Главная страница
Навигация по странице:

  • 8. Оценка экономической эффективности проекта

  • 9. Риски и гарантии бизнес-идеи

  • Библиографический список

    		•

    Курсовая Бизнес - План. Курсовая бизнес-план Авилов. Бизнесплан компьютерный клуб Chicago


    Скачать 86.74 Kb.
    НазваниеБизнесплан компьютерный клуб Chicago
    АнкорКурсовая Бизнес - План
    Дата09.06.2022
    Размер86.74 Kb.
    Формат файлаdocx
    Имя файлаКурсовая бизнес-план Авилов.docx
    ТипБизнес-план
    #582141
    страница3 из 4
    1   2   3   4

    7.3 Маржинальный анализ

    Расчет точки безубыточности в денежном выражении:

    ТБУ= (TR*TFC)/(TR-TVC)

    ТБУ = TFC/KMR

    MR (маргинальный доход) = TR — TVC

    KMR (коэффициент маргинального дохода) = MR / TR

    постоянные расходы предприятия (TFC) — 228 611 руб.;

    переменные расходы (TVC) — 45 000 руб.;

    выручка (TR) — 350 680 руб.

    ТБУ = (350 680 x 228 611) / (350 680 — 45 000) = 80 169 305 480/305 680= 262 265,5 руб.

    Также можно вычислить точку безубыточности через маргинальный доход:

    MR = 350 680 – 45 000 = 305 680 руб.

    После считаем коэффициент маргинального дохода:

    KMR = 305 680 / 350 680 = 0,871677883

    ТБУ = 228 611 / 0,8716778 = 262 265,5 руб.

    Видно, что значения точки безубыточности, рассчитанные по двум формулам, равны. Видно, что если клуб «Chicago» будет производить продажу услуг на данную сумму, то она не уйдет в убыток, а то есть прибыль станет равна 0.

    8. Оценка экономической эффективности проекта

    Чистый дисконтируемый доход рассчитывается по формуле:

    NPV (ЧДД) = — IC + ƩCFt/ (1 + i)t, где t = 1…n

    Ставка дисконтирования = 10%

    NPV = - 3 000 000 / (1+0,1)0+ 5 494 327 / (1+0,1)1+8 241 490 / (1+0,1)2+12 362 235 / (1+0,1)3=18 071 607,5657

    NPV является положительным значением, проект выгоден.

    PI = NVP/IC, где NVP – дисконтируемый денежный поток; IC -первоначальный затраченный инвестиционный капитал.

    PI = 26 808 952,855/3 000 000 = 8,93 – этот показатель показывает, что проект является эффективным.

    В данном разделе представлены расчеты, которые показывают устойчивость проекта к различным внешним условиям. Это гарантии, что клуб принесет прибыль даже при воздействие различных факторов.
    9. Риски и гарантии бизнес-идеи

    Риски, связанные с реализацией проекта, можно разделить на внешние и внутренние. К внутренним рискам можно отнести низкое качество оказываемых услуг. Данный риск маловероятен при найме квалифицированного персонала с опытом работы и имеющего необходимые сертификаты инструкторов йоги. Данные риск также маловероятен если за компьютерами должным образом следят и обслуживают (чистят от вирусов, разбирают компьютер и проводят диагностику и т.д). Ещё одним риском может стать кража оборудования, аксессуаров. Тоже маловероятен, так как у нашего клуба есть охранник который не позволит этого сделать.

    К внешним факторам в первую очередь относится деятельность действующего на данной территории конкурента и возможное появление новых. В связи с высокой вероятностью возрастания конкуренции рекламная стратегия компьютерного клуба будет с самого начала ориентирована не только на привлечение новых клиентов, но и на поддержание обратной связи с ними, создания базы постоянных клиентов. Ещё одним риском может стать подорожание комплектующих для компьютеров. Риск более вероятен на фоне происходящих событий, но правильный выбор комплектующих и правильный выбор продавцов на рынке поможет минимизировать этот риск. Грамотно составленный бизнес-план позволит свести риски на минимум.

