Банковское дело_2. Банковское дело к истории развития банковского дела

• Название: Банковское дело к истории развития банковского дела
• Дата: 09.02.2018
• Размер: 0.56 Mb.
• Имя файла: Банковское дело_2.doc
• Тип: Документы; #36128
• страница: 2 из 7

Процесс создания коммерческого банка
В соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности» коммерческий банк:

• 
  является коммерческим юридическим лицом (деятельность направлена на извлечение прибыли)
  
• 
  создается в форме хозяйственного общества
  
• 
  является кредитной организацией
  
• 
  действует на основе лицензии ЦБ РФ
  
• 
  обладает специальной компетенцией
  
• 
  рассматривается законодателем как элемент банковской системы
  

Процедура организации коммерческого банка:

• 
  Формируются и оформляются отношения учредителей банка
  
• 
  Для получения заключения ЦБ РФ в территориальные органы ЦБ РФ направляются документы:
  
  • 
    Заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществления банковских операций
    
  • 
    Устав банка
    
  • 
    Учредительный договор
    
  • 
    Протокол общего собрания учредителей
    
  • 
    Свидетельство об уплате гос. Пошлины
    
  • 
    Список учредителей
    
  • 
    Заключение аудиторской организации
    
  • 
    Экономическое обоснование
    
  • 
    Сведения о составе руководителей
    
• 
  Территориальные органы направляют пакет документов в ЦБ РФ
  
• 
  При наличии подтверждения уплаты уставного капитала иотсутствия замечаний к документам ЦБ РФ выдает лицензию на осуществление банковских операций.
  

В банковской лицензии указываются банковские операции, которые может осуществлять банк в рамках этой лицензии.
Виды лицензий на осуществление банковских операций:

• 
  на осуществление банковских операций со средствами в рублях ( без права привлечения во вклады средств физических лиц)
  
• 
  на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте ( без права привлечения во вклады средств физических лиц)
  
• 
  на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов
  
• 
  на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях ( выдается не ранее чем через 2 года после регистрации кредитной организации)
  
• 
  на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте( выдается не ранее чем через 2 года после регистрации кредитной организации)
  
• 
  Генеральная лицензия, позволяющая выполнять весь набор банковских операций в рублях и иностранной валюте. Позволяет открывать филиалы за рубежом и участвовать в капитале банков нерезидентов.
  

Процессы увеличения уставного капитала, купли-продажи акций банков, реорганизация и ликвидации происходит в установленном законом порядке.

Принудительная ликвидация банка возможна по решению ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии в случаях:

• 
  наружения банком банковского законодательства и законодательства РФ.
  
• 
  в связи с неплатежеспособностью банка
  

Банковская система
Взаимосвязь банков проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк осуществляет расчеты через:

1. 
   Расчетную сеть ЦБ РФ
   
2. 
   Банки-корреспонденты
   
3. 
   Уполномоченные банки
   
4. 
   Клиринговые центры
   

Особенности российской банковской системы
Банковская система РФ включает:

• 
  Центральный Банк;
  
• 
  Кредитные организации и их ассоциации (Закон о ЦБ РФ, 1995)
  

Банки подразделяются на универсальные и специализированные
Центральный Банк РФ:

1. 
   Эмиссионный банк
   
2. 
   Банк правительства
   
3. 
   Расчетный центр (банк банков)
   
4. 
   Кредитор последней инстанции
   
5. 
   Проводник кредитно-денежной и валютной политики
   
6. 
   Орган надзора за банками и финансовыми рынками
   

Банк России совместно с правительством России проводит кредитно-денежную политику.

Основные цели кредитно-денежной политики:

• 
  Достижение финансовой стабилизации;
  
• 
  Снижение темпов инфляции;
  
• 
  Укрепление курса национальной валюты;
  
• 
  Обеспечение устойчивого платежного баланса страны;
  
• 
  Создание условий для стимулирования экономического роста.
  

