международную рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBB+" до "kzBB-" по национальной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
Х
|
|
11
|
Итого активы, условные и возможные обязательства, взвешенные по степени кредитного риска, уменьшенные на сумму общих резервов (провизий), не включенных в расчет капитала второго уровня
|
|
|
12
|
Сумма специфичного процентного риска
|
|
|
13
|
Сумма общего процентного риска
|
|
|
14
|
Итого рыночный риск, связанный с изменением ставки вознаграждения
|
|
|
15
|
Сумма специфичного риска, связанного с изменением рыночной стоимости
|
|
|
16
|
Сумма общего риска, связанного с изменением рыночной стоимости
|
|
|
17
|
Итого рыночный риск, связанный с изменением рыночной стоимости
|
|
|
18
|
Сумма рыночного риска, связанного с изменением обменного курса
|
|
|
19
|
Итого активы и условные и возможные требования и обязательства, рассчитанные с учетом рыночного риска
|
|
|
20
|
Сумма операционного риска
|
|
|
21
|
Отношение собственного капитала к сумме активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, активов и условных и возможных требований и обязательств, рассчитанных с учетом рыночного риска, операционного риска (k2)
|
|
|
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_________________________________________________________________ ______________
(фамилия, имя, отчество (при его наличии) (подпись)
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_________________________________________________________________ ______________
(фамилия, имя, отчество (при его наличии) (подпись)
Исполнитель _____________________________________________________ _______________
(должность, фамилия, имя, отчество (при его наличии) (подпись)
Телефон: ______________
Дата подписания отчета "_____" ___________________ 20___ года
Приложение 13
к Нормативным значениям и методикам расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размеру капитала банка
Сноска. Текст в правом верхнем углу приложения 13 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 12.11.2019 № 191 (вводится в действие с 01.01.2020).
Таблица высококачественных ликвидных активов банка
Сноска. Приложение 13 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 29.06.2018 № 142 (вводится в действие после дня его первого официального опубликования).
№
|
Наименование статей
|
Коэффициент учета в процентах
|
Высококачественные ликвидные активы первого уровня
|
1
|
Наличные деньги
|
100
|
2
|
Депозиты в Национальном Банке
|
100
|
3
|
Требования к Правительству Республики Казахстан, Национальному Банку, юридическому лицу, осуществляющему выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку, центральным правительствам иностранных государств, центральным банкам иностранных государств и международным финансовым организациям, взвешиваемые по степени кредитного риска 0 (ноль) процентов
|
100
|
4
|
Требования к центральным правительствам иностранных государств и центральным банкам иностранных государств, номинированные в валюте соответствующих стран, в случае взвешивания по степени кредитного риска выше 0 (нуля) процентов
|
100
|
Высококачественные ликвидные активы второго уровня
|
5
|
Требования к местным исполнительным органам Республики Казахстан, в том числе государственные ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, взвешиваемые по степени кредитного риска 20 (двадцать) процентов
|
85
|
6
|
Требования к центральным правительствам иностранных государств, центральным банкам иностранных государств, местным органам власти иностранных государств, международным финансовым организациям, взвешиваемые по степени кредитного риска 20 (двадцать) процентов
|
85
|
7
|
Ценные бумаги, выпущенные нефинансовыми организациями, имеющие долгосрочный рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
85
|
8
|
Ипотечные ценные бумаги, не являющиеся обязательством банка, имеющие долгосрочный рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor’s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
85
|
Приложение 14
к Нормативным значениям
и методикам расчетов
пруденциальных нормативов
и иных обязательных к
соблюдению норм и лимитов,
размеру капитала банка
Сноска. Текст в правом верхнем углу приложения 14 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 12.11.2019 № 191 (вводится в действие с 01.01.2020).
Таблица денежных оттоков и притоков банка
Сноска. Приложение 14 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 27.04.2018 № 77 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
№
|
Наименование статей
|
Коэффициент оттока (притока)
в процентах
|
Денежные оттоки по обязательствам перед физическими лицами
|
1
|
Стабильные депозиты
|
5
|
2
|
Менее стабильные депозиты
|
10
|
3
|
Иные денежные оттоки по обязательствам перед физическими лицами, не включенные в строки 1 и 2 настоящей таблицы
|
100
|
Денежные оттоки по обязательствам перед юридическими лицами, субъектами малого предпринимательства, не обеспеченным активами банка
|
4
|
Вклады, размещенные нефинансовыми организациями, являющимися субъектами малого предпринимательства, полный объем которых не превышает в эквиваленте 1 (один) миллион долларов Соединенных Штатов Америки
|
10
|
5
|
Вклады, связанные с клиринговой, кастодиальной деятельностью, деятельностью по управлению ликвидностью
|
25
|
6
|
Депозиты нефинансовых организаций, Правительства Республики Казахстан, Национального Банка, местных исполнительных органов Республики Казахстан, международных финансовых организаций, центральных правительств иностранных государств, центральных банков иностранных государств, местных органов власти иностранных государств
|
40
|
7
|
Депозиты нефинансовых организаций (группы нефинансовых организаций, в случаях когда одно юридическое лицо является крупным участником другого юридического лица, при этом размер обязательств каждого из юридических лиц превышает 0,5 (ноль целых пять десятых) процента основного капитала банка), в сумме, превышающей 5 (пять) процентов суммы обязательств банка
