курсовая. Алина проектная работа. Законодательство банкротство реструктуризация долг Введение
 Скачать 47.47 Kb.
|
1 2 Банкротство физических лиц Содержание законодательство банкротство реструктуризация долг Введение Глава 1. Развитие законодательства о несостоятельности (банкротстве) физических лиц в законодательстве России Глава 2. Особенности банкротства физических лиц Глава 3. Реструктуризация долга и мировое соглашение в предупреждении банкротства физического лица Глава 4. Анализ судебной практики по признанию физического лица банкротом Заключение Список использованной литературы Введение Проблема банкротства должника, не исполняющего свои долговые обязательства как одна из наиболее актуальных проблем гражданского права так как от правильного понимания и применения института несостоятельности во многом зависит оздоровление хозяйственной сферы и активизация деятельности участников гражданского оборота, и все это, безусловно, оказывает стабилизирующее влияние на экономику. Сегодня банкротство, как явление переходит из сферы теории в сферу практики и поэтому нуждается не только в теоретическом изучении, но и в практическом совершенствовании. В современный период экономический кризис существенно изменил финансовое положение населения страны и привел к дисбалансу в банковском секторе. Активное кредитование физических лиц в 2008 г. способствовало, по данным Банка России, росту объемов выданных кредитов на 33,5%. Обратной проблемой является рост просроченной задолженности, которая только на конец 2008 г. увеличилась на 50%. Во многом существующие вопросы в сфере банковского кредитования связаны с погашением физическими лицами кредиторской задолженности. Растущий финансовый кризис при этом поднимает острую проблему защищенности субъектов кредитных отношений, которая должна регулироваться в кредитных договорах. Между тем как заемщики, так и кредитные организации не получили необходимые инструменты для урегулирования экономических взаимоотношений. Ключевой проблемой в сфере потребительского кредитования стал вопрос практического разрешения ситуаций, связанных с возникновением задолженности у граждан перед кредитными организациями. Таким образом, действующая финансовая ситуация лишь подтолкнула законодателя к скорейшей разработке необходимой нормативной базы, способствующей урегулированию заемно-кредитных обязательств, а вслед за ними отношений по уплате обязательных платежей в бюджет, задолженности перед ЖКХ и т.п. Все вышеизложенное говорит об актуальности выбранной нами темы. Тема банкротства широко обсуждается на научных конференциях, семинарах, совещаниях. Развернувшиеся на страницах печати дискуссии, материалы Российско-британского семинара судей по вопросам банкротства, проходившего в Академии государственной службы при Президенте РФ, анализ правоприменительной практики свидетельствуют о необходимости разработки и внедрения нового Закона о несостоятельности в правовую систему России. Объектом исследования являются закономерности гражданско-правового регулирования складывающихся общественных отношений в сфере банкротства физических лиц. Предметом исследования выступают нормы законодательства, регулирующие правовой институт банкротство граждан. Целью настоящей работы является правовой анализ института банкротство физических лиц. Для достижения указанной цели предлагается решение следующих задач: - провести анализ правового регулирования банкротства граждан в России; - исследовать динамику развития института банкротства в России с января 2012 года; - изучить виды банкротства гражданина; - проанализировать арбитражное и гражданское процессуальное законодательство, регулирующее заключение мирового соглашения по делам о банкротстве граждан; - исследовать судебную практику по делам, связанным с рассмотрением банкротства физических лиц; - внести предложения по изменению действующего законодательства Источниками работы являются нормы действующего законодательства регулирующего банкротство физических лиц, а так же труды ученых юристов и практиков, материалы судебной практики. Методом исследования в данной работе является анализ законодательства, научной литературы по данной теме, а также такие научные методы, как: - формально-юридический метод , который позволяет определить юридические понятия, выявлять их признаки, проводить классификацию, толковать содержание правовых предписаний; является традиционным, свойственным юридической науке; - диалектический метод: оценивает и объясняет развитие действительных, объективных явлений общества; - сравнительно-правовой метод: позволяет сопоставить различные правовые системы либо их отдельные элементы — законы, юридическую практику, в целях выявления их общих и особенных свойств; - методы группировки, сравнения и др. Глава 