Детальнее все затраты проекта, расчет финансовых поступлений, расчет налоговых платежей и финансовых прогнозов приблизительно представлены в таблице 9.3 и 9.4 на первые 12 месяцев.
В данной работе проведен анализ основных разделов бизнес-плана, разработан бизнес-план предприятия по предоставлению разработки и печати фотообоев. Бизнес - план содержит программу деятельности фирмы, включающую основные цели, задачи, стратегию, тактику и бюджет. Был проведен анализ локального рынка, дано подробное описание. Было выяснено, что в целом реализация проекта экономически целесообразна и предприятие будет способно своевременно погасить кредит за счет средств из прибыли.
Главной целью создаваемого предприятия является проникновение на рынок и узнаваемость. В целом можно сказать, что данный проект обладает инвестиционной привлекательностью, так как предполагается, что из года в год фирма будет пополняться клиентами, а значит и увеличивать объемы продаж и прибыли, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, что в отличие от конкурентов фирма отличается уникальностью и комфортностью идеи.
Таблица 9.3
Код
|
Статья
|
Январь
|
Февраль
|
Март
|
Апрель
|
Май
|
Июнь
|
|
|
|
|
|
Доходы от продаж
|
01
|
Выручка от продаж
|
400000
|
470000
|
570000
|
600000
|
600000
|
700000
|
|
|
|
|
Затраты на производство и реализацию продукции
(переменные расходы)
|
02
|
Сырьё и материалы
|
75000
|
0
|
75000
|
0
|
75000
|
0
|
03
|
Зарплата персонала
|
0
|
113743,8
|
113743,8
|
113743,8
|
113743,8
|
113743,8
|
04
|
Начисления на з/п
|
0
|
16979,3
|
16979,3
|
16979,3
|
16979,3
|
16979,3
|
05
|
Комиссионные начисления
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
06
|
Затраты на энергоносители
|
0
|
10000
|
10000
|
10000
|
10000
|
10000
|
07
|
Затраты на воду
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
08
|
…..
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
09
|
Всего переменные издержки
|
75000
|
140 723,1
|
346 446,2
|
140 723,1
|
346 446,2
|
140 723,1
|
10
|
Валовая прибыль
|
325000
|
329 276,9
|
223 553,8
|
459 276,9
|
253 553,8
|
559 276,9
|
|
|
|
|
|
|
Постоянные издержки
|
12
|
Реклама и продвижение
|
73500
|
20000
|
20000
|
20000
|
20000
|
20000
|
13
|
Транспортные расходы
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
14
|
Командировки
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
15
|
Зарплата персонала (пост. часть)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
16
|
Начисления на з/п
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
17
|
Аренда оборудования
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
18
|
Аренда помещения
|
30000
|
30000
|
30000
|
30000
|
30000
|
30000
|
19
|
Коммунальные услуги
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
20
|
Амортизация
|
17 561,6
|
17 561,6
|
17 561,6
|
17 561,6
|
17 561,6
|
17 561,6
|
21
|
Канцелярия
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
22
|
Телефон
|
250
|
100
|
100
|
100
|
100
|
100
|
23
|
Всего постоянные издержки
|
122 311,6
|
68 661,6
|
68 661,6
|
68 661,6
|
68 661,6
|
68 661,6
|
24
|
Прибыль до уплаты налога
|
202 688,4
|
260 615,3
|
154 892,2
|
390 615,3
|
184 892,2
|
490 615,3
|
25
|
Выплата кредита
|
115 000
|
114 166,7
|
113 333,3
|
112 500
|
111 666,7
|
110 833,3
|
26
|
Единый налог
|
40 537,68
|
52 123,06
|
30 978,44
|
78 123,06
|
36 978,44
|
98 123,06
|
27
|
Прибыль
|
47 150,72
|
94 325,54
|
10 580,46
|
300 992,24
|
36 247,06
|
281 658,94
| |
Скачать 70.62 Kb.