2. 1 Расчет годовой программы то и ремонта 15 2 Расчет штата депо 16

• Название: 2. 1 Расчет годовой программы то и ремонта 15 2 Расчет штата депо 16
• Дата: 05.06.2018
• Размер: 1.01 Mb.
• Имя файла: Diplom Odnogrup.doc
• Тип: Реферат; #46032
• страница: 4 из 6

2.7 Организация труда в отделении

Эффективность деятельности локомотивного депо, качество ремонта и обслуживание локомотивов зависит, прежде всего, от полноты использования трудовых ресурсов их квалификации. А это в свою очередь связано с уровнем организации труда его совершенствования на научной основе. Списочный штат отделения вспомогательных машин составляет 27 человек обслуживающих ТР–3.

В отделении ТР–3 рабочий день составляет 12 часов, работают по 2 дня посменно.

Всего в отделении работает 27 человек. В одной смене работает 27 человек –1 мастер и 26 слесарей.

2.8 Расчет освещения, отопления, вентиляции

В соответствии со строительными нормами и правилами, помещения с постоянным пребыванием людей должны иметь, как правило, естественное освещение. Светильники должны быть установлены таким образом, чтобы была обеспечена, зашита глаз работающего персонала от отрицательного действия источников света. Окна в производственном помещении должны очищаться ежемесячно. Рассчитываем общую мощность светильников с лампами ДРЛ для равномерного общего освещения цеха ТР–3 с площадью 280 м². По таблице норм освещенности производственных помещении депо находим, что на это отделение необходимая общая освещенность 100 лк. при использовании светильников с лампами ДРЛ по таблице 48 «Пособие по дипломному проектированию». Определяем удельную мощность, при высоте подвешивания светильников 6–8 м, площади помещения 250–500 м², она составляет 7,4 Вт/м².

Определяем общую мощность ламп искусственного освещения по формуле:

Р_о=ωs (20)

где ω – удельная мощность, Вт/м²;

s – площадь помещения, м².

Р_о=7,4∙280=2072Вт

Общая мощность составляет 2072 Вт.

В цехе ТР–3 может применяться отопление особой системы. Все отделения цеха ТР–3 оборудуем приточно–вытяжной и искусственной вентиляцией.

Определяем годовой расход тепла на отопление, площадь отделения S = 280 м², h = 11м. Максимальный расход тепла:

(21)

где в_о, в_вен – удельный расход тепла соответственно на отопление и вентиляцию на 1м³ помещения, кДж/ч, при разности внутренней и наружной температуры в 1°С;

t_пом – расчетная температура воздуха, t_пом = 18 ^оС;

t_нар – расчетная температура воздуха наружного, t_нар= –39 ^оС;

t_вен – расчетная вентиляционная температура, t_вен = –24,5 ^оС ;

V – объем отделения по наружным размерам, м³ (V = S · h = 280·11 = 3080 м²).

Отделение ТР–3 расположено между двумя отапливаемыми помещениями, поэтому уменьшаются теплопотери и в формулу вводится коэффициент, учитывающий уменьшение расчетных теплопотерь, К_у = 0,4:

кДж

Определяем среднюю температуру отопительного периода:

t_ср.от = 14,1°С

Средний расход тепла определяем по формуле:

(22)

где 1,1– коэффициент учитывающий непроизводительные потери тепла.

кДж.

3 Экономическая часть

3.1 Система бюджетов ОАО «РЖД»

Компания ОАО «РЖД» осуществляет свою деятельность, планируя ее на предстоящий период.

Термин «план» эквивалентен понятию «бюджет» или «бюджетирование».

Бюджетирование – это технология управления финансово–хозяйственной деятельностью компании, в рамках которой выполняются планирование, учет, анализ, контроль и регулирование всех видов деятельности, выполняемых компанией.

Назначение бюджетирования в ОАО «РЖД» заключается в том, что это основа:

• 
  планирования и принятия управленческих решений;
  
• 
  оценки всех аспектов финансовой состоятельности компании;
  
• 
  превращение компании в «финансово – прозрачную», понятную в финансовом отношении для тех, кто вложил деньги в данный бизнес;
  
• 
  укрепления финансовой дисциплины и подчинения интересов отдельных структурных подразделений интересам компании в целом и собственникам ее капитала.
  

Бюджеты разрабатываются для компании в целом и для отдельных структурных подразделений с целью прогнозирования финансовых результатов, установление целевых показателей финансовой эффективности и рентабельности, лимитов наиболее важных расходов, обоснования финансовой состоятельности бизнесов, которыми занимается компания, или реализуемых ею инвестиционных проектов.

