|
|
Задача по бухгалтерскому учету (Word). 1. Ведомость остатков по счетам бухгалтерского учета на 1 декабря 200 г
|
|
|
|
|
|
1. Ведомость остатков по счетам бухгалтерского учета на 1 декабря 200 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование счета
|
Сумма, руб.
|
|
|
|
|
Основное средство (01)
|
214200000,00
|
|
|
|
|
Амортизация ОС (02)
|
30800000,00
|
|
|
|
|
Нематериальные активы (04) Товарный знак
|
42000,00
|
|
|
|
|
Амортизация НА (05)
|
2800,00
|
|
|
|
|
Материалы (10)
|
514500,00
|
|
|
|
|
НДС по приобретенным ценностям (19)
|
224000,00
|
|
|
|
|
Основное производство (20)
|
140000,00
|
|
|
|
|
Готовая продукция (43)
|
700000,00
|
|
|
|
|
Касса (50)
|
2800,00
|
|
|
|
|
Расчетный счет (51)
|
1395800,00
|
|
|
|
|
Задолженность поставщикам (60)
|
1344000,00
|
|
|
|
|
Задолженность покупателей и заказчиков (62)
|
420000,00
|
|
|
|
|
Задолженность бюджету (68)
|
130200,00
|
|
|
|
|
Задолженность органов соц. страхования и обеспечения (69)
|
212800,00
|
|
|
|
|
Задолженность перед персоналом по оплате труда (70)
|
560000,00
|
|
|
|
|
Задолженность подотчетных лиц (71)
|
7000,00
|
|
|
|
|
Задолженность кредиторам (76)
|
229600,00
|
|
|
|
|
Прибыль текущего года (99)
|
4900000,00
|
|
|
|
|
Уставный капитал (80)
|
110607000,00
|
|
|
|
|
Резервный капитал (82)
|
245000,00
|
|
|
|
|
Добавочный капитал (83)
|
65100000,00
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль (84)
|
2114700,00
|
|
|
|
|
Краткосрочные кредиты банков (66)
|
1400000,00
|
|
|
|
|
Итого:
|
435292200,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Журнал регистрации хозяйственных операций за декабрь 20 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ п/п
|
Документ и содержание операции
|
Корреспонденция счетов
|
|
Сумма
|
Дт
|
Кт
|
|
Учет денежных средств и расчетов
|
|
|
1
|
Получено в кассу с р/с на командировочные расходы (ПКО №301 от 1 декабря
|
630,00
|
50
|
51
|
|
2
|
Выдано на командировочные расходы инженеру Соколову А.П. (РКО №299 от 1декабря)
|
630,00
|
71
|
50
|
|
3
|
Согласно приложенным документам израсходовано 780руб. (Авансовый отчет № 111 от 13 декабря
|
546,00
|
26
|
71
|
|
4
|
Внесен в кассу остаток неиспользованного аванса (ПКО №302 от 13 декабря)
|
84,00
|
50
|
71
|
|
5
|
Приобретен хоз. Инвентарь 5 экз. сроком полезного использования менее 12 мес. (Авансовый отчет №112 от 5 декабря экспедитора Семенова Т.В.)
|
6888,00
|
10/9
|
71
|
|
6
|
Получено с р/с в кассу для выплаты з/п (ПКО №303 от 15 декабря)
|
560000,00
|
50
|
51
|
|
7
|
Выдана з/п за ноябрь (Платежные ведомости №10-13. РКО №300 от 16 декабря)
|
546000,00
|
70
|
50
|
|
8
|
Депонирована З/П (Платежная вед-ть №10)
|
14000,00
|
70
|
76/4
|
| |
|
|
Скачать 158.04 Kb.