1. Развитие законодательства о несостоятельности (банкротстве) физических лиц в законодательстве России Появление и развитие правил о несостоятельности связано с объективными потребностями общества. При этом каждой ступени развития общества соответствуют правила, отражающие состояние общественных отношений на данном этапе. Институт банкротства гражданина известен многим странам и рассматривается как традиционный инструмент в практике урегулирования отношений с кредиторами физического лица - должника. Особое значение приобретает нормативное регулирование вопросов, связанных с уравновешиванием экономических интересов кредиторов и должников. В настоящее время большинство зарубежных законодательств о несостоятельности также содержат нормы, регулирующие несостоятельность физического лица - непредпринимателя. Среди них - Австрия, Германия, Канада, США, Швеция и др. Более того, банкротство потребителя в этих странах является довольно распространенным явлением. Так, например, в США из 800-900 тыс. ежегодно рассматриваемых судами дел по банкротству более 92% составляют дела, связанные с банкротством частных лиц. В Канаде из 100 тыс. дел о банкротстве 80% занимают дела о банкротстве граждан-потребителей. Впервые в России неторговая несостоятельность была законодательно закреплена в Уставе о банкротах, принятом 19 декабря 1800 г. Однако конкурсное право советского периода, а также последующее российское законодательство, в частности Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" 1992 г., не признавали несостоятельности граждан-непредпринимателей. В России необходимость применения института несостоятельности к гражданам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, обусловлена рядом социально-экономических факторов. Прежде всего это рост потребительского кредитования в основном за счет расширения сферы предоставления кредитов. С расширением потребительского кредита потребительская экономика периодически будет давать сбои. По мере роста потребительского кредита также будет повышаться уязвимость потребителей. Такая перспектива подсказывает единственный логический выход, а именно применение процедуры банкротства. Основным методом влияния на исполнение обязательств должником выступают судебные процедуры взыскания денежных средств либо обеспечивающий кредитный договор предмет залога. Отдельной стороной здесь являются и процессуальные моменты действующего законодательства. Возбуждение судебной процедуры, включая исполнение решения суда, не прекращает и не приостанавливает отношения между кредитором и должником, в связи с которыми судом возбуждено гражданское дело, а впоследствии судебным приставом-исполнителем - исполнительное производство. Поэтому само по себе вынесение судом решения о взыскании денежной суммы (в том числе задолженности по банковскому кредиту) не освобождает должника (ни полностью, ни частично) от уплаты причитающихся кредитору (в данном случае банку) процентов и неустойки (пеней, штрафов) к моменту фактического исполнения денежного обязательства. С другой стороны, действующее законодательство не отвечает интересам кредиторов, ограничивая их в возможности нормальными правовыми средствами взыскать по долгам, нередко вызывая к жизни полукриминальные способы взыскания долгов (так называемая проблема "private enforcement of contracts"). При этом кредиторы, не успевшие предъявить свои требования по разным причинам, теряют свое право на удовлетворение имущественных требований к должнику. Кроме того, существующий механизм исполнительного производства громоздкий и сложный, связан со значительными временными, имущественными и иными затратами, не выгоден ни банкам, ни гражданам. Если имущества гражданина недостаточно, банку выгоднее не забирать у должника последнее имущество, фиксируя в документах дефолт по выданному кредиту, а помочь ему сохранить имущественный и социальный статус с реструктуризацией выплат по кредиту. Например, на этапе исполнения судебных актов нередко возникают проблемы с реализацией заложенного имущества, и в качестве альтернативных инструментов исполнения кредитных обязательств предлагался механизм "перекредитования", изменяющий процентные ставки и срок погашения кредита. В отличие от исполнительного производства механизм банкротства физических лиц имеет ряд преимуществ, в частности связанных с предоставлением льгот гражданину, возможностью урегулирования его долгов. Гражданский кодекс РФ (часть первая) 1994 г. в статье 25 воспринял положения только о несостоятельности (банкротстве) индивидуального предпринимателя. Намного позднее, начиная с 1998 г., нормы о банкротстве гражданина уже включены в текст Федерального закона от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». В действующей редакции Закона положения о банкротстве гражданина сосредоточены в главе X (ст.