    Заключение

    В ходе выполнения курсового проекта был проведен анализ рынка компьютерных клубов, который показал, что компьютерные клубы, как в России, так и в мире, динамично развиваются, несмотря на достаточно избыточное предложение компьютерных услуг. Общемировая популярность этой услуги растет из года в год, что дает возможность и открывает перспективы для реализации описанного проекта. Анализ конкурентов показал, что открытие такого предприятия в Саратове является возможным, так как на рынке присутствует 8 игроков и 2 из них крупных, т.е. с которыми будет конкуренция. Также, обоснованием того, что у нас есть возможность для открытия клуба, является то, что основные конкуренты не располагают необходимыми характеристиками компьютерного клуба на должном уровне, и в основном все сосредоточены в одном районе. Потенциальными клиентами компьютерного клуба являются жители г. Саратова и прилежащих районов как студенты и школьники, так и люди более старшего поколения. Выручка в первый год деятельности предприятия составит 5 494 327 рублей, во второй –8 241 490 рублей, что в 1,4 раза больше, нежели в первом году. Компьютерный клуб будет находится в г. Саратова, улица имени Кутякова,76. В организационном плане была отражена потребность в трудовых ресурсах. Для того чтобы клуб функционировал эффективно требуются: директор/бухгалтер, администраторы, охранник и уборщица. Директор возложит на себя обязанности по организации работы компьютерного клуба, осуществлению контроля над ведением процесса оказания услуг и так далее.

    Для реализации данного проекта потребуется 3 000 000 рублей, которые будут собственными средствами.

    Проект является экономически эффективным, о чём говорят значения показателей финансирования проекта, а именно: NPV проекта больше 0, PI проекта больше 1, срок окупаемости равен около 15 месяцев.

    Таким образом, задачи курсового проекта были выполнены в полном объеме, а именно:

    1) составлено резюме бизнес-плана

    2) проведен анализ основных тенденций развития компьютерных услуг;

    3) составлено описание предприятия и товара, реализующего идею

    4) проведен анализ основных конкурентов;

    5) разработан план маркетинга;

    5) составлен производственный, организационный и финансовый планы;

    6) оценена экономическая эффективность проекта;

    7) оценены риски проекта.

    После написания бизнес-плана, можно сделать вывод о том, что реализация бизнес – идеи открытия компьютерного клуба будет иметь успех.

    Библиографический список

    1) Купцова, Е. В. Бизнес-планирование. – М.: Юрайт, 2020.

    2) Сергеев, А. А. Бизнес-планирование. – М.: Юрайт, 2020.

    3) Основы бизнес-планирования - Кудашев В. 2021

    4) Электронный ресурс: https://club.dns-shop.ru/blog/t-64-videoigryi/67992-chto-nujno-dlya-otkryitiya-elitnogo-igrovogo-kluba/

    5) Электронный ресурс: https://biznesideas.ru/biznes-plan-kompyuternogo-kluba-s-raschyotami/?

    6) Электронный ресурс: https://businessxxl.ru/biznes-plan-komputernogo-kluba/?

    Приложение 1.

    Табл. А

    SWOT- анализ
    Возможности

    - Большое количество услуг

    - Многие воспринимают клуб как способ расслабится и отдохнуть.

    - Мода на компьютерные клубы

    - В районе нет подобных других клубов

    - Высокий уровень доходов населения в данном районе
    Угрозы

    - Снижение цен у ближайших конкурентов

    - Много конкурентов

    - Увеличение количества доступных клубов

    - Курсы доллара и евро постоянно изменяются, поэтому цены на компьютерную технику часто меняются

    Сильные стороны

    - Грамотный профессиональный коллектив

    - Индивидуальный подход к клиенту

    - Низкая цена по сравнению с конкурентами

    - Высокое качество оказываемых услуг

    - Удобное месторасположение

    - Большой рост клиентов в данном районе

    - Люди, следящие за модой, предпочитают получать только качественные услуги

    -Заинтересованность клиентов индивидуальным подходом к человеку

    -Заинтересованность клиентов низкой ценой

    Слабые стороны

    - Новички на рынки данных услуг

    - Недоверие со стороны клиентов и партнеров в первое время по причине осторожности

    - Отсутствие полного анализа информации о потребителях

    - Отсутствие мощной рекламной кампании с задействованием всех основных каналов продвижения

    - Низкая заинтересованность рядовых сотрудников в развитии клуба
    3.3. Задействовать все виды рекламы, особенно соцсети

    2.2. Провести полный анализ о потребителях

    1.1. Ценовая политика как у ближайших конкурентов

    3.4. Нанять группу людей для продвижения клуба


    Приложение 2.

