Банковские продукты Народный сберегательный банк. 1 теоретические основы и эволюция банковских продуктов

• Название: 1 теоретические основы и эволюция банковских продуктов
• Дата: 21.11.2020
• Размер: 181.39 Kb.
• Имя файла: Банковские продукты Народный сберегательный банк.docx
• Тип: Реферат; #152544
• страница: 2 из 6

Товары и услуги

Кредит


Потребитель

Банк

Производитель

Банк

Производитель

Потребитель


Погашение

кредита


Кредит


Рисунок 1 - Схема банка, как посредника между производителем и потребителем

Эта схема отражает основной вид банковской деятельности, свя­занный с привлечением денежных средств и размещением их на ус­ловиях платности, срочности и воз­вратности. Но банк является уни­версальным предприятием и ока­зывает широкий спектр финансо­вых услуг, где схема взаимодей­ствия банка и клиентов будет пред­ставлена в виде аналогичной схе­мы:

Клиент

Банк

Клиент

Рисунок 2 - Схема: клиент-банк-клиент

Определение сущности поня­тия "банк" и построение схемы клиент - банк - клиент было не­обходимо для выявления итогово­го результата деятельности такого предприятия как банк. Если в сфере материального производ­ства итогом деятельности являет­ся готовый продукт, то в банковской сфере итогом деятельности - банковская услуга. Необходимо отметить, что экономическая на­ука под услугами понимает свое­образный полезный эффект тру­да, не создающего материальных благ, но полезного именно как процесс.

Услуга - это не­материальные блага как особый вид результатов или продуктов труда. То есть, операции банков в их собственном качестве с точ­ки зрения результата эффекта такой деятельности - это оказа­ние услуг клиентам. Именно нали­чие клиента и предопределяет трансформацию операции банка в его услугу. Можно проследить на­правления банковской деятельно­сти, где происходит такая транс­формация. Все операции коммер­ческих банков можно подразде­лить на три группы:

1. 
   Пассивные (привлечение средств).
   
2. 
   Активные (размещение средств).
   
3. 
   Комис­сионно-посреднические и довери­тельные (трастовые) операции.
   

Каждая из этих групп операций предполагает определенную сте­пень вовлечения в них клиента, а, следовательно, и определенную долю предлагаемых банком ус­луг. Значительная часть привле­ченных средств банка формиру­ется при непосредственном уча­стии клиента, вносящего сумму денег в банк в виде депозита до востребования, а также срочного, сберегательного или же другого вклада. Это первый этап предло­женной выше схемы, а именно, отношения «клиент – банк», в ре­зультате чего начинается процесс предоставления услуг.

В зависи­мости от намерений клиента банк предоставляет ему ту или иную услугу, проводя при этом соб­ственную операцию в пользу кли­ента. Степень участия самого клиента в пассивных операциях не велика, хотя роль его денеж­ных средств, размещенных в бан­ке, естественно, значительна для банка.

Важную роль отводят бан­ки предоставлению услуг клиен­там при проведении активных операций, среди которых помимо кредитных выделяются операции с ценными бумагами (фондовые операции), проводимые банками, как в рамках самостоятельной политики, так и по поручению и за счет клиента. Практически, полное участие клиента предпо­лагает следующая группа банков­ских операций: доверительных и комиссионно-посреднических, проводимых по поручению клиен­тов и на комиссионных началах. Все эти операции отвечают схе­ме «клиент - банк – клиент» и рав­нозначны понятию банковских ус­луг.

Целью привлечения банком средств клиента является не толь­ко прямое извлечение прибыли, но и возможность аккумуляции данных средств с целью последу­ющего их использования, выпол­няя общественно необходимую функцию платежей. При этом за услуги, предлагаемые своим кли­ентам, банк обычно взимает ко­миссию.

Таким образом, можно сде­лать вывод, что банк - это пред­приятие, оказывающее банковс­кие услуги. А под банковской ус­лугой понимаются операции бан­ка, проводимые по поручению кли­ента и в пользу последнего за

оп­ределенную плату [11].

Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функций, которые отличают их от других органов.

Банковскую услугу можно охарактеризовать как выполнение банком определенных действий в интересах клиента. В основе лю­бого банковского

продукта лежит необходимость удовлетворения какой-либо потребности.

К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим услугам банки и получают наи­большую массу прибыли. Однако даже только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых разнообразных форм банковских продуктов.

Сегодня универсальные банки предлагают широкий ряд про­дуктов, охватывающий практически все аспекты банковской дея­тельности и финансовых услуг. В то же время другие банки в целях завоевания и прочного удержания конкурентного преимущества стремятся специализироваться на оказании строго определенных видов услуг.

