2 расчетная часть 1 Расчет показателей производственной программы по перевозке грузов атп

• Название: 2 расчетная часть 1 Расчет показателей производственной программы по перевозке грузов атп
• Дата: 12.04.2021
• Размер: 156.32 Kb.
• Имя файла: Raschetnaya.docx
• Тип: Документы; #193920

2 РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ
2.1 Расчет показателей производственной программы по перевозке грузов АТП
Общую грузоподъемность всех автомобилей (среднесписочных), Ag, т, вычисляют по формуле [4, с. 20]
, т (6)
где грузоподъемность (номинальная) автомобиля,

среднесписочное количество автомобилей.
A_g=4,5×14=63 т.
Среднесписочное количество автомобилей в работе, Аср, шт., вычисляют по формуле [4, с. 11]
(7)
где автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

количество дней в периоде
A_ср=3556/365=9,74 шт.

Автомобили в хозяйстве как произведение среднесписочного количества автомобилей и количества дней планируемого периода АД_х, авт.дни вычисляют по формуле [7,с. 7]
, (8)
где среднесписочное количество автомобилей

количество дней в периоде
АД_х=14×365=5110 авт.-дни
Автомобиле-дни в эксплуатации АДэ, авт.дни, вычисляют по формуле [7,с. 7]
(9)
где среднесписочное количество автомобилей

дни пребывания автомобилей в эксплуатации
Ад_э=14×254=3556 авт.-дни
Автомобиле-часы в наряде АЧн, авт.час вычисляют по формуле [7,с. 7]
(10)
где дни пребывания автомобилей в эксплуатации

время в наряде за сутки
АЧ_н=3556×7,5=26670 авт.-час
Общий пробег всех автомобилей Lоб, км, вычисляют по формуле [7,с. 7]
, (11)
где дни пребывания автомобилей в эксплуатации

среднесуточный пробег, км.
L_об=3556×195=693420 км
Среднюю грузоподъемность автомобиля gc, т, вычисляют по формуле [7,с. 8]
(12)
где общая грузоподъемность всех автомобилей

среднесписочное количество автомобилей
g_c=63/14=4,5 т
Таблица 1 - Показатели производственной программы по перевозке

грузов АТП

Показатель	Значение показателя
Общая грузоподъемность, т	63
Среднесписочное количество авто в работе, шт.	9,74
Автомобиле-дни в эксплуатации, авт.-дни	3556
Автомобиле-часы в наряде, авт.-час	26670
Общий пробег автомобиля, км	693420
Средняя грузоподъемность одного автомобиля, т	4,5

2.2 Расчет эксплуатационных показателей
Для расчета плана эксплуатации необходимо найти коэффициент выпуска автомобилей на линию Aв, который вычисляют по формуле [7.с. 8]
(13)

где автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

автомобиле-дни в хозяйстве
α_в=3556/5110=0,70
Средняя продолжительность пребывания в наряде одного автомобиля за сутки Tн, ч, вычисляют по формуле [7,с. 8]
(14)
где автомобиле-часы в наряде

автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период
T_н=26670/3556=7,5 ч
Среднее расстояние перевозки 1 т груза L1, км, вычисляют по формуле [7.с. 8]
, (15)
где - годовой объем транспортной работы, т.км

годовой объем перевозок груза, т
L₁=254248/14998=16 км
Коэффициент использования пробега β вычисляют по формуле [7.с. 8]
(16)

где годовой пробег автомобиля с грузом, км

годовой пробег автомобиля, км
β=42/56=0,75
Коэффициент использования грузоподъемности Y, вычисляют по формуле [7.с. 9]
(17)

где фактическая грузоподъемность, т

номинальная грузоподъемность, т
γ=3,8/4,5=0,84
Производительность одного среднесписочного автомобиля Qa, т, вычисляют

по формуле [7.с. 9]

(18)
где годовой объем перевозок груза, т

среднесписочное количество автомобилей
Q_a=14998/14=1071 т
Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля Ра, т.км, вычисляют по формуле [7.с. 9]
(19)
где - годовой объем транспортной работы, т.км

среднесписочное количество автомобилей
P_a=254248/14=18160 т.км
Данные сводятся в таблицу следующего вида.

Таблица 2 – Эксплуатационные показатели деятельности АТП

Показатель	Значение показателя
Коэффициент выпуска автомобилей на линию	0,70
Коэффициент использования пробега	0,75
Коэффициент использования грузоподъемности	0,84
Производительность одного среднесписочного автомобиля	1071
Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля, т.км	18160

2.3 Программа перевозок (провозные возможности) АТП
Программу перевозок, Q, т, и Р, т.км, вычисляют по формулам [7, с.9]
а) объем перевозок, т
(20)
где списочное количество автомобилей

коэффициент выпуска автомобилей на линию

средняя продолжительность пребывания в наряде одного автомобиля за сутки, ч

грузоподъемность автомобиля, т

коэффициент использования грузоподъемности,

среднетехническая скорость, км/ч

коэффициент использования пробега

среднее расстояние перевозки, км

время простоя автомобиля под погрузочно-разгрузочными операциями

количество дней в периоде
Q=(365×0,70×7,5×4,5×0,84×39×0,75×14)/(72+4,3×39×0,75)=14998 т
б) транспортная работа, т.км
(21)
Расчетные данные сводятся в таблицу следующего вида.

