Задача по бухгалтерскому учету (Word). 1. Ведомость остатков по счетам бухгалтерского учета на 1 декабря 200 г
 Скачать 158.04 Kb.
|
| 9 | Списано с р/с банком ошибочно (Выписка из р/с от 16 декабря) | 1050,00 | 76/2 | 51 | | ||||
| 10 | Возвращены на р/с суммы депонированной з/п (Объявление на взнос наличными №30 от 18 декабря. РКО № 301 от 18 декабря ) | 14000,00 | 51 | 50 | | ||||
| 11 | Сдан остаток неиспользованного аванса экспедитором Семеновым Т.В.(ПКО №304 от 18 декабря | 112,00 | 50 | 71 | | ||||
| 12 | Перечислено с р/с (Реестр платежных поручений №32 от 15 декабря) | 0,00 | | | | ||||
| | в ФСС | 15680,00 | 69/1 | 51 | | ||||
| | Профкому организации | 5600,00 | 76 | 51 | | ||||
| | В ФОМС | 20160,00 | 69/3 | 51 | | ||||
| | В пенсионный фонд | 176960,00 | 69/2 | 51 | | ||||
| | НДФЛ | 67200,00 | 68/2 | 51 | | ||||
| | НДС | 63000,00 | 68/1 | 51 | | ||||
| | Авансовые платежи налогов - всего | 210000,00 | | | | ||||
| | в том числе - НДС | 168000,00 | 68/1 | 51 | | ||||
| | - налог на прибыль | 42000,00 | 68/4 | 51 | | ||||
| | ИТОГО: | 558600,00 | | | | ||||
| 13 | Получен аванс от покупателя ЗАО «Прогресс» в том числе НДС 32 000 (Выписка из р/с от 16 декабря) | 134400,00 | 51 | 62/2 | | ||||
| 14 | Начислен НДС с суммы полученного аванса от покупателя (Расчет бухгалтерии) | 20501,69 | 76AB | 68/2 | | ||||
| 15 | Зачислена поступившая от мебельного магазина «Рондо» сумма задолженности за отгруженную в ноябре продукцию (Выписка из р/с от 18декабря. Платежное поручение №18). | 420000,00 | 51 | 62/1 | | ||||
| 16 | Перечислено с р/с (Выписка из р/с от 20 декабря. Платежное поручение №214-246) | 0,00 | | | | ||||
| | - штраф за недопоставку продукции покупателю (несвоевременную поставку) | 1050,00 | 91/2 | 51 | | ||||
| | - проценты банку за просроченный краткосрочный кредит | 350,00 | 91/2 | 51 | | ||||
| | -в погашение ранее полученного кредита банка | 28000,00 | 66 | 51 | | ||||
| | - узлу связи | 35000,00 | 76/5 | 51 | | ||||
| | деревообрабатывающему комбинату №1 (в том числе НДС 18000) | 82600,00 | 60/1 | 51 | | ||||
| | ИТОГО: | 147000,00 | | | | ||||
| 17 | Получен штраф за нарушение условий перевозки (Выписка из р/с от 20 декабря) | 700,00 | 51 | 90/1 | | ||||
| 18 | Зачислена на р/с ошибочно списанная сумма | 1050,00 | 51 | 76/2 | | ||||
| | Учет материалов | 0,00 | | | | ||||
| 19 | Поступил к оплате счет № 12 за бязь (4000 метров по цене 4,2 руб., принятую по приходному ордеру №8 от 5 декабря: (Платежное требование от 28 ноября Ивановского комбината) | 0,00 | | | | ||||
| | - покупная стоимость | 11760,00 | 10/2 | 60 | | ||||
| | - транспортный тариф | 2240,00 | 10/2 | 60 | | ||||
| | Итого: | 14000,00 | | | | ||||
| | НДС | 2520,00 | 19 | 60 | | ||||
| | Всего: | 16520,00 | | | | ||||
| 20 | Оплачено платежное требование №12 Ивановского комбината (Выписка из р/с в банке от 22 декабря) | 16520,00 | 60/1 | 51 | | ||||
| 21 | Поступил к оплате счет №18 за обивочную ткань (6000 м по цене 30 руб.), принятую по приходному ордеру №9 от 7 декабря: (Платежное требование №18 от 1 декабря Минского комбината) | 0,00 | | | | ||||
| | - покупная стоимость | 126000,00 | 10/1 | 60 | | ||||
| | - транспортный тариф | 25200,00 | 10/1 | 60 | | ||||
| | Итого: | 151200,00 | | | | ||||
| | НДС | 27216,00 | 19 | 60 | | ||||
| | Всего: | 178416,00 | | | | ||||
| 22 | Приобретены металлоизделия (3000 шт. по цене 2 руб. за ед.) оприходованные по приходному ордеру №10 от 19 декабря: (Платежное требование №18 от 1 декабря НПО «Металлоизделия») | 0,00 | | | | ||||
| | - покупная стоимость | 4200,00 | 10/4 | 60 | | ||||
| | НДС | 756,00 | 19 | 60 | | ||||
| | Всего: | 4956,00 | | | | ||||
| 23 | Отпущено со склада по покупным ценам швейному участку разные материалы на хозяйственные цели (125 шт. по цене 2 руб. за ед.), (Требование – накладные №16-18 от 6 декабря) | 175,00 | 26 | 10/2 | | ||||
| 24 | Отпущено швейному участку материалы по покупным ценам: (ЛЗК № 4 от 5 декабря) | 0,00 | | | | ||||
| | Диван-кровать(обивочная ткань 3500м, бязь 2000м) | 79380,00 | 20/1 | 10/1 | | ||||
| | Кресла (обивочная ткань 4500м, бязь 3000м) | 103320,00 | 20/2 | 10/2 | | ||||
| | Итого: (обивочная ткань 8 000м, бязь 5000м) | 182700,00 | | | | ||||
| 25 | Отпущены со склада сборочному участку металлоизделия для сборки (ЛЗК№5 от 9 декабря): | 0,00 | | | | ||||
| | диванов-кроватей (500 шт) | 700,00 | 20/1 | 10/1 | | ||||
| | кресел (1500) | 2100,00 | 20/2 | 10/1 | | ||||
| | Итого: | 2800,00 | | | | ||||
| 26 | Отпущено со склада швейному участку на исправление брака обивочная ткань - 200 м | 4200,00 | 28 | 10/1 | | ||||
| 27 | Отпущен со склада транспортному цеху бензин (3500л) (ЛЗК №6 от 10 дек.) | 49000,00 | 23 | 10/3 | | ||||
| 28 | Рассчитаны и списаны отклонения фактической себестоимости от учетной стоимости на израсходованные материалы: (Ведомость расчета отклонений, ведомость списания отклонений) | 0,00 | | | | ||||
| | на диваны-кровати (расход материалов по участкам объединить) | 19920,20 | 20/1 | 10/1 | | ||||
| | на кресла (расход материалов по участкам объединить) | 26223,62 | 20/2 | 10/1 | | ||||
| | на исправление брака | 1044,77 | 28 | 10/1 | | ||||
| | на общепроизводственные нужды | 43,53 | 25 | 10/1 | | ||||
| | транспортным цехом | 14700,00 | 23 | 10/1 | | ||||
| | Итого: | 61932,12 | | | | ||||