Типы денежной политики:

• 
  Рестрикционная, направленная на ужесточение условий и ограничения объема кредитных операций путем повышения уровня процентных ставок. Обычно сопровождается увеличением налогов, сокращением государственных расходов и пр. с целью сдерживания инфляции и выравнивания циклических колебаний;
  
• 
  Экспансионистская, и связанная с расширением масштабов кредитования, сокращением налоговых ставок и понижения уровня процентных ставок.
  

Инструменты проведения кредитно-денежной политики ЦБ.

• 
  Процентные ставки по операциям ЦБ России (ставка рефинансирования, учетная, депозитная и ломбардная ставка);
  
• 
  Нормативы обязательных резервов (резервные требования);
  
• 
  Прямые лимиты и ограничение банковских операций;
  
• 
  Эмиссия облигаций Банка России;
  
• 
  Валютное регулирование;
  
• 
  Операции на открытом рынке
  

Процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по ко­торым он осуществляет свои операции. Кредитование Банком России других банков производится как в форме межбанковского кредита по ставке рефинансирования, так и путем учета и переучет пикселей. Для проведения опера­ций с векселями может быть установлена и самостоятельная ставка - учетная. Банк России практикует предоставление кредитов коммерческим банкам, обеспечен­ных товарными векселями их клиентов.

Ломбардный кредит представляется по ломбардной ставке ( процентная ставка по краткосрочному кредиту бан­кам под залог государственных ценных бумаг).

С 1998 г. широко используются ставки по депозитным операциям ЦБ РФ, па конец 1999 г. - 9 вндоь депозитов, по которым ставки устанавливаются ежедневно с учетом рыночной конъюнктуры. Ставки по депозитам ЦБ РФ характеризуют реальную пену Денег на денежном рынке.

Депозитные операции введены с целью поддержания банковской ликвидности. Под ликвидностью банка понимается его способность своевременно выполнять свои обяза­тельства.

Регулируя уровень ставок по рефинансированию, ЦБ влияет на величину денеж­ной массы в стране, способствует повышению или сокращению спроса КБ на кредит. Повышение официальных ставок затрудняет для КБ возможность получить кредитные ресурсы, а в результате и возможность расширить операции с клиентурой. Официаль­ные процентные ставки оказывают косвенное влияние на рыночные процентные стай­ки, устанавливаемые КБ самостоятельно в соответствии с условиями рынка кредитных ресурсов и не находящиеся под прямым контролем ЦБ. Величина процентных ставок ЦБ не обязательно должна изменяться в соот­ветствии с динамикой рыночных процентных ставок КБ. Она может отклоняться от нее в ту или иную сторону.

2,2.2. Резервные требования

Резервные требования используются в качестве инструмента регулирования масш­табов кредитно-расчетных операций банков и контроля за состоянием денежной массы. Минимальные резервы выполняют следующие функции:

• 
  как ликвидные резервы служат обеспечением обязательств КБ по депозитам их клиентов;
  
• 
  минимальные резервы являются инструментом, используемым ЦБ для регулирова­
  нии объема денежной массы в стране. Посредством изменения норматива резервных
  средств ЦБ регулирует масштабы активных операций КБ, а следовательно, и возмож­
  ности осуществления ими депозитной эмиссии. Когда масса денег в обороте превосхо­
  дит необходимую потребность. ЦБ проводит политику кредитной рестрикции путем
  увеличения нормативов отчисления. Тем самым он вынуждает банки сократить объем
  активных операций.
  

В настоящее время норматив резервных требований представляет собой установ­ленное в законодательном порядке процентное отношение суммы минимальных резер­вов к объему привлеченных коммерческими банками средств. Ставки могут быть диф­ференцированными по видам депозитов или едиными¹.

где: L_d - среднемесячные остатки привлеченных средств; L, - сумма остатков привле­ченных средств - на 1-ое число отчетного периода; L - сумма остатков привлеченных средств за последний день отчетного периода; п - число дней в расчетном периоде.