P=(365×0,70×7,5×0,89×39×0,75×14×72)/(72+4,3×39×0,75)=254248 т.км
Таблица 3 – Показатели программы перевозок АТП

Показатель	Значение показателя
Годовой объем перевозок, т	14998
Годовой объем транспортной работы, т.км	254248

Потребность в автотранспортных средствах, необходимых для перевозки конкретного вида грузов Ар, ед, вычисляют по формуле [7,с. 10]
(22)
где общий перевозок груза, т

производительность одного автомобиля, т
A_p=14998/1071=14 ед.
2.4 Организационный план
Годовой фонд рабочего времени одного водителя, Фдн, дни, вычисляют по формуле [7.с. 10]

Ф_дн = D_к – (D_в + D_п + D_о + D_пр), (23)
где Ф_дн– годовой фонд рабочего времени одного водителя, дни;

D_к – календарное число дней в году; 365 дней

D_в – количество выходных дней в году; 104 дня

D_п – количество праздничных дней в году; 12 дней

D_о – число дней отпуска водителя за год; 28 дней

D_пр – количество дней невыхода на работу по уважительным причинам (бюллетень, государственные обязанности), 10 дней
Ф_дн=365-(104+12+28+10)=211 час.
Фонд заработной платы водителей включает фонд основной заработной платы и фонд дополнительной заработной платы.

Сдельные расценки, установленные за тонну перевезенного груза (С_т) и тонно-километр транспортной работы (С_ткм) приведены в исходных данных.

Определение фонда заработной платы ЗПсд, руб, вычисляют по формуле [7.с. 11]

ЗП_сд = С_т·Q_т + С_т/км · Р_т/км, (24)
где ЗП_сд – сдельный фонд заработной платы;

Q_т – объем перевозок данного груза данными автомобилями, т;

Р_т/км – транспортная работа при осуществлении перевозок данного груза

соответствующими автомобилями, т.км.
ЗП_сд=3,6×14998+13×254248=3359216,8 руб.
Фонд дополнительной заработной платы ЗПдоп, руб, вычисляют по формуле: [7,с. 11]

(25)

где коэффициент учитывающий надбавки, доплаты и премии
ЗП_доп=3.359.216,8×0,22=739027696 руб.
Годовой фонд заработной платы ФЗП, руб, вычисляют по формуле: [7,с. 11]
(26)

ФЗП=3.359.216,8+739.027.696=4098244 руб.
Сдельный фонд заработной платы одного водителя ЗП_1вод, руб, вычисляется по формуле: [5,с2]

руб. (27)
ЗП_1вод=3.359.216,8/14=239944,05
Сдельный фонд заработной платы одного водителя в день ЗП_1вод/дн, руб, вычисляется по формуле: [5,с2]
(28)
ЗП_1вод/дн=239944,05/211=1137,17 руб.
Расчетные данные водятся в следующую таблицу:
Таблица 4 - Показатели по труду и заработной плате для работников АТП

Показатель	Значение показателя
Годовой фонд рабочего времени одного водителя, дн.	211
Сдельные расценки, установленные за тонну перевезенного груза, руб./т.	34
Сдельные расценки, установленные тонно-километр транспортной работы, руб./т.км	16
Сдельный фонд заработной платы одного водителя, руб.	1137,17
Количество водителей, чел	14
Годовой фонд заработной платы, руб	4098244

2.5 Финансовый план
Задачей расчета является общая экономическая оценка производственной деятельности предприятия на основе сопоставления его доходов и себестоимости перевозок за определенный период.

Себестоимость автотранспортных перевозок определяется путем калькулирования затрат по всем статьям и элементам расходов. калькуляция себестоимости состоит из следующих статей:

1 материальные затраты;

2 затраты на оплату труда;

3 отчисления на социальные нужды;

4 амортизация основных фондов;

5 прочие (накладные) расходы.

Материальные затраты являются самой крупной статьей затрат в себестоимости автотранспортных перевозок. Они состоят из следующих элементов.

1 Затраты на топливо для бортовых автомобилей Ст, руб, вычисляют формуле [7. С. 12]
С_т = , (29)
где H_км – базовая норма расхода топлива, л/100 км;

H_mкм – дополнительная норма расхода топлива на 100 т.км транспортной работы. Установлена в размере 1,3 литра – для дизельных.

