Наименование разделов баланса
|
Наименование счетов
|
№ счета
|
Сумма
Усл. д. е.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
А-2
|
Основные средства
|
2410
|
45600
|
А-2
|
Амортизация основных средств
|
2420
|
9200
|
А-1
|
Сырье и материалы
|
1310
|
3150
|
П-2
|
Налог на добавленную стоимость
|
3130
|
198
|
А-1
|
Основное производство
|
8110
|
3950
|
А-1
|
Готовая продукция
|
1320
|
2100
|
А-1
|
Товары
|
1330
|
5380
|
А-1
|
Касса
|
1010
|
970
|
А-1
|
Расчетный счет
|
1030
|
6130
|
П-1
|
Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам
|
3310
|
1298
|
А-1
|
Краткосрочные предоставленные займы
|
1110
|
2330
|
П-1
|
Обязательства по социальному страхованию
|
3210
|
920
|
П-1
|
Краткосрочная задолженность по оплате труда
|
3350
|
3150
|
А-1
|
Прочая краткосрочная дебиторская задолженность
|
1280
|
420
|
П-3
|
уставной капитал
|
5010
|
33000
|
П-3
|
Неоплаченный капитал
|
5110
|
14100
|
П-3
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) предыдущих лет
|
5520
|
3900
|
|
Хозяйственные операции
|
|
дебит
|
кредит
|
Наименование документа
|
1
|
2
|
3
|
|
|
|
1
|
Поступили безвозмездно основные фонды (средства) по остаточной стоимости
|
11800
|
|
|
|
2
|
Перечислен в бюджет налог на прибыль (авансовые платежи)
|
1200
|
|
|
|
3
|
Погашена задолженность органам социального страхования и обеспечения
|
920
|
|
|
|
4
|
Перечислено в кассу с р/с для выдачи заработной платы
|
3150
|
|
|
|
5
|
Выдана заработная плата персоналу
|
3150
|
|
|
|
6
|
Поступили материалы от поставщиков по покупным ценам. Расчет еще не произведен
|
2850
|
|
|
|
7
|
Переданы материалы в цех для производства готовой продукции
|
5100
|
|
|
|
8
|
Начислена заработная плата персоналу за месяц (производственным рабочим)
|
12000
|
|
|
|
9
|
Поступила на склад из производства готовая продукция по фактической себестоимости
|
25000
|
|
|
|
10
|
Отгружена готовая продукция комиссионеру на реализацию
|
20000
|
|
|
|
11
|
Перечислено поставщикам за материалы с р/с
|
3540
|
|
|
|
12
|
Погашена задолженность банку по краткосрочным кредитам
|
800
|
|
|
|
13
|
Поступило на р/с от дебиторов
|
220
|
|
|
|
14
|
Зачислена на р/с выручка от реализации продукции: Всего
В т.ч. НДС
|
41300
|
|
|
|
15
|
Списаны товары отгруженные (оплаченные) по фактической себестоимости на реализацию
|
22000
|
|
|
|
|
Хозяйственные операции
|
|
дебит
|
кредит
|
Наименование документа
|
1
|
2
|
3
|
|
|
|
1
|
Поступили безвозмездно основные фонды (средства) по остаточной стоимости
|
11800
|
2410
|
6210
|
Актом о приеме-передаче групп объектов основных средств
|
2
|
Перечислен в бюджет налог на прибыль (авансовые платежи)
|
1200
|
3110
|
1030
|
Платежное поручение
|
3
|
Погашена задолженность органам социального страхования и обеспечения
|
920
|
3210
|
1030
|
Платежное поручение
|
4
|
Перечислено в кассу с р/с для выдачи заработной платы
|
3150
|
1010
|
1030
|
Выписка банка из р/с, приходный кассовый ордер, чек №
|
5
|
Выдана заработная плата персоналу
|
3150
|
3350
|
1010
|
Расходный кассовый ордер, ведомость начисление зарплаты
|
6
|
Поступили материалы от поставщиков по покупным ценам. Расчет еще не произведен
|
2850
|
1310
|
3310
|
Счет фактура, накладная
|
7
|
Переданы материалы в цех для производства готовой продукции
|
5100
|
8110
|
1310
|
накладная
|
8
|
Начислена заработная плата персоналу за месяц (производственным рабочим)
|
12000
|
8110
|
3350
|
Платежная ведомость
|
9
|
Поступила на склад из производства готовая продукция по фактической себестоимости
|
25000
|
1320
|
8110
|
накладная
|
10
|
Отгружена готовая продукция комиссионеру на реализацию
|
20000
|
7010
|
1320
|
накладная
|
11
|
Перечислено поставщикам за материалы с р/с
|
3540
|
3310
|
1030
|
Платежное поручение
|
12
|
Погашена задолженность банку по краткосрочным кредитам
|
800
|
3010
|
1030
|
Платежное поручение
|
13
|
Поступило на р/с от дебиторов
|
220
|
1030
|
1210
|
Платежное поручение
|
14
|
Зачислена на р/с выручка от реализации продукции: Всего
В т.ч. НДС
|
41300
|
1030
|
6010
|
Платежное поручение
|
15
|
Списаны товары отгруженные (оплаченные) по фактической себестоимости на реализацию
|
22000
|
7010
|
1320
|
Акт списание
|
Скачать 142.23 Kb.