Сеть коммерческих банков способствует становлению денежно­го рынка, экономической основой которого является наличие вре­менно свободных средств у юридического и физического лица, а также государства и использование их на удовлетворение кратко­срочных потребностей экономики и населения. Коммерческие банки практически занимаются всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслу­живанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельно­сти в Республике Казахстан" банки могут выполнять следующие услуги:

- привлечение депозитов на платной основе;

- ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассо­вое обслуживание;

- предоставление юридическим и физическим лицам кратко­срочных и долгосрочных кредитов на условиях возвратности, сроч­ности и платности;

- финансирование капитальных вложений по поручению вла­дельцев или распорядителей инвестируемых средств;

- выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредити­вов, депозитных сертификатов, акций и других долговых обяза­тельств) в порядке, предусмотренном законом;

- покупку, продажу и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;

- выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за треть­их лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

- факторинг;

- оказание брокерских услуг по банковским операциям, высту­пать в качестве агента клиентов по их риску;

- услуги по хранению документов и ценностей для клиентов;

- финансирование коммерческих сделок, в т.ч. без права продажи;

- доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами);

- оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;

- осуществление лизинговых операций [4].

При наличии специальной лицензии Нацбанка, банки могут осуществлять другие банковские операции, в т.ч. проведение операций с иностранной валютой; привлечение денежных вкладов населения; оказание услуг по пересылке денег (инкассация).

Группируя эти операции коммерческих банков, можем сформулировать выполняемые ими основные функции:

- аккумулирование временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений (депозитные операции);

- кредитование экономики и населения (активные операции);

- организация и проведение безналичных расчетов;

- инвестиционная деятельность;

- прочие финансовые услуги клиентам.

Ресурсы банка формиру­ются за счет собствен­ных, привлеченных и эмитированных средств. К соб­ственным средствам относятся ак­ционерный и резервный капитал, а также нераспределенная при­быль. Собственные средства со­ставляют незначительную часть ресурсов банка, основная часть ресурсов привлекается в виде вкладов (депозитов), а также кор­респондентских счетов.

К пассивным операциям от­носятся кредиты, полученные от других банков, - привлеченные средства. Этот вид операций яв­ляется обычной кредитной сделкой, при которой инициатива ис­ходит от банка.

Кредитные операции можно классифицировать по ряду при­знаков. По срокам, на которые предоставляется кредит, он под­разделяется на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В зависимости от обеспеченности ссуды бывают бланковые (без обеспечения) и обеспеченные. Последние бывают вексельными (выдаваемые в виде покупки век­селя или под его залог), под то­варные под ценные бумаги. По ха­рактеру погашения ссуды делятся на погашаемые в рассрочку и по­гашаемые единовременно. Кредит классифицируется также по методу взимания процента, кото­рый может удерживаться в мо­мент предоставления ссуды или в момент погашения кредита. В за­висимости от размера кредит подразделяется на мелкий, сред­ний и крупный.

В последние годы стали рас­пространенными такие банковс­кие операции, как лизинг и фак­торинг.

Лизинг - это сдача в аренду предметов длительного пользо­вания. Практикуются: оператив­ный лизинг, при котором договор аренды заключается на короткий срок (3 -5 лет) и может быть рас­торгнут арендатором в любое время; лизинг недвижимости, фи­нансирующий лизинг. Лизинг дает арендатору ряд преиму­ществ, так как способствует сбе­режению его собственных средств, предоставляет возмож­ность осуществления лизинговых платежей из доходов от эксплуа­тации арендуемого объекта, ос­вобождения лизинговых плате­жей от налогообложения [18].

В операции факторинг уча­ствуют: фактор, первоначальный кредитор (клиент фактора) и дол­жник, получающий от клиента то­вары с отсрочкой платежа. Фак­торская компания, или фактор, по­купает требования у

первоначального кредитора и в последующем сама получает платежи по ним.

Следующим видом операции банков является банковские услу­ги. Для банков они служат важной частью рекламы. Существуют три вида банковских услуг: управле­ние имуществом (доверительные или трастовые операции); операции по выпуску, размещению и хранению ценных бумаг, а также управление ими; платежный обо­рот, операции с валютой и драго­ценными металлами, инкассация векселей и чеков. Под платежным оборотом понимается осуществ­ление банками за счет клиентов или за их собственный счет налич­ных и безналичных платежей.

В современных условиях по­лучила распространение банков­ская операция андеррайтинг, т.е. гарантированное размещение на рынке облигационного займа или пакета акций на согласованных с эмитентом условиях за специаль­ное вознаграждение.

Проводя свои операции, бан­ки получают операционные дохо­ды, образующие их валовую при­быль. Валовая прибыль включает:

• 
  доходы от учетно-ссудных опера­ций (процент);
  
• 
  проценты и диви­денды от вложений в ценные бу­маги;
  
• 
  комиссионные по расчет­ным, переводным и другим опера­циям;
  
• 
  прибыли от учредительства, биржевых сделок;
  
• 
  доходы по доверительным операциям;
  
• 
  доходы от внешних операций (валютных сделок, зарубежных кредитов) [11].
  