ст. 202-213) начиная с 2002 года. За период с 2002 по 2016 гг. в закон о банкротстве было внесено более 50 изменений и дополнений. Причем значительная их часть касалась не только "технических" правок отдельных норм, а введения самостоятельных институтов. В связи с этим возникали предложения о расширении закона о банкротстве институтом норм о несостоятельности граждан, что воспринималось вполне логичным в свете кодификационных тенденций в конкурсном праве. Различные законопроекты, дополняющие главу Х Закона, были в итоге сведены к самостоятельному закону, определяющему правила реабилитационных процедур, применяемых к гражданину, разработанному Министерством экономического развития РФ. Итак, правовая проблема потребительского банкротства не осталась без внимания законодателя. Законопроект "О реабилитационных процедурах, применяемых в отношении гражданина-должника" (далее - закон о реабилитационных процедурах) в значительной мере направлен на решение проблем с кредиторской задолженностью и, кроме того, предоставляет различные варианты ее урегулирования, связанные с сохранением механизмов пропорционального распределения ответственности по экономическим рискам. Закон о реабилитационных процедурах, безусловно, имеет "социальный" характер, поскольку позволяет существенно уменьшить последствия финансового кризиса, которые усугубляются для отдельного гражданина. Закон в своих положениях воспринял опыт зарубежных законодателей в сфере разрешения проблем, связанных с потребительской задолженностью, в частности США (гл. 13 Кодекса о банкротстве 1978 г.), Германии (Закон о банкротстве 1994 г.), Швеции (Закон о банкротстве и принятый в дополнение к нему Акт об освобождении от долгов) и др. Основные направления Закона о реабилитационных процедурах адаптированы на расширение возможностей урегулирования задолженности физических лиц и предусматривают: возможность введения реабилитационной процедуры, предусматривающей возможность реструктуризации долгов в соответствии с планом, утверждаемым арбитражным судом на срок до пяти лет; предоставление должнику, оказавшемуся в сложном положении, возможности освободиться от долгов, предоставив кредиторам свое имущество и часть доходов (доктрина "fresh start"); снижение рисков и расходов кредиторов в связи со сложностью взыскания долгов; уменьшение расходов на администрирование процедуры банкротства гражданина. Основное внимание законодателя в механизме реабилитационных процедур придается репутации должника и содержанию плана реструктуризации долгов, что в совокупности создает предпосылки к надлежащей его реализации. Требования, установленные законодательством, представляют стандарт практики регулирования банкротства граждан многих стран и призваны, во-первых, предоставить возможность восстановить свою платежеспособность возможно более широкому кругу лиц, а во-вторых - дать определенные гарантии добросовестности претендента на реструктуризацию долгов для кредиторов и арбитражного суда. Глава 2. Особенности банкротства физических лиц К отношениям, связанным с банкротством гражданина, применяются общие правила глав I-VIII Закона о банкротстве, если иное не предусмотрено комментируемой главой. При рассмотрении дела о банкротстве должника-гражданина процедуры наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления, как правило, не применяются. К должнику-гражданину обычно применяются процедуры конкурсного производства или мирового соглашения (п. 2 ст. 27 Закона о банкротстве). В соответствии со ст. 33 АПК РФ дела о банкротстве организаций и граждан подведомственны арбитражному суду. Банкротство граждан является одним из немногих исключений, когда физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, может быть лицом, участвующим в арбитражном процессе. Необходимо иметь в виду, что глава X начала действовать в отношении граждан не являющихся индивидуальными предпринимателями с 1 января 2012 г. Правом на подачу заявления о признании гражданина банкротом обладают не все кредиторы должника. В связи с этим особенностью правового режима банкротства гражданина является разделение кредиторов на две категории: кредиторы по требованиям личного характера и кредиторы по иным требованиям. К кредиторам первой категории относятся кредиторы по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, о взыскании алиментов, а также иным требованиям личного характера. Такие кредиторы не вправе подавать заявление о признании должника-гражданина банкротом, однако в случае возбуждения арбитражным судом дела о банкротстве должника они вправе предъявить свои требования в порядке процедуры банкротства. Заявление о признании гражданина банкротом вправе подавать только кредиторы второй категории, то