    Табл. Б

    Расчет премии и заработной платы администраторов 2022 года



    Администратор 1
    Администратор 2
    Администратор 3



    Январь

    Кол-во проданных часов
    52
    67
    44



    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000



    Итого премия

    0
    0
    0



    Оклад

    15 000
    15 000
    15 000



    Итого за месяц
    15 000
    15 000
    15 000



    Выплаты от клуба
    45 000



    Февраль

    Кол-во проданных часов
    83
    65
    74



    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000



    Итого премия
    1000
    0
    1000



    Оклад
    15 000
    15 000
    15 000



    Итого за месяц
    16 000
    15 000
    16 000



    Выплаты от клуба
    47 000



    Март

    Кол-во проданных часов

    64
    71
    65



    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000



    Итого премия
    0
    1000
    0



    Оклад
    15 000
    15 000
    15 000



    Итого за месяц
    15 000
    16 000
    15 000



    Выплаты от клуба
    46 000



    Апрель

    Кол-во проданных часов

    63
    65
    59



    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000



    Итого премия
    0
    0
    0



    Оклад
    15 000
    15 000
    15 000



    Итого за месяц
    15 000
    15 000
    15 000



    Выплаты от клуба
    45 000



    Май

    Кол-во проданных часов

    69
    57
    60

    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000

    Итого премия
    0
    0
    0

    Оклад
    15 000
    15 000
    15 000

    Итого за месяц
    15 000
    15 000
    15 000

    Выплаты от клуба
    45 000

    Июнь

    Кол-во проданных часов
    66
    50
    77

    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1000

    Итого премия
    0
    0
    1000

    Оклад
    15 000
    15 000
    15 000

    Итого за месяц
    15 000
    15 000
    16 000

    Выплаты от клуба
    46 000

    Июль

    Кол-во проданных часов
    68
    72
    64

    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000

    Итого премия
    0
    1 000
    0

    Оклад
    15 000

    15 000
    15 000

    Итого за месяц
    15 000
    16 000
    15 000

    Выплаты от клуба
    46 000

    Август

    Кол-во проданных часов
    61
    63
    59

    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000

    Итого премия
    0
    0
    0

    Оклад
    15 000
    15 000
    15 000

    Итого за месяц
    15 000
    15 000
    15 000

    Выплаты от клуба
    45 000

    Сентябрь

    Кол-во проданных часов
    68
    75
    79

    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000

    Итого премия
    0
    1 000
    1 000

    Оклад
    15 000
    15 000
    15 000

    Итого за месяц
    15 000
    16 000
    16 000

    Выплаты от клуба
    47 000

    Октябрь

    Кол-во проданных часов
    54
    57
    60

    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000

    Итого премия
    0
    0
    0

    Оклад
    15 000
    15 000
    15 000

    Итого за месяц
    15 000
    15 000
    15 000

    Выплаты от клуба
    45 000

    Ноябрь

    Кол-во проданных часов
    60
    59
    66

    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000

    Итого премия
    0
    0
    0

    Оклад
    15 000
    15 000
    15 000

    Итого за месяц
    15 000
    15 000
    15 000

    Выплаты от клуба
    45 000

    Декабрь

    Кол-во проданных часов
    80
    68
    69

    Стоимость 70+ часов
    1 000
    1 000
    1 000

    Итого премия
    1 000
    0
    0

    Оклад
    15 000
    15 000
    15 000

    Итого за месяц
    16 000
    15 000
    15 000

    Выплаты от студии
    46 000

    Табл. В

    Расчет премии и заработной платы администраторам 2023 года



     
     