Бюджетное управление ОАО «РЖД» основывается на следующих компонентах:

Финансовая структура. Ее основу составляют центры финансовой ответственности – структурное подразделение или совокупность структурных подразделений (департамент центрального аппарата ОАО «РЖД», железная дорога в целом, завод и так далее)

Формы бюджетного планирования и контроля – основа бюджетирования, которая представлена бюджетами следующих типов: операционные, финансовые и вспомогательные.

Система бюджетного управления ОАО «РЖД»:

• 
  формирование плана
  
• 
  формирование факта
  
• 
  консолидация
  
• 
  контроль
  
• 
  корректировка
  

Принято выделять следующие типы бюджетов:

• 
  операционные – служат для планирования и учета бюджетных показателей в натуральном исчислении, используются для расчета необходимой продукции (товар, работа, услуга). Примером операционного бюджета является «Бюджет себестоимости» территориального бюджета ОАО «РЖД».
  
• 
  финансовые бюджеты. Служат для планирования и учета бюджетных показателей в денежном исчислении, используются для расчета дохода, выручки, затрат и финансового результата. Примером финансового бюджета является «Бюджет движения денежных средств» ОАО «РЖД».
  
• 
  вспомогательные бюджеты. Используются для расчета специальных бюджетных показателей или как формы, фиксирующие промежуточные значения бюджетных показателей при расчетах.
  

3.1.1 Производственная программа

Программа ремонта – это количество ремонтов локомотивов одного вида за рассматриваемый период времени. Программу ремонта локомотивов выносим из технической части дипломного проекта:


Таблица 14 – Программа ремонта

Вид ремонта	Программа ремонта, локомотивов
2ЭС5К
СР	52
ТР-3	52
ТР-2	121,67
ТР-1	1155

3.1.2 Расчет расходов на оплату труда. Штатное расписание

Оплата труда работников железнодорожного транспорта согласно решения Правления ОАО «РЖД» производится в соответствии с Положением о корпоративной оплате труда работников филиалов и структурных подразделений ОАО «РЖД».

Порядок расчета расходов на оплату труда производим на примере слесаря ТР–3 5 разряда:

Должностной оклад в месяц определяем по формуле:

руб., (23)

руб.

где ЧТС – часовая тарифная ставка, руб.

руб., (24)

руб.

где К_тар – тарифный коэффициент, соответствующий профессии и квалификационному разряду, определяем по единой отраслевой тарифной сетке;

F_ном – номинальное количество рабочих часов в месяц – 170 часов.

Доплата за работу в праздничные дни определяем по формуле:

руб., (25)

где %_празд– процент доплаты за работу в праздничные дни – 5,6%.

руб

Доплата премии. Премии выплачиваются работникам за выполнение, перевыполнение производственных заданий, улучшения качества работы, соблюдение трудовой дисциплины. Основанием для начисления премии является приказ руководителя. При составлении штатного расписания используется «Положение о премировании работников». Размер премии определяется по формуле:

руб., (26)

где %_прем – процент премии – 25 %

руб.

Районный коэффициент – коэффициент, учитывающий степень повышения заработной платы работников предприятий, в северных и отдаленных районах страны, на Дальнем Востоке и в Сибири, на Урале, а также в районах с трудными природно–климатическими условиями. Районные коэффициенты зависят от пояса, по 2 поясу районный коэффициент равен 40 %.

Районный коэффициент начисляется на должностной оклад, включая все основные виды доплат за исключением разовых выплат и доплаты за особые условия труда:

руб.(27)

руб.

Доплата за стаж работы в Забайкальском крае. Доплата зависит от стажа работы в данном регионе и составляет до 30% и начисляется на должностной оклад, включая все основные виды доплат за исключением разовых выплат и районного регулирования:

руб (29)

руб

Доплата за сверхурочные часы работы в штатном расписании не учитываются.

Определяем заработную плату одного работника в месяц, путем суммирования должностного оклада и основных доплат по формуле:

руб (30)

руб

Определяем расходы на оплату труда в месяц на весь контингент слесарей 5 разряда, состоящий из 12 человек:

руб., (31)

где R – контингент работников данной профессии и разряда, чел.

руб.

Определяем расходы на оплату труда за год на весь контингент слесарей 5 разряда:

руб., (32)

где 12 – число месяцев в году.

руб.

Аналогично определяем расходы на оплату труда всего контингента отделения, согласно занимаемым должностям и присвоенным квалификационным разрядам и заносим в таблицу 15 – Штатное расписание работников отделения.

3.1.3 Расчет эксплуатационных расходов

Эксплуатационные расходы – это затраты в денежном выражении, связанные с осуществлением основного производственного процесса, в данном случае это расходы, связанные с осуществлением ремонта ЭПС.

Эксплуатационные расходы планируются по статьям:

1. 
   Основные прямые расходы
   
2. 
   Основные общие для всех отраслей хозяйства расходы
   
3. 
   Общехозяйственные расходы.
   