есть кредиторы по гражданско-правовым денежным обязательствам, не связанным с личностью должника. После завершения процедур, применяемых в деле банкротства гражданина, требования кредиторов, носящие личный характер, сохраняют силу. При рассмотрении дела о банкротстве должника-гражданина применяются следующие процедуры: конкурсное производство; мировое соглашение; иные предусмотренные законом о банкротстве процедуры. Должник-гражданин вправе подготовить план погашения долгов, который прилагается к его заявлению и представляет собой документ, содержащий схему и порядок расчетов с кредиторами. При отсутствии возражений кредиторов арбитражный суд утверждает план погашения долгов. После утверждения этого плана судом он приобретает обязательную силу. С точки зрения процессуальной утверждение плана погашения долгов является основанием для приостановления производства по делу о банкротстве на срок не более 3 месяцев. С 5 июня 2009 г. в Закон о банкротстве включена новая глава III.I "Оспаривание сделок должника". В соответствии со ст. 61.1 сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с ГК РФ, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве. Это касается и сделок гражданина-должника. Закон о банкротстве четко определяет последствия недействительности таких сделок. Цель таких последствий - сформировать, увеличить конкурсную массу для удовлетворения требований кредиторов. Поэтому такими последствиями являются возврат имущества гражданину - должнику или обращение взыскание на имущество, полученное от должника заинтересованными лицами. До рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве временный управляющий обеспечивает проведение независимой оценки имущества должника. Согласно ст. 67 Закона о банкротстве временный управляющий обязан: принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; проводить анализ финансового состояния должника; выявлять кредиторов должника; вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных Законом о банкротстве; уведомлять кредиторов о введении наблюдения; созывать и проводить первое собрание кредиторов. Оценка же имущества должника, на которое обращается взыскание, производится судебным приставом-исполнителем по рыночным ценам, если иное не установлено законодательством РФ, как это предусмотрено ст. 85 Федерального закона "Об исполнительном производстве". Вместе с тем Закон о банкротстве предусматривает определенные меры, направленные на то, чтобы должник-гражданин рассчитался с кредиторами. Прежде всего по ходатайству гражданина суд может освободить имущество должника (часть имущества) из-под ареста. Однако такое освобождение возможно в случае предоставления поручительства или иного обеспечения исполнения обязательств гражданина третьими лицами. Арбитражный суд может отложить рассмотрение дела о банкротстве не более чем на 1 месяц. Это возможно при наличии обстоятельств, свидетельствующих о возможности заключения мирового соглашения или погашения обязательств перед кредиторами. Если же в этот срок должник не представит доказательства удовлетворения требований кредиторов и в этот же срок не будет заключено мировое соглашение, арбитражный суд принимает решение о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства. Арбитражный суд вправе приостановить производство по делу о банкротстве при наличии сведений об открытии наследства в пользу гражданина-должника. Если наследство будет получено гражданином-должником, соответствующее имущество подлежит использованию для расчетов с кредиторами (ст. 1175 ГК РФ). В отличие от общего порядка рассмотрения требований кредиторов, в соответствии с которым арбитражный управляющий рассматривает предъявленные требования кредиторов и по результатам их рассмотрения составляет реестр требований кредиторов (ст. 16 Закона о банкротстве), для случаев банкротства граждан предусмотрено специальное правило: здесь требования кредиторов рассматриваются арбитражным судом, который по результатам их рассмотрения выносит определение о порядке и о размере удовлетворения требований кредиторов. В целях предотвращения недобросовестного банкротства установлено правило о том, что в течение 5 лет после признания гражданина банкротом по его заявлению повторно не может быть возбуждено дело о банкротстве. В случае повторного признания гражданина банкротом по заявлению иных лиц в течение 5 лет после завершения расчетов с кредиторами такой гражданин не освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов. Глава 3. Реструктуризация долга и мировое соглашение в предупреждении банкротства физического лица Досудебное соглашение по поводу удовлетворения требований кредиторов, может быть достигнуто либо напрямую между должником и кредитором, либо с участием посредника (медиатора). Гражданское