    Администратор 1
    Администратор 2
    Администратор 3
    Администратор 4

    1 квартал
    Кол-во проданных часов
    186
    134
    185
    153

    Стоимость 70+ часов
    1 150
    1 150
    1 150
    1 150

    Итого премия

    2 300
    1 150
    2 300
    2 300

    Оклад
    45 000
    45 000
    45 000
    45 000

    Итого за квартал
    47 300
    46 150
    47 300
    47 300

    Выплаты от клуба

    188 050

    2 квартал
    Кол-во проданных часов
    158
    124
    160
    120

    Стоимость 70+ часов
    1 150
    1 150
    1 150
    1 150

    Итого премия

    2 300
    1 150
    2 300
    1 150

    Оклад
    45 000
    45 000
    45 000
    45 000

    Итого за квартал
    47 300
    46 150
    47 300
    46 150

    Выплаты от клуба
    186 900

    3 квартал
    Кол-во проданных часов
    115
    180
    131
    138

    Стоимость 70+ часов

    1 150
    1 150
    1 150
    1 150

    Итого премия
    1 150
    2 300
    1 150
    1 150

    Оклад
    45 000
    45 000
    45 000
    45 000

    Итого за квартал
    46 150
    47 300
    46 150
    46 150

    Выплаты от клуба
    185 750

    4 квартал
    Кол-во проданных часов
    173
    190
    168
    154

    Стоимость 70+ часов
    1 150

    1 150
    1 150
    1 150

    Итого премия

    2 300
    2 300
    2 300
    2 300
















    Оклад
    45 000
    45 000
    45 000
    45 000

    Итого за квартал
    47 300
    47 300
    47 300
    47 300

    Выплаты от клуба
    189 200










    Табл. Г

    Расчет премии и заработной платы администраторам 2024 года



    Администратор 1
    Администратор 2
    Администратор 3
    Администратор 4


    Полностью

    год

    Кол-во проданных часов
    624
    631
    600
    579

    Стоимость 70+ часов
    1 250
    1 250
    1 250
    1 250

    Итого премия

    10 000
    11 250
    10 000
    10 000

    Оклад
    180 000
    180 000
    180 000
    180 000

    Итого за год
    190 000
    191 250
    190 000
    190 000

    Выплаты от клуба
    761 250


    Приложение 3.

    Расчёт заработной платы сотрудников за 2022 год

    Табл. Д

    Должность/Условия
    Оклад(месяц/год), тыс. руб.
    Премия, (месяц/год), тыс. руб.
    ФОТ, тыс. руб. (месяц, год)
    Страховые взносы, тыс. руб. (месяц, год)
    ФОТ со взносами, тыс. руб. (месяц, год)

    Директор/бухгалтер
    82 000/984 000
    9 000/108 000
    91 000/1 092 000
    15 600/187 200
    106 600/1 279 200

    Охранник
    16 000/192 000
    5 000/60 000
    21 000/252 000
    8 400/100 800
    29 400/352 800

    Уборщица
    18 000/216 000
    5 000/60 000
    23 000/276 000
    8 400/100 800
    31 400/376 800

    ИТОГО












    167 400/2 008 800



    Табл. E.

    Расчет заработной платы сотрудников за 2023 год

    Должность/Условия
    Оклад(месяц/год), тыс. руб.
    Премия, (месяц/год), тыс. руб.
    ФОТ, тыс. руб. (месяц, год)
    Страховые взносы, тыс. руб. (месяц, год)
    ФОТ со взносами, тыс. руб. (месяц, год)

    Директор/бухгалтер

    84 000/1008 000
    10 000/120 000
    94 000/1 128 000
    16 800/201 600
    110 800/1 329 600

    Охранник
    18 000/216 000
    6 000/72 000
    24 000/288000
    9 900/118 000
    33 900/406800

    Уборщица

    20 000/240 000
    6 000/72 000
    26 000/312 000
    9 900/118 000
    35 900/430 800

    ИТОГО












    180 600/2 167 200

    Табл. Ж

    Расчет заработной платы сотрудников за 2024 год

    Должность/Условия
    Оклад(месяц/год), тыс. руб.

    Премия (месяц/год), тыс. руб.
    ФОТ, тыс. руб. (месяц, год)
    Страховые взносы, тыс. руб. (месяц, год)
    ФОТ со взносами, тыс. руб. (месяц, год)

    Директор /бухгалтер
    85 000/1 020 000
    11 000/132 000
    96 000/1 152 000
    17 700/212 400
    113 700/1 364 400

    Охранник
    19 000/228 000
    7 000/84 000
    26 000/260 000
    10 500/126 000
    36 500/438 000

    Уборщица

    21 000/252 000
    7 000/84 000
    28 000/336 000
    10 500/126 000
    38 500/462 000

    ИТОГО












    188 700/2 264 400
    1   2   3   4

    написать администратору сайта