Сотрудничество с. Что такое добросовестность контрагента

• Название: Что такое добросовестность контрагента
• Дата: 23.03.2023
• Размер: 3.65 Mb.
• Имя файла: Сотрудничество с.docx
• Тип: Рассказ; #1010084
• страница: 3 из 7

Как подтвердить проверку добросовестности

Сохраняйте все документы, которые получили при сборе информации о контрагенте. Это позволит подтвердить налоговой или суду, что вы проверяли добросовестность контрагента перед тем, как заключить сделку. Вот некоторые рекомендации:

• 
  Скан-копии или бумажные копии документов от организации храните в отдельной папке.
  
• 
  Скачайте выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП. В ней указана дата ее создания. Так вы сможете подтвердить актуальность данных на конкретную дату, даже если данные о фирме потом изменятся. Сервисы «Прозрачный бизнес» и БФО позволяют напрямую сохранить данные или распечатать их.
  
• 
  Если ресурс не дает сохранить документ, делайте скриншот. На нем должны быть видны адрес сайта и дата его создания. Есть еще один способ. Наведите курсор на нужную страницу, нажмите правую кнопку мыши и нажмите «Печать». Откроется окно, в котором сайт будет разбит на страницы. Вместо принтера выберите «Сохранить как PDF» и скачайте файл. Преимущество метода — на каждой странице будут указаны адрес сайта и дата сохранения файла. Однако такой способ работает не со всеми сайтами.
  

Все документы по контрагентам, скачанные из Фокуса, автоматически сохраняются во вкладке «Архив». Благодаря этому легко выгрузить необходимые файлы из сервиса в нужный момент. При обращении в суд вы также можете использовать экспресс-отчеты и выгрузки из Фокуса. Участники судебных процессов регулярно используют данные сервиса для подтверждения своих доводов. Это подтверждает судебная практика.

Случай первый

Компания «Чебурашка и Ко» из Екатеринбурга занималась комплектацией строительных объектов в Новосибирске. Организация нашла поставщика материалов, и, не проверив контрагента должным образом, перевела аванс в размере 300 000 рублей. А поставщик не выполнил свои обязательства и не вернул деньги. Как выяснилось позже, склады поставщика арестовали, имущество послужило оплатой долгов для кредиторов. Спустя некоторое время контрагента признали банкротом.

Без товара и денег строительная компания не смогла обеспечить комплектацию объекта. Как следствие — неустойка и закрытие компании.

Случай второй

Компания «Емеля» из Тюмени в течение месяца заказывала транспортные услуги у компании «Щука» из Кургана. Первые заказы были небольшие, не требовали предоплаты и выполнялись качественно. Когда между сторонами появилось доверие, компания-перевозчик попросила предоплату, которая была в разы больше суммы первых заказов.

«Емеля» отправляет деньги, а услуг нет. «Щука» не берет трубку. Низкие цены по первым сделкам перевозчик «компенсировал» последней предоплатой.

Случай третий

Компания «Остап Бендер» выиграла конкурс на ремонт детских садов. Работа началась, компания получила аванс — работа остановилась. На вопросы муниципалитета секретарь отвечал, что «директор уехал в Рио-де-Жанейро за стройматериалами». Потом, конечно, директора нашли, но состава преступления не обнаружили, так как он просто сдвинул время работ.

В итоге детские сады к сроку не отремонтировали, а муниципалитету пришлось изыскивать дополнительные средства на срочный ремонт.

Случай четвертый

Арбитражный суд Тамбовской области признал недействительным решение Межрайонной инспекции ФНС № 4 по Тамбовской области от 14.10.