Эксплуатационные расходы по каждой статье по экономическому содержанию классифицируются по элементам затрат:

1. 
   расходы на оплату труда
   
2. 
   отчисления на социальные нужды
   
3. 
   расходы на материалы и запасные части
   
4. 
   расходы на топливо
   
5. 
   расходы на энергию
   
6. 
   амортизационные отчисления
   
7. 
   прочие расходы
   

Основные прямые расходы

К основным прямым расходам – расходы специфические для каждой отрасли хозяйства, связанные непосредственно с выпуском основной продукции. Расходы планируются по следующим элементам затрат:

• 
  расходы на оплату труда основного производственного персонала (выносим из штатного расписания)
  
• 
  расходы на материалы и запасные части – учитывают стоимость всех видов материалов и запасных частей, расходуемых на ремонт.
  

Расходы на материалы планируются исходя из объема работ и нормы затрат материалов и запасных частей на единицу ремонта:

руб., (32)

где М_рем– программа ремонта локомотивов;

Н_з– норма затрат на единицу ремонта, руб.

Нормы затрат материалов в целом на ремонт ЭПС по видам (ТР–1, ТР–2, ТР–3, СР), необходимо скорректировать для заданного цеха или отделения по коэффициенту трудового участия:

руб., (33)

где Н_рем – норма затрат материалов в целом на ремонт (по видам ТР–1,ТР–2, ТР–3, СР) конкретной серии локомотивов, руб.;

К_{mр уч} – коэффициент трудового участия, который рассчитывается по формуле:

, (34)

где q_i – трудоемкость единицы ремонта в цехе, чел–час;

q_рем – трудоемкость в целом на ремонт по видам для конкретной серии локомотивов.

Расчет коэффициента трудового участия и нормам затрат на единицу ремонта оформляем в таблицу 16:
Таблица 16 – Расчет коэффициента трудового участия

Вид ремонта	Трудоемкость ремонта, чел. час qрем	Трудоемкость ремонта в цехе, чел. час. qi	Коэффициент трудового участия Ктр уч	Норма затрат в целом на ремонт, руб. Нрем	Норма затрат на единицу ремонта, руб. Нз
2ЭС5К
СР	4300	481	0,112	633100	70907
ТР-3	3500	370	0,106	487000	51622
ТР-2	1400	101	0,072	52300	37656
ТР-1	400	27	0,0675	25800	1741,5

Расчет расходов на материалы отделения ТР–3 оформляем в таблицу 17:


Таблица 17 – Расчет расходов на материалы отделения ТР–3

Вид ремонта и серия локомотива	Программа ремонта локомотивов, лок. Мрем	Норма расхода материалов на единицу ремонта, руб. Нз	Расходы на материалы на программу ремонта, руб. Рмат
2ЭС5К
ТР–3	52	81670	4246840

Сумму основных прямых расходов находим по формуле:

руб. (36)

руб. (37)

руб.

Накладные расходы

Основные общие расходы и общехозяйственные объединяются в группу накладных расходов

Расходы общие для всех отраслей хозяйства – это расходы, связанные с осуществлением основного производственного процесса, но при этом характерны для всех отраслей хозяйства:

• 
  расходы на социальные нужды – отчисления в: Пенсионный фонд России, Фонд обязательного медицинского страхования России, Фонд социального страхования России;
  
• 
  расходы по оплате за непроработанное время (оплата отпусков и прочих уважительных невыходов на работу);
  
• 
  расходы по текущему содержанию производственных зданий и сооружений;
  
• 
  расходы на обслуживание производственных зданий – отопление, освещение цеха, содержание его в чистоте, а также расходы на воду для бытовых и хозяйственных нужд;
  
• 
  расходы по технике безопасности и производственной санитарии;
  
• 
  амортизация основных производственных фондов – расходы на амортизационные отчисления на ремонт и восстановление основных производственных фондов;
  
• 
  расходы, связанные с работой и содержание оборудования – расходы на содержание и текущий ремонт оборудования, затраты на энергию;
  
• 
  другие расходы.
  

Общехозяйственные расходы – это расходы, связанные с организацией управлением производством. Общехозяйственные расходы – это затраты на содержание аппарата управления; содержание зданий (освещение, отопление, материалы, уборка) общехозяйственного назначения. Они подразделяются на 2 группы:

• 
  общехозяйственные расходы без расходов по содержанию аппарата управления
  
• 
  расходы по содержанию аппарата управления
  

Накладные расходы и планируются в размере 165,5 процентов от расходов на оплату основного производственного персонала:

руб., (38)

где %_накл – установленный процент накладных расходов – 165,5 %.

руб. (39)

руб.

Сумма эксплуатационных расходов складывается из основных прямых расходов и накладных и определяется по формуле:

руб. (40)

руб. (41)

руб.