L – годовой пробег одного автомобиля, км;

P – грузооборот, т.км;

K_m – коэффициент, учитывающий дополнительный расход топлива на внутригаражные нужды, надбавку на зимнее время и др. (К_m= 1,05…1,15);

Ц_л – цена одного литра топлива, руб.
C_т=28×(56000×14)+(1,3×254248)/100×1,05×38=8890726 руб.
2 Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы. Расход этих материалов нормируется в зависимости от расхода топлива, поэтому в укрупненных расчетах их затраты можно принять в размере 10-15% от затрат на топливо.
3 Затраты на шины С_ш, руб, вычисляют по формуле: [7,с. 12]
Сш = , (30)
где Н_ш – норматив затрат на воспроизводство шин, руб./шт.

n_ш – количество шин на автомобиле (без учета запасного колеса) - 10;
С_ш=14(33×56000×10/1000)=258720 руб.
4 Затраты на запасные части и материалы для технического обслуживания и ремонта подвижного состава Сто, тр, руб, вычисляют по формуле [7,с. 12]
С_ТО,ТР = , (31)
где Н_ТО,ТР – норма затрат на ТО и ТР, руб./1000км.
C_то,тр=(610×56000)9.7/1000=331352 руб.

5 Материальные затраты на содержание и ремонт производственно-технической базы предприятия. Эти затраты можно принять в размере 4-5% от стоимости - 1425000 руб.

6 Затраты на оплату труда персонала предприятия рассчитаны в организационном плане.

7 Отчисления на социальные нужды представляют собой единый социальный налог и определяются в процентах от фонда заработной платы. Эти отчисления направляются в общегосударственный пенсионный фонд, в фонд социального страхования и на обязательное медицинское страхование. Ставка налога устанавливается действующим законодательством Российской Федерации – 30,2%).
(32)

С_{соц.отч}=4098244×30,2=1237669 руб
8)Амортизация, А_птб, А_пс вычисляют по формулам: [4,с13]
А_ПТБ = С_ПТБ*Н_а (33)
А_птб=28500000×3,3/100=940500 руб.
А_ПС = (С_ПС*Н_а/100*L/1000)*A_c , (34)
А_пс=(238000×0,29/100×56000/1000)*14=5411168 руб.
где С_ПТБ ; С_ПС - среднегодовая стоимость производственно-технической базы и подвижного состава соответственно, руб.;

L – годовой пробег автомобиля, км

Н_а – норма амортизации для ПТБ и ПС, %.

Сумма всех затрат без накладных расходов, ΣС, руб, вычисляют по формуле [4,c 13]
ΣС = Ст + Ссм.мат + Сш + Сто,тр + Сзат.птб + ФЗП +

Ссоц.отч. + Аптб +Апс (30)
∑C=8890726+889072+258720+331352+1425000+4098244+1237669+940500+5411168=23482451 руб
Прочие (накладные) расходы составляют порядка 7-10% от суммы предыдущих статей в калькуляции себестоимости автоперевозок- 23482451руб

Себестоимость перевозок АТП, С_пер, руб., вычисляют по формуле [4,c 13]
C_пер=∑С+N_расх (35)
С_пер=23482451+2348245=25830696руб
Таблица 5 – Себестоимость перевозок АТП

Показатель	Затраты, руб.
	всего	на 1 т
Затраты на топливо	8890726	592,7
Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы	889072	59,2
Затраты на шины	258720	17,2
Затраты на ТО и ТР	331352	22,09
Материальные затраты на содержание ПТБ	1425000	95,01
Амортизация	940500	62,7
Заработная плата	4098244	273,2
Отчисления на социальные нужды	1237669	82,5
Накладные расходы	23482451	1565,7
Итого	25830696	1722,2

Общий объем доходов определяется в плане как сумма доходов от перевозок и доходов от выполнения транспортно-экспедиционных работ, погрузочно-разгрузочных операций и прочих работ и услуг.

Расчет доходов от перевозок производится на основании плана перевозок, Д_общ, руб., вычисляют по формуле [4,c 13]
Д_общ=(С_пер*g)+C_пер (36)
где уровень тарифа за перевозку
Д_общ=(25830696×24%)[phone]=32030063 руб.
Прибыль АТП, П, руб., вычисляют по формуле [4,c 14]
П=Д_общ-С_пер (37)
П=32030063-25830696=6199367 руб.
Рентабельность перевозок, R_пер,% вычисляют по формуле [4,c 14]
R_пер=П_пер/С_пер*100 (38)

R_пер=6199367/25830696×100=24%

Таблица 6 – Финансовые результаты деятельности АТП

Показатель	Значение показателя
Общий доход, руб	32030063
Себестоимость перевозок, руб	25830696
Прибыль АТП, руб	6199367
Рентабельность перевозок, %	24%