анализ. Анализ_и_оценка_качества_депозитного_пор. Анализ и оценка качества депозитного портфеля банка (на примере пао Сбербанк России)

• Название: Анализ и оценка качества депозитного портфеля банка (на примере пао Сбербанк России)
• Анкор: анализ
• Дата: 09.02.2023
• Размер: 0.88 Mb.
• Имя файла: Анализ_и_оценка_качества_депозитного_пор.doc
• Тип: Анализ; #928885
• страница: 7 из 12

2.2. Анализ структуры депозитов и депозитных операций банка

Рассмотрим депозиты банков в ПАО «Сбербанк России» (таблица 4).

Таким образом, депозиты банков, в основном, включают депозиты банков, оцениваемые по амортизированной стоимости в размере 1783,8 млрд. руб. в 2021 г. и депозиты банков, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток в размере 634,8 млрд. руб. в 2021 г.

Таблица 4

Депозиты банков в ПАО «Сбербанк России»

в миллиардах российских рублей	31 декабря 2021 года	31 декабря 2020 года	31 декабря 2019 года
Депозиты банков, оцениваемые по амортизированной стоимости, в т. ч.	1 783,8	1 312,3	402,0
Cрочные депозиты банков	1 156,1	805,4	256,2
Договоры прямого репо с банками	339,0	384,1	77,0
Корреспондентские счета и депозиты "овернайт" банков	288,7	122,8	68,8
Депозиты банков, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в т. ч.	634,8	251,1	368,3
Cрочные депозиты банков	78,2	12,0	192,0
Договоры прямого репо с банками	556,6	239,1	176,3
Итого депозитов банков	2 418,6	1 563,4	770,3

Наглядно динамика депозитов банков представлена на рисунке 6.


Рисунок 6. Депозиты банков в ПАО «Сбербанк России»
Далее рассмотрим депозиты физических лиц и корпоративных клиентов (таблица 5).
Таблица 5

Депозиты физических лиц и корпоративных клиентов

в миллиардах российских рублей	31 декабря 2021 года	31 декабря 2020 года	31 декабря 2019 года
Физические лица
- Текущие счета / счета до востребования	7 961,1	6 253,0	3 869,5
- Срочные вклады	9 884,0	10 382,6	10 340,1
- Сделки прямого репо	9,7	20,1	-
Итого депозитов физических лиц	17 854,8	16 655,7	14 209,6
Государственные и общественные организации
- Текущие / расчетные счета	199,7	226,3	219,9
- Срочные депозиты	1 123,5	1 021,3	978,0
- Сделки прямого репо	929,3	387,5	20,2
Итого депозитов государственных и общественных организаций	2 252,5	1 635,1	1 218,1
Прочие корпоративные клиенты
- Текущие / расчетные счета	3 410,5	3 038,8	2 464,7
- Срочные депозиты	4 693,7	4 480,2	3 674,9
- Сделки прямого репо	100,9	25,9	7,1
Итого депозитов прочих корпоративных клиентов	8 205,1	7 544,9	6 146,7
Итого депозитов корпоративных клиентов	10 457,6	9 180,0	7 364,8
Итого депозитов физических лиц и корпоративных клиентов	28 312,4	25 835,7	21 574,4

По состоянию на 31 декабря 2021 года в составе депозитов физических лиц отражены текущие счета физических лиц в драгоценных металлах (обезличенные металлические счета), отнесенные в категорию переоцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на сумму 186,4 миллиарда рублей (на 31 декабря 2020 года: 197,1 миллиарда рублей).

По состоянию на 31 декабря 2021 года в составе депозитов корпоративных клиентов отражены текущие счета в драгоценных металлах (обезличенные металлические счета), а также срочные депозиты и сделки прямого репо с корпоративными клиентами, отнесенные в категорию переоцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на сумму 74,7 миллиарда рублей (на 31 декабря 2020 года: 35,8 миллиарда рублей).

По состоянию на 31 декабря 2021 года в составе депозитов корпоративных клиентов отражены депозиты в размере 409,5 миллиарда рублей (на 31 декабря 2020 года: 301,3 миллиарда рублей), являющиеся обеспечением по безотзывным обязательствам по импортным аккредитивам.

Наглядно депозиты физических лиц и корпоративных клиентов представлены на рисунке 7.


Рисунок 7. Депозиты физических лиц и корпоративных клиентов в ПАО «Сбербанк России»
Ниже приведено распределение депозитов физических лиц и корпоративных клиентов по отраслям экономики (таблица 6).
Таблица 6

Распределение депозитов физических лиц и корпоративных клиентов по отраслям экономики

в миллиардах российских рублей	31 декабря 2021 года		31 декабря 2020 года		31 декабря 2019 года
	Сумма	%	Сумма	%	Сумма	%
1	2	3	4	5	6	7
Физические лица	17 854,8	63,1	16 655,7	64,5	14 209,6	65,9
Нефтегазовая промышленность	2 008,9	7,1	2 173,5	8,4	1 933,3	9,0

Продолжение таблицы 6

1	2	3	4	5	6	7
Государственные и муниципальные учреждения	1 681,8	5,9	1 284,8	5,0	793,0	3,7
Услуги	910,6	3,2	863,8	3,3	808,9	3,7
Торговля	821,9	2,9	747,5	2,9	554,8	2,6
Операции с недвижимым имуществом	672,8	2,4	567,8	2,2	328,2	1,5
Строительство	607,5	2,1	557,0	2,2	364,9	1,7
Металлургия	585,3	2,1	543,3	2,1	223,8	1,0
Машиностроение	441,8	1,6	422,0	1,6	462,1	2,!
Пищевая промышленность и сельское хозяйство	391,6	1,4	319,2	1,2	248,6	1,2
Энергетика	393,5	1,4	284,0	1,1	300,7	1,4
Транспорт и логистика	416,3	1,5	253,4	1,0	211,7	1,0
Телекоммуникации	222,0	0,8	193,6	0,7	164,3	0,8
Химическая промышленность	152,2	0,5	107,9	0,4	79,2	0,4
Деревообрабатывающая промышленность	91,7	0,3	62,7	0,2	46,9	02
Прочее	1 059,7	3,7	799,5	3,2	844,4	3,8
Итого депозитов физических лиц и корпоративных клиентов	28 312,4	100,0	25 835,7	100,0	21 574,4	100,0

По состоянию на 31 декабря 2021 года у ПАО «Сбербанк России» было 20 крупнейших групп связанных клиентов с остатками более 35,0 миллиарда рублей на каждую группу (31 декабря 2020 года: 20 крупнейших групп связанных клиентов с остатками более 20,8 миллиарда рублей на каждую группу). Общий остаток депозитов таких клиентов составил 4 612,7 миллиарда рублей (31 декабря 2020 года: 4 128,4 миллиарда рублей) или 16,3% (31 декабря 2020 года: 16,0%) от общей суммы депозитов физических лиц и корпоративных клиентов.