Операции на открытом рынке (open market operation) - операции купли-продажи Банком России государственных ценных бумаг прежде всего у коммерческих банков, приводящие к изменению объема денежной массы. Покупай (или продавай) дополни­тельное количество облигаций, например ГКО, правительство при посредничестве ЦБ рф устанавливает такие цены ( номинал облигаций) и доходность по ним (процентную станку), которые должны стимулировать участников денежного рынка покупать ГКО при пысоком уровне доходности и снижать спрос на них при низком. В нервом случае масса денег в обращении сокращается, во втором - увеличивается. Теоретически сниже­ние процентных ставок должно способстаовать росту капиталовложений (реальных инвестиций), однако, прямой зависимости здесь нет, должно быть еще много других стимулирующих факторов (налоги, риски и т.д.).

Валютное регулирование - осуществляется путем проведения валютных интервен­ций Банка России, т.е. купли-продажи иностранной валюты на валютном рынке для Воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

В случае недостатка в стране твердой валют» Центральный Банк может ввести ограничения на ее покупку и продажу - валютный контроль, который позволяет повы­сить внешнюю и внутреннюю стабильность национальной валюты. В целях поддержа­ния курса национальной валюты и выполнения обязательств по внешнему долгу Бан­ком России формируются золотовалютные резервы, включающие: резервы в иностран­ной валюте, золото, средства в МВФ (СДР - специальные права заимствования)¹
Учрежден 19860 г при Екатерине II
В систему ЦБ РФ входят :

1. 
   Центральный аппарат
   
2. 
   Территориальные управления
   
3. 
   РКЦ
   
4. 
   ВЦ
   
5. 
   Полевые учреждения
   
6. 
   Учебные заведения
   
7. 
   Хранилища
   
8. 
   Подразделения безопасности
   
9. 
   Прочие учреждения
   

Основные меры кредитно-денежного регулирования ЦБ РФ

1. 
   Операции на открытом рынке
   
2. 
   Рефинансирование банков
   
3. 
   Валютное регулирование
   
4. 
   Управление наличной денежной массой
   
5. 
   Резервирование денег КБ путем депонирование в ЦБ РФ
   

Банковский надзор

Цель -поддержание стабильности банковской системы, зашита интересов вкладчиков и кредиторов.
ЦБ устанавливает общие для КБ правила:

1. 
   Проведения банковских операций
   
2. 
   Ведения бухучета
   
3. 
   Составление и предоставления отчетности и статистики
   

ЦБ

1. 
   Регистрирует КБ в Книге государственной регистрации кредитных организаций
   
2. 
   Выдает и отзывает банковские лицензии
   
3. 
   Предъявляет квалификационные требования к руководителям и бухгалтерам КБ.
   
4. 
   Запрашивает информацию о финансовом положении и деловой репутации участников
   
5. 
   имеет право отказать в приобретении пакета акций КБ более 20 %.
   

Устанавливает обязательные нормативы

1. 
   Достаточности собственного капитала Н1
   
2. 
   Мгновенной ликвидности банка Н2
   
3. 
   Текущей ликвидности банка Н3
   
4. 
   Долгосрочной ликвидности банка Н4
   
5. 
   Общей ликвидности банка Н5
   
6. 
   Максимально размера риска на одного заемщика Н6
   
7. 
   Максимальных размеров крупных кредитных рисков Н7
   
8. 
   Максимального размера риска на одного кредитора или группу связанных кредиторов Н8
   
9. 
   Максимально размера риска на одного заемщика-акционера Н9
   
10. 
    Норматив размера совокупного кредитования акционеров Н9.1
    
11. 
    Норматив максимального размера обязательств одного инсайдера перед банком Н10
    
12. 
    Размер совокупных обязательств инсайдеров перед банком Н10.1
    
13. 
    Привлечения денежных вкладов Н11
    
14. 
    Размер обязательств банков перед нерезидентами Н11.1
    
15. 
    Использования собственного капитала для приобретения акцию других юридических лиц Н12
    
16. 
    Риск собственных вексельных обязательств Н13
    
17. 
    Ликвидность по операциям банка с ценными бумагами Н14
    

Банковское регулирование и надзор. Цели и задачи банковского регулирования и надзора

В соответствии с ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос­сии)" Банк России является органом регулирования и надзора за деятельностью кре­дитных организаций. Основным нормативным документом Банка России является Ин­струкция №1 «О регулировании банковской деятельности» от 01.10.97.

