Направление
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
1 кв
|
2 кв
|
3 кв
|
4 кв
|
Зарплата и взносы управ. персонала
|
114,6
|
114,6
|
114,6
|
114,6
|
114,6
|
114,6
|
114,6
|
114,6
|
114,6
|
114,6
|
114,6
|
114,6
|
357,5
|
357,5
|
357,5
|
357,5
|
1487,1
|
Связь и интернет
|
1,4
|
1,4
|
1,4
|
1,4
|
1,4
|
1,4
|
1,4
|
1,4
|
1,4
|
1,4
|
1,4
|
1,4
|
4,4
|
4,4
|
4,4
|
4,4
|
18,2
|
Канцтовары, хозтовары
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
5,0
|
15,6
|
15,6
|
15,6
|
15,6
|
64,9
|
Коммунальные услуги
|
8,3
|
8,3
|
8,3
|
8,3
|
8,3
|
1,9
|
1,9
|
1,9
|
1,9
|
8,3
|
8,3
|
8,3
|
25,9
|
19,2
|
5,9
|
25,9
|
80,0
|
Компенсация за транспорт
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
3,0
|
9,4
|
9,4
|
9,4
|
9,4
|
38,9
|
Аренда
|
27,5
|
27,5
|
27,5
|
27,5
|
27,5
|
27,5
|
27,5
|
27,5
|
27,5
|
27,5
|
27,5
|
27,5
|
85,8
|
85,8
|
85,8
|
85,8
|
356,9
|
Страховка
|
2,5
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
2,6
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
2,7
|
Повышение квалификации кадров
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
15,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
15,0
|
0,0
|
20,0
|
0,0
|
20,0
|
50,0
|
Обслуживание пожарной сигнализации
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
2,0
|
6,2
|
6,2
|
6,2
|
6,2
|
26,0
|
Итого:
|
164,3
|
161,8
|
161,8
|
161,8
|
161,8
|
155,4
|
155,4
|
170,4
|
155,4
|
161,8
|
161,8
|
176,8
|
507,4
|
518,1
|
484,8
|
524,8
|
2124,7
|
Таблица 17 - Управленческие расходы, тыс. руб.
Поставщиком связи и интернета является «Ростелеком». При расчете коммунальных услуг учитывалось потребление воды, отопления 8 месяцев в году и электроэнергии, потребляемой для освещения помещения и работы техники. Предполагается страховать приобретаемое имущество цветочного магазина в 1 месяц работы фирмы.
Коммерческие расходы - это рекламный бюджет (таблица 5).
Расходы организации можно также сгруппировать по экономическим элементам. Это материальные затраты, заработная плата, страховые отчисления, амортизация и прочие расходы.
В таблице 18 составлена плановая смета затрат на весь выпуск продукции ООО «Цветочный дворик».
Экономические элементы
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
1 кв
|
2 кв
|
3 кв
|
4 кв
|
Материальные затраты
|
165,6
|
205,5
|
360,5
|
216,1
|
285,5
|
203,2
|
232,2
|
237,5
|
326,3
|
220,9
|
222,9
|
260,9
|
1099,7
|
635,4
|
780,9
|
629,7
|
3369,3
|
Оплата труда
|
248,6
|
248,6
|
248,6
|
248,6
|
248,6
|
248,6
|
248,6
|
248,6
|
248,6
|
248,6
|
248,6
|
248,6
|
775,6
|
775,6
|
775,6
|
775,6
|
3226,6
|
Страховые отчисления
|
75,1
|
75,1
|
75,1
|
75,1
|
75,1
|
75,1
|
75,1
|
75,1
|
75,1
|
75,1
|
75,1
|
75,1
|
234,2
|
234,2
|
234,2
|
234,2
|
974,4
|
Амортизация
|
4,8
|
4,8
|
4,8
|
4,8
|
4,8
|
4,8
|
4,8
|
4,8
|
4,8
|
4,8
|
4,8
|
4,8
|
14,3
|
14,3
|
14,3
|
14,3
|
57,1
|
Прочие затраты
|
135,7
|
73,7
|
73,7
|
73,7
|
73,7
|
67,3
|
67,3
|
82,3
|
67,3
|
73,7
|
73,7
|
88,7
|
233,5
|
244,2
|
210,9
|
250,9
|
981,3
|
Итого:
|
629,8
|
607,6
|
762,7
|
618,3
|
687,6
|
598,9
|
627,9
|
648,2
|
722,0
|
623,0
|
625,1
|
678,0
|
2357,3
|
1903,8
|
2016,0
|
1904,8
|
8608,7
| |
Скачать 1.02 Mb.