|
60
|
8
|
Обязательства перед иными юридическими лицами, в том числе обязательства по выпущенным ценным бумагам
|
100
|
Денежные оттоки по обязательствам перед юридическими лицами, обеспеченным активами банка
|
9
|
Обязательства, обеспеченные высококачественными ликвидными активами первого уровня
|
0
|
10
|
Обязательства перед Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком
|
0
|
11
|
Обязательства, обеспеченные высококачественными ликвидными активами второго уровня
|
15
|
12
|
Обязательства перед местными исполнительными органами Республики Казахстан, международными финансовыми организациями, взвешиваемые по степени кредитного риска не выше 20 (двадцати) процентов, обеспеченные активами, не являющимися высококачественными ликвидными активами первого и второго уровней
|
25
|
13
|
Иные обеспеченные обязательства
|
100
|
Дополнительные денежные оттоки
по условным и возможным обязательствам
|
14
|
Дополнительная потребность в ликвидности по условным обязательствам, сделкам с производными финансовыми инструментами и иным операциям в полном размере при снижении рейтинга банка на 1 (одну), 2 (две) либо 3 (три) ступени от текущего рейтинга банка
|
100
|
15
|
Необходимость в дополнительной ликвидности при изменении рыночной оценки позиций по производным финансовым инструментам или иным операциям
|
Наибольший
30 (тридцатидневный) нетто отток за предыдущие 24 (двадцать четыре) месяца
|
16
|
Необходимость в дополнительной ликвидности при переоценке обеспечения (за исключением высококачественных ликвидных активов первого уровня) по производным финансовым инструментам и иным операциям
|
20
|
17
|
Размер превышения обеспечения, удерживаемого банком в связи с поддержанием позиции по производным финансовым инструментам, по которому предусмотрен отзыв в любое время
|
100
|
18
|
Необходимость в дополнительной ликвидности по операциям, предусматривающим предоставление банком обеспечения, по требованию контрагента в соответствии с условиями договора, в случае если обеспечение не предоставлено
|
100
|
19
|
Необходимость в дополнительной ликвидности, связанная с возможностью замены обеспечения на активы, не являющиеся высококачественными ликвидными активами
|
100
|
20
|
Отток по ценным бумагам, выпущенным банком, обеспеченным поступлением денег по активам и имеющим срок погашения в течение календарного месяца, следующего за датой расчета коэффициента покрытия ликвидности (в том числе по ипотечным ценным бумагам)
|
100
|
21
|
Отток по ценным бумагам, обеспеченным поступлением денег по активам и выпущенным дочерними специальными организациями банка (с учетом производных финансовых инструментов, предусматривающих право держателя на предъявление требования на досрочный выкуп в полном или частичном размере), имеющим срок погашения в течение календарного месяца, следующего за датой расчета коэффициента покрытия ликвидности
|
100
|
22
|
Неиспользованная часть кредитных линий и линий ликвидности, предоставленных физическим лицам и субъектам малого предпринимательства
|
5
|
23
|
Неиспользованная часть кредитных линий, предоставленных нефинансовым организациям, Правительству Республики Казахстан, Национальному Банку, местным исполнительным органам Республики Казахстан и международным финансовым организациям
|
10
|
24
|
Неиспользованная часть линий ликвидности, предоставленных нефинансовым организациям, Правительству Республики Казахстан, Национальному Банку, местным исполнительным органам Республики Казахстан и международным финансовым организациям
|
30
|
25
|
Неиспользованная часть кредитных линий и линий ликвидности, предоставленных другим банкам
|
40
|
26
|
Неиспользованная часть кредитных линий, предоставленных финансовым организациям, не являющимся банками
|
40
|
27
|
Неиспользованная часть линий ликвидности, предоставленных иным финансовым организациям, не являющимся банками
|
100
|
28
|
Неиспользованная часть кредитных линий и линий ликвидности, предоставленных иным юридическим лицам (в том числе дочерними специальными организациями банка)
|
100
|
29
|
Обязательства, связанные с финансированием экспорта и импорта товаров и услуг (по гарантиям и поручительствам, аккредитивам, связанным с проведением факторинговых и форфейтинговых операций)
|
5
|
30
|
Обязательства, по гарантиям и поручительствам, аккредитивам, не связанным с финансированием экспорта и импорта товаров и услуг
|
10
|
31
|
Иные денежные оттоки по обязательствам, не включенные в строки 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29 и 30 настоящей таблицы
|
100
|
Денежные притоки
|
32
|
Заемные операции, обеспеченные высококачественными ликвидными активами первого уровня
|
0
|
33
|
Заемные операции, обеспеченные высококачественными ликвидными активами второго уровня
|
15
|
34
|
Займы, предоставленные для совершения купли-продажи ценных бумаг под обеспечение активов, не относящихся к высококачественным ликвидным активам (маржинальные сделки)
|
50
|
35
|
Заемные операции, обеспеченные иными активами
|
100
|
36
|
Кредитные линии, линии ликвидности, предоставленные другими банками
|
0
|
37
|
Вклады, связанные с клиринговой, кастодиальной деятельностью, деятельностью по управлению ликвидностью клиента в других финансовых организациях
|
0
|
38
|
Притоки по кредитам, за исключением займов с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе выданным:
|
|
физическим лицам и субъектам малого предпринимательства
|
50
|
нефинансовым организациям
|
50
|
финансовым организациям
|
100
|
39
|
Нетто притоки по производным финансовым инструментам
|
100
|
40
|
Иные денежные притоки от операций, по договорам которых ожидаются денежные притоки в течение календарного месяца, следующего за датой расчета коэффициента покрытия ликвидности
|
100
|
Приложение 15
к Нормативным значениям
и методикам расчетов
пруденциальных нормативов
и иных обязательных к
соблюдению норм и лимитов,
размеру капитала банка
|
|
|
Скачать 0.63 Mb.