законодательство не содержит расшифровки понятия "реструктуризация долга", однако гл. 26 Гражданского кодекса Российской Федерации регулирует порядок внесудебного прекращения обязательств. Проведение реструктуризации возможно только при согласии должника и кредитора и может предусматривать использование следующих инструментов, направленных на восстановление платежеспособности должника, частичное удовлетворение и рассрочку требований кредиторов: - рефинансирование задолженности, новация (замена долговых обязательств иными долговыми обязательствами, предусматривающими другие условия обслуживания и погашения обязательств); - изменение условий первоначального договора (отсрочка погашения долга, сокращение общей суммы задолженности, освобождение от уплаты процентов, сокращение процентной ставки, отсрочка платежа и т.д.); зачет встречных требований; отступное (предоставление денег, имущества взамен исполнения первоначального обязательства), частный случай - конвертация долга в акции; перевод должником своего долга на третье лицо. Эффективность реструктуризации во многом зависит от применяемой методологии и последовательности в реализации выбранной стратегии поведения по отношению к должникам и кредиторам. В ряде случаев реструктуризация долга имеет больше преимуществ, нежели проведение процедуры банкротства, и может способствовать предотвращению дефолта и соблюдению интересов кредиторов. Рефинансирование - один из наиболее распространенных и широко используемых механизмов для реструктуризации долга. Иными словами, предполагается выдача нового кредита для погашения текущей задолженности. Гражданское законодательство предусматривает такие способы досудебного удовлетворения требований кредиторов, как отступное (ст. 409 ГК РФ), прекращение обязательств зачетом (ст. 410 ГК РФ), прощение долга (ст. 415 ГК РФ), прекращение обязательства невозможностью исполнения (ст. 416 ГК РФ). Однако применительно к ситуациям о досудебном удовлетворении кредиторов (в целях предотвращения банкротства), на наш взгляд, подходит прощение долга. Согласно ст. 415 ГК РФ обязательство прекращается освобождением кредитором должника от лежащих на нем обязанностей, если это не нарушает прав других лиц в отношении имущества кредитора. При этом не ограничивается право кредитора на прощение долга как в полном объеме, так и частично. Направляя в адрес должника уведомление о прощении долга, в котором подробно излагается, какой долг и по какому обязательству прощается, кредитор принимает решение о прощении долга в одностороннем порядке. Однако решение о прощении долга предполагает изменение первоначальных условий договора, по которому возникли обязательства у должника, тем более если речь идет об уплате задолженности. Таким образом, в данной ситуации предпочтительнее заключать именно двустороннее соглашение с должником об изменении условий договора. В Постановлении 2833/10 Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ подчеркнул, что при прощении долга налогоплательщик должен представить доказательства направленности этого действия на получение дохода. О намерениях кредитора, освободившего должника от лежащих на нем обязанностей, может свидетельствовать наличие у него коммерческого интереса в прощении долга, который, в частности, может выражаться в достижении соответствующего мирового соглашения, направленного на урегулирование взаимных требований. Процедура заключения мирового соглашения в достаточной мере урегулирована гражданским процессуальным правом, арбитражным процессуальным правом, а также рядом федеральных законов, регулирующих отношения должника и кредитора. Главой VIII Закона "О несостоятельности" 2002 г. регулируется порядок заключения мирового соглашения в процессе банкротства, с указанием на возможность заключения данного соглашения на любой стадии процедуры. Таким образом, можно сделать вывод о возможности заключения мирового соглашения после подачи кредитором или должником заявления о банкротстве, но до начала процедур банкротства. Мировое соглашение заключается в письменной форме и должно содержать положения о порядке и сроках исполнения обязательств должника в денежной форме. Статья 156 Закона "О несостоятельности" 2002 г. предполагает, что мировое соглашение касательно должника - физического лица может содержать положения о прекращении обязательств должника путем предоставления отступного, новации обязательства, прощения долга, об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов. С точки зрения гражданско-правовой направленности, мировое соглашение предполагает установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Таким образом, мировое соглашение должно соответствовать требованиям гражданского законодательства, регулирующим порядок совершения сделок. 1 2 |