После вычета из валовой прибыли расходов по осуществлению опе­раций, выплаты зарплаты сотруд­никам банка, процентов вкладчи­кам и других расходов образуется чистая прибыль банка. Из этой прибыли выплачиваются налоги, дивиденды, отчисляются средства в резервный капитал. Отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка представляет нор­му банковской прибыли.

Одной из центральных задач управления коммерческими банками

является поддержание оптимального соотношения между ликвидностью банка и его прибыльностью, доходностью его операций.

Банки должны постоянно обеспечивать определенный уровень ликвидности, чтобы не ставить под сомнение свою платежеспособность.

Понятие ликвидности тесно связано с инвестициями в ценные бумаги.

Коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в качестве:

- эмитентов ценных бумаг,

- посредников при операциях с ценными бумагами,

- в роли инвестора, приобретая ценные бумаги за свой счет.

Ценные бумаги, выпускаемые коммерческими банками, можно разделить

на две основные группы:

• 
  акции и облигации;
  
• 
  сберегательные и депозитные сертификаты, векселя.
  

Коммерческие банки, выпуская собственные акции, выступают преимущественно в качестве акционерного обществе, а не финансово-

кредитного общества.

Эмитируя и обслуживая векселя, сберегательные и депозитные сертификаты, коммерческие банки по поручению предприятий, выпустивших акции, осуществляют их продажу, перепродажу, хранение и получение дивидендов по ним, получая комиссионное вознаграждение.

На комиссионные же началах коммерческие банки по договоренности с организациями, выпустившими облигации и другие ценные бумаги, могут взять на себя их продажу, перепродажу или получение дохода по ним.

Банки могут принимать от заемщиков ценные бумаги в качестве залога по выданным ссудам. Порядок получения дохода по ценным бумагам в период действия залога определяется в кредитном договоре, заключаемом между ссудозаемщиком и банком.

На основании различных инвестиций формируется инвестиционный портфель банка.

Инвестиционный портфель банка – это совокупность ценных бумаг, приобретенных банком в ходе активных операций. Он включает: инструменты денежного рынка – сроком до года, с низким риском и высокой ликвидностью;

- инструменты рынка капиталов (сроком более года с более высокой доходностью);

- новые финансовые инструменты и др.

Крупные банки, как правило, акцентируют внимание на бумагах местных органов власти, частных лиц, иностранных бумагах.

Мелкие банки специализируется на государственных бумагах.

Доходы от инвестиционного портфеля включает:

- поступления в форме процентных платежей;

- доход от повышения капитальной стоимости бумаг, находящихся в портфеле бумаг;

- комиссия за оказание инвестиционных услуг;

- спрэд – разница между курсами покупок и продаж при дилерских операциях.

Для получения максимального эффекта от операций с ценными бумагами необходимо разработать стратегию банковских инвестиций. Выделяют пассивную и агрессивную стратегию.

В процессе своей деятельности каждое предприятие находится в непрерывной связи с другими хозяйствующими субъектами, государством, банками, рабочими и служащими, другими партнерами. Такие отношения предприятий осуществляются при помощи денег, а их совокупность в масштабах страны представляет собой денежный оборот.

Денежный оборот осуществляется в двух формах – в форме обращения

наличных денег и в форме безналичных расчетов.

Безналичные расчеты осуществляются путем списания денежных средств со счетов плательщиков и зачисления их на счета получателей, а также путем зачета встречных обязательств.

Благодаря использованию безналичных расчетов достигается огромная

экономия издержек обращения, ускоряются и облегчаются расчеты, обеспечивается сохранность денежных средств, улучшается организация денежного обращения.

Безналичные расчеты в системе национальных платежей республики, определяют общие подходы к организации расчетов и единому документообороту в банках; предусматривают формы безналичных расчетов и расчетные документы, применяемые юридическими лицами всех организационно-правовых форм и физическими лицами.

Основные формы безаличных расчетов: платежное поручение; акцептованное платежное поручение; платежное требование-поручение; аккредитив; чек; инкассовое поручение.

Платежное поручение – поручение данное плательщиком обслуживающему банку, перечислить бенефициару определенную сумму денег.

Акцептованное платежное поручение представляет собой поручение, данное самим плательщиком банку-плательщику, о перечислении определенной суммы денег через почту на имя отдельных граждан причитающихся им лично денежных средств.

Платежное требование-поручение – требование бенефициара к плательщику оплатить на основании направленных ему, минуя банк, отгрузочных документов о стоимости поставленной продукции, оказанных услуг и других платежей по договору.

Аккредитив представляет собой обязательство банка об уплате определенной суммы денег бенефициару за отпущенные товары или оказанные услуги при предъявлении документов, подтверждающих отправку товара или оказание услуг в установленный период.

Чек – расчетный документ, посредством которого чекодатель дает распоряжение банку-плательщику оплатить определенную сумму денег при предъявлении чекодержателем чека.

Инкассовое поручение