Главной целью надзорной деятельности ЦБ РФ является поддержание стабильности банковской системы.

Исходя из этой цели, Банк России должен решать следующие задачи:

• 
  предупреждать возможность возникновения системного банковского кризиса
  (путем снижения рисков утраты ликвидности отдельными кредитными институтами);
  

• 
  защищать интересы вкладчиков и кредиторов;
  

• 
  не допускать монополизации финансового капитала, поддерживать здоровую
  конкуренцию в банковском секторе экономики;
  
• 
  способствовать повышению эффективности банковского дела, росту професси­онализма и добросовестности банковских работников.
  

Банковский надзор представляет собой систему мероприятий, проводимых надзор­ным органом в рамках действующего законодательства с целью реализации функций банковского надзора. Банковский надзор осуществляется на базе ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ФЗ «О банках и банковской деятельнос­ти», нормативных актов Банка России.

Конкретное содержание банковского регулирования и надзора формируется под воздействием ряда факторов:

• 
  макроэкономическая ситуация в стране, состояние банковской системы;
  
• 
  социально-экономические приоритеты развития общества;
  
• 
  совершенство законодательной базы;
  
• 
  проводимая Банком России кредитная политика;
  
• 
  степень независимости Банка России от органов законодательной и исполни­
  тельной власти;
  

• исторически сложившиеся особенности организации банковского надзора в стране.
В международной банковской практике известно четыре способа организации бан­ковского регулирования и надзора:

• 
  под эгидой центрального банка (Россия и многие другие страны);
  

• 
  ведущая роль принадлежит Правительству, как правило, в лице министерства
  финансов (Франция);
  
• 
  независимое агентство, несущее ответственность перед парламентом или пре­зидентом (Федеральное ведомство банковского надзора - Германия);
  

■ смешанный тип организации, например, в США - Федеральная резервная система
(ФРС), Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД), Контролер денежно­
го обращения (КДО), Федеральный комитет открытого рынка (ФКОР).

В последнее время в России отдельные банковские операции (в первую очередь с корпоративными ценными бумагами) переходят под контроль другого государственного органа.

Банковский надзор может быть двух видов: прямой (превентивный) и более либераль­ный (защитное регулирование), на практике преобладает сочетание того и другого методов. Зарубежная банковская теория использует термин "разумный банковский надзор".

Рис. 2.2. Виды банковского надзора

Банковский надзор
Прямой (превентивный)	Защитное регулирование
Лицензирование банковской Текущий Деятельности надзор - выдача лицензий соблюдением требований выполнения обязательных норм -отзыв лицензии - контроль над отдельными банковскими операциями - жесткая система отчетности и аудита - анализ и оценка финансового состояния КО - принятие мер воздействия и т.п.	- относительная свобо­да лицензирования, рекомендательно- совещательный харак­тер отношений ЦБ и остальных банков - возможность для кредитных организаций самостоятельно устанавливать процентные ставки - отсутствие финансовой поддержки со стороны государства и ЦБ - создание системы саморегулируемых организаций

Разумный банковский надзор

Механизм осуществления регулирования и надзора представляет собой систему инструментов и методов организации банковской деятельности.

Методы делятся на административные и экономические, регулирующие и надзорные.

Административные методывключают лицензирование, прямые ограничения (лимиты) и запреты. Например, запрет на проведение страховых операций с клиента­ми, назначение временной администрации в проблемные банки.

Экономические методыоказывают в основном косвенное воздействие на дея­тельность банков. Выделяют три основные группы методов: налоговые, нормативные и корректирующие (гибко стимулирующие предпочтительное с точки зрения ЦБ поведе­ние коммерческих банков).

Банк России широко использует нормативный метод путем издания специаль­ных инструкций и организации контроля за их исполнением.