ДИПЛОМ КАПИКЯН. Банковское кредитование малого и среднего бизнеса состояние и тенденции развития
 Скачать 0.85 Mb.
|
|
Министерство образования, науки и молодежной политики Краснодарского края государственное автономное профессиональное образовательное учреждение Краснодарского края «КРАСНОДАРСКИЙ ИНФОРМАЦИОННОТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ТЕХНИКУМ» (ГАПОУ КК КИТТ) Цикловая методическая комиссия экономических дисциплин Допускается к защите Заместитель директора по УР _____________ /В.А. Самойленкова/ «_____» июня 2022 г. ДИПЛОМНАЯ РАБОТА на тему БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА: СОСТОЯНИЕ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ Специальность 38.02.07 Банковское дело Группа БД-3-9-19
2022 г. СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ 3 1 Теоретические аспекты кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках 7 1.1Сущность кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках и его виды 7 1.2Основные особенности кредитования малого бизнеса кредитными учреждениями Российской Федерации 13 1.3Проблемы и риски кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках 21 2 Анализ кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в коммерческом банке 27 2.1 Организационно-экономическая характеристика коммерческого банка и анализ финансового состояния 27 2.2 Анализ кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в коммерческом банке 33 3 Разработка мероприятий по совершенствованию кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в коммерческом банке 37 3.1 Проблемы и пути совершенствования кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в коммерческом банке 37 3.2 Оценка экономической эффективности разработанных 43 мероприятий 43 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 46 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 48 Приложение А Генеральная лицензия АО «БАНК ИНТЕЗА» . ВВЕДЕНИЕКредитование является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка. Эффективная организация процесса кредитования и правильная оценка кредитоспособности клиента позволяет, вопервых, снизить уровень кредитных рисков банка, а вовторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты. Увеличивающийся спрос на кредитные продукты со стороны субъектов МСБ и рост конкуренции на рынке банковских услуг, учитывая, что малые и средние предприятия составляют социально-экономическую основу роста экономики страны, требуют от банков совершенствования механизмов оценки кредитоспособности с целью повышения качества обслуживания клиентов и одновременно минимизации кредитных рисков. Активная работа коммерческих банков в области кредитования субъектов МСБ является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, а главным образом о разработке и внедрении новых подходов, методов оценки кредитоспособности [1]. Практика показывает, что технический прогресс, наиболее полное удовлетворение потребительского спроса сегодня во многом определяются эффективностью работы небольших предприятий. Высокие темпы внедрения нововведений, мобильность технологических изменений, внедрение изобретений, быстрый рост сферы услуг и занятости, острая ценовая и неценовая конкуренция ведущая с одной стороны к снижению цен, а с другой – к тому, что потребитель получает продукцию и услуги высокого качества, возможность для государства получать большие средства в форме налоговых поступлений – все это и составляет вклад малых предприятий в экономику страны [2]. Проблема кредитования малого и среднего бизнеса в нашей стране остаётся нерешённой на протяжении длительного периода времени. С одной стороны, предприниматели нуждаются в денежных средствах, а банки готовы их им предоставить, а с другой стороны, по данным опросов, проведённых среди представителей малого и среднего бизнеса лишь около 19% бизнесменов, регулярно пользуются банковскими кредитами. Для получения кредита деятельность предприятия должна быть более или менее «прозрачной». В среде малого и среднего бизнеса на этот шаг готовы решиться не многие предприятия. Низкая легитимность бизнеса, фигурирующая в бухгалтерских отчётах, становится основанием для отказа в получении кредита [3]. Однако более высокая прибыль сопряжена с увеличением налогового бремени. Это чревато для предприятия значительным снижением прибыли и потерей конкурентоспособности. В настоящее время можно говорить о том, что базовые предпосылки для роста интереса к проектам малого бизнеса со стороны кредитных институтов сформировались: произошло снижение доходности на рынках капитала, практика работы с небольшим числом крупных заемщиков подтолкнула банки к осознанию необходимости диверсификации кредитных портфелей. Таким образом, актуальность темы дипломной работы обусловлена возрастающей ролью банковских учреждений в финансировании и кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса, необходимостью решать проблемы поиска и применения новых подходов оценки кредитоспособности, позволяющих если не заменить традиционные, то хотя бы их дополнить, для социально-экономического роста страны и одновременно для минимизации кредитных рисков. Цель дипломной работы разработка теоретических подходов и конкретных методических рекомендаций по совершенствованию методики оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса. Для достижения поставленной цели необходимо реализовать следующие задачи: изучить теоретические аспекты кредитования малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках, выявить тенденцию применения определенных методов и подходов оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка в современных российских банках, провести анализ кредитования малого и среднего бизнеса в АО «БАНК ИНТЕЗА», разработать мероприятия по совершенствованию клиентского обслуживания субъектов малого и среднего бизнеса в АО «БАНК ИНТЕЗА». В качестве объекта исследования выбрано Акционерного Общества «БАНК ИНТЕЗА» города Краснодар, сокращенное наименование АО «БАНК ИНТЕЗА», основной вид деятельности которого является предоставление банковских услуг. Предметом исследования выступают элементы кредитования малого и среднего бизнеса в АО «БАНК ИНТЕЗА». Выпускная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений. Первая глава включает в себя теоретические аспекты кредитования малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках, изучаются сущность, виды, проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках. Вторая глава включает в себя анализ кредитования малого и среднего бизнеса в АО «БАНК ИНТЕЗА», рассматривается организационно – экономическая характеристика АО «БАНК ИНТЕЗА», проводится анализ финансового состояния АО «БАНК ИНТЕЗА». Третья глава включает в себя разработку мероприятий по совершенствованию кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в АО «БАНК ИНТЕЗА», а именно выявление проблем и путей совершенствования кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в АО «БАНК ИНТЕЗА», проведение оценки экономической эффективности разработанных мероприятий. Методология исследования основывалась на использовании диалектической логики и системного подхода. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: анализ и синтез, методы классификации, группировки и сравнения, статистический анализ и др. Теоретической основой данной работы стали труды ведущих отечественных и зарубежных специалистов, раскрывающие закономерности развития рыночной экономики, денежно-кредитные аспекты экономической политики государства, основы функционирования коммерческих банков, их места и роли в рыночной экономике. В ходе исследования использовались труды ученых-экономистов М.И. Баканова, Л.А. Дробозиной, В.В. Ковалева, Г.Т. Корчугановой, Н.Н. Селезневой, Е.Б. Ширинского и др. Информационной базой при выполнении выпускной квалификационной работы являлись нормативные и законодательные акты РФ, разработки ведущих организаций по банковскому делу, материалы международной практики, монографии и статьи в научных журналах, а также бухгалтерская и финансовая отчетность АО «БАНК ИНТЕЗА» за 2019-2022 г.г. |