практическая. Государственный университет управления biblioonline ru
 Скачать 0.5 Mb.
|
|
Ë. Ã. Ñêàìàé ÑÒÐÀÕÎÂÎÅ ÄÅËÎ Ó×ÅÁÍÈÊ È ÏÐÀÊÒÈÊÓÌ ÄËß ÑÏÎ 2-å èçäàíèå, ïåðåðàáîòàííîå è äîïîëíåííîå Ìîñêâà Þðàéò 2015 Ðåêîìåíäîâàíî Ó÷åáíî-ìåòîäè÷åñêèì îòäåëîì ñðåäíåãî ïðîôåññèîíàëüíîãî îáðàçîâàíèÿ â êà÷åñòâå ó÷åáíèêà äëÿ ñòóäåíòîâ îáðàçîâàòåëüíûõ ó÷ðåæäåíèé ñðåäíåãî ïðîôåññèîíàëüíîãî îáðàçîâàíèÿ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ Êíèãà äîñòóïíà â ýëåêòðîííîé áèáëèîòå÷íîé ñèñòåìå biblio-online.ru УДК 368(075.32) ББК 65.9(2)27я723 С42 Автор: Скамай Любовь Григорьевна — доцент, кандидат экономических наук, профессор кафедры предпринимательства Института иннова- ционного управления и экономики Государственного университета управления. Скамай, Л. Г. Страховое дело : учебник и практикум для СПО / Л. Г. Скамай. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2015. — 383 с. — Серия : Профессиональное образование. ISBN 978-5-9916-5775-4 В учебнике излагаются основные аспекты страхования: сущность и виды страхования; терминология страхования; классификация страховых отношений; порядок создания и особенности функциони- рования страховых компаний; особенности имущественного и лич- ного страхования, а также страхования ответственности; сущность актуарных расчетов; характеристика страхового рынка и его основных элемен тов. Для студентов образовательных учреждений среднего профессио- нального образования, обучающихся по экономическим специальностям, а также читателей, интересующихся вопросами страхования. УДК 368(075.32) ББК 65.9(2)27я723 С42 © Скамай Л. Г., 2011 © Скамай Л. Г., 2013, с изменениями © ООО «Издательство Юрайт», 2015 ISBN 978-5-9916-5775-4 Оãëавëåíèå Введение .................................................................... 7 Глава 1. Характеристика cтрахования ........................... 9 1.1. Сущность и функции страхования.............................................9 1.2. Понятие риска в страховании ................................................... 18 1.3. История возникновения и развития страхования ............. 22 1.4. Основные понятия и термины, используемые в страховании ..................................................................................... 29 1.4.1. Термины, определяющие основных участников страховых отношений ................................ 29 1.4.2. Понятия, характеризующие общие условия страховой деятельности .................................................... 33 1.4.3. Термины, связанные с формированием страхового фонда ................................................................. 36 1.4.4. Специальные термины, связанные с расходованием средств страхового фонда ............... 39 1.4.5. Международные страховые термины, чаще других используемые в практике страхования ......... 41 Тестовые задания .................................................................................. 43 Задания для самостоятельной работы ......................................... 44 Вопросы и задания для самопроверки ............................................. 45 Глава 2. Классификация страховых отношений ............46 2.1. Основы классификации страхования .................................... 46 2.2. Отраслевая классификация страхования (классификация по объектам страхования) ........................ 49 2.3. Формы страхования ..................................................................... 54 2.4. Классификация страхования по роду опасностей ............. 59 2.5. Классификация страхования по видам страхового возмещения ..................................................................................... 63 2.6. Балансовая классификация страхования ............................. 64 2.7. Классификация страхования на основе дополнительных признаков ....................................................... 65 2.8. Перестрахование, методы и формы его осуществления .. 67 Тестовые задания .................................................................................. 76 Задания для самостоятельной работы ......................................... 78 Вопросы и задания для самопроверки ............................................. 79 Оглавление 4 Глава 3. Государственное регулирование страховой деятельности в Российской Федерации .......................80 3.1. Организация государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью в Российской Федерации ............................................................... 80 3.2. Основные требования, предъявляемые законодательством Российской Федерации к страховщику ................................................................................ 89 3.3. Условия обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний .................................................................... 93 3.4. Осуществление инвестиционной деятельности страховыми компаниями ............................................................ 99 3.5. Основания и процедура прекращения деятельности страховщика ..................................................................................103 Тестовые задания ................................................................................108 Задания для самостоятельной работы .......................................110 Вопросы и задания для самопроверки ...........................................110 Глава 4. Основы актуарных расчетов .........................111 4.1. Сущность актуарных расчетов ...............................................112 4.2. Показатели страховой статистики ........................................115 4.3. Принципы тарифной политики в страховании ................117 4.4. Структура страхового тарифа .................................................119 4.5. Классификация видов страхования с точки зрения особенностей расчета нетто-ставок .......................................123 4.6. Расчет страховых тарифов по рисковым видам страхования ...................................................................................128 4.7. Факторы, влияющие на стоимость страховой услуги ....131 4.8. Доходы, расходы и прибыль страховой компании ..........133 Тестовые задания ................................................................................138 Задания для самостоятельной работы .......................................139 Вопросы и задания для самопроверки ...........................................140 Глава 5. Организация деятельности страховых организаций в Российской Федерации .......................142 5.1. Порядок государственной регистрации страховых организаций ...................................................................................142 5.2. Лицензирование деятельности страховых организаций ...................................................................................146 5.3. Организационно-правовые документы страховой компании ........................................................................................152 5.3.1. Правила страхования ......................................................153 5.3.2. Договор страхования и порядок его заключения ... 156 5.3.3. Страховой полис ..............................................................165 Оãëавëåíèå 5 5.4. Организационная структура страховой компании ..........167 5.5. Понятие страхового маркетинга и его основные элементы .........................................................................................172 5.6. Предпринимательская среда функционирования страховых организаций .............................................................177 Тестовые задания ................................................................................188 Задания для самостоятельной работы .......................................190 Вопросы и задания для самопроверки ...........................................190 Глава 6. Характеристика страхования имущества .......192 6.1. Сущность страхования имущества .......................................192 6.2. Особенности страхования имущества .................................194 6.3. Основные виды имущественного страхования .................204 6.3.1. Страхование имущества от огня и других опасностей ...........................................................................204 6.3.2. Страхование средств автотранспорта ........................207 6.3.3. Страхование средств воздушного и водного транспорта ...........................................................................209 6.3.4. Страхование технических рисков ...............................211 6.4. Страхование грузов ....................................................................217 6.5. Страхование предпринимательских рисков ......................226 6.5.1. Страхование на случай потери дохода (страхование от перерывов в производстве) ...........228 6.5.2. Страхование на случай неисполнения договора контрагентом ....................................................230 6.5.3. Страхование коммерческих рисков ............................231 6.6. Страхование имущественных интересов банков .............233 Тестовые задания ................................................................................235 Задания для самостоятельной работы .......................................237 Вопросы и задания для самопроверки ...........................................239 Глава 7. Страхование ответственности .......................241 7.1. Сущность страхования гражданской ответственности ..241 7.2. Экологическое страхование .....................................................244 7.3. Страхование гражданской ответственности производителя (продавца) за причинение вреда вследствие недостатков товаров (работ, услуг) ................250 7.4. Страхование гражданской ответственности перевозчика ...................................................................................254 7.5. Страхование профессиональной ответственности ..........259 7.6. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств ........................................264 Оглавление 6 Тестовые задания ................................................................................270 Задания для самостоятельной работы .......................................271 Вопросы и задания для самопроверки ...........................................272 Глава 8. Личное страхование: его особенности и виды ......................................................................273 8.1. Общая характеристика и особенности личного страхования ...................................................................................273 8.2. Страхование жизни.....................................................................275 8.2.1. Пожизненное и срочное страхование жизни ..........279 8.2.2. Смешанное страхование жизни ...................................282 8.3. Сущность добровольного страхования граждан от несчастного случая ................................................................284 8.4. Медицинское страхование граждан в Российской Федерации .....................................................................................290 8.5. Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний ........................................296 8.6. Другие виды личного страхования .......................................300 8.6.1. Страхование ренты ...........................................................300 8.6.2. Сущность пенсионного страхования .........................303 8.6.3. Обязательное личное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов)................................................306 Тестовые задания ................................................................................308 Задания для самостоятельной работы .......................................310 Вопросы и задания для самопроверки ...........................................311 Глава 9. Характеристика страхового рынка ................313 9.1. Современное состояние страхового рынка в России ......313 9.2. Сущность и функции страхового рынка .............................316 9.3. Характеристика основных элементов страхового рынка ...............................................................................................320 9.4. Классификация страхового рынка ........................................336 9.5. Мировое страховое хозяйство ................................................347 9.6. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков .................................................351 Тестовые задания ................................................................................355 Задания для самостоятельной работы .......................................357 Вопросы и задания для самопроверки ...........................................357 Краткий глоссарий страховых терминов ....................359 Литература ..............................................................381 Ââåäåíèå Страхование является стратегически важным сектором экономики, так как оно обеспечивает социально-эконо- миче скую стабильность в обществе путем возмещения юри- дическим и физическим лицам ущерба при наступлении страховых случаев, непрерывность всех видов общественно полезной деятельности, а также поддержание уровня жизни и доходов граждан. Данный учебник подготовлен на основе законодатель- ных и нормативных документов, а также обобщения те- оретического и практического материалов в целях озна- комления студентов с основными вопросами дисциплины «Страхование». Учебник помимо теоретического материала содержит тесты, задания для самостоятельной работы и для самопро- верки, задачи с решениями, а также глоссарий важнейших терминов, используемых в страховании. В книге рассмотрен порядок организации деятельности страховых организаций в Российской Федерации, в том числе особенности предпринимательской среды функци- онирования страховых организаций. Подробно изложены следующие аспекты: понятие риска в страховании, порядок осуществления инвестиционной деятельности страховыми компаниями, страхование предпринимательских рисков и страхование имущественных интересов банков, а также состояние мирового страхового хозяйства и проблемы вза- имодействия российских и иностранных страховщиков. Учебник подготовлен в соответствии с методически- ми требованиями, предъявляемыми к учебным изданиям, на основе новейших нормативных правовых актов по состо- янию на июль 2013 г. Задачами учебной дисциплины «Страхование» являются: • оснащение студентов необходимыми теоретическими знаниями в области страхования; • ознакомление студентов с основными терминами, ис- пользуемыми в страховании, и основными видами страхо- вания, существующими на российском рынке страховых услуг; 8 Ввåäåíèå • предоставление студентам аналитической информации о существующих тенденциях на российском рынке страхо- вания. В результате изучения данной дисциплины студенты должны приобрести теоретические знания и практические навыки в области организации страхового дела, а также умения и навыки построения эффективных страховых от- ношений между страховщиками и страхователями. В результате изучения дисциплины у студентов должны сформироваться следующие компетенции: • на основе типовых методик и действующей норма- тивно-правовой базы рассчитывать экономические и со- циально-экономические показатели, характеризующие де- ятельность хозяйствующих субъектов в сфере страхования; • выполнять необходимые расчеты страхового тарифа, обосновывать их и представлять результаты работы в соот- ветствии с принятыми в организации стандартами; • осуществлять сбор, анализ и обработку данных, не- обходимых для решения задач по обеспечению страховой защиты объектов экономики и граждан; • анализировать и интерпретировать финансовую, бух- галтерскую и иную информацию, содержащуюся в отчетно- сти предприятий различных форм собственности, органи- заций, ведомств и т.д. и использовать полученные сведения для принятия управленческих решений по выбору условий страхования; • подвергать рассмотрению данные статистики с целью выявления тенденции изменения социально-экономиче- ских показателей национального страхового рынка; • используя отечественные и зарубежные источники информации, собирать необходимые данные, анализиро- вать их и готовить информационный обзор и (или) анали- тический отчет по отдельным сегментам страхового рынка; • использовать для решения аналитических и исследо- вательских задач в области страхования современные тех- нические средства и информационные технологии. Учебник подготовлен профессором Государственного университета управления, кандидатом экономических наук, доцентом Л. Г. Скамай. Гëава 1 . ХАРАКТЕРИСТИКА CТРАХОВАНИЯ В результате изучения главы 1 студент должен: • знать экономическую сущность и функции страхования как особого вида предпринимательской деятельности; формы органи- зации страхового фонда в Российской Федерации; исторические этапы формирования и развития страховых отношений в мире и в Российской Федерации; основные термины, используемые в практике страхования; • уметь выделять основные признаки страхования; характе- ризовать особенности страховых отношений; классифицировать риски; • владеть навыками оперирования основными понятиями страхования. 1.1. Сóщíость è фóíкцèè страховаíèя Любая деятельность человека сопряжена с рисковыми ситуациями, которые могут наносить ущерб его имуществу, здоровью и иным имущественным интересам, но сроки на- ступления таких ситуаций, а также размер ущерба неиз- вестны заранее. Поэтому потенциальные риски заставляют предприятия и граждан принимать определенные меры по их предупреждению или ограничению их воздействия, а также искать источники возмещения возможного ущерба от рисков, избежать которых невозможно. Мероприятия, направленные на предупреждение воз- никновения рисков, называются превентивными меропри ятиями — например, мероприятия противопожарные или направленные на обеспечение соблюдения техники без- опасности на предприятии. Меры, направленные на возмещение ущерба от насту- пивших рисков, связаны с созданием страховых фондов материальных или денежных средств в целях скорейшего восстановления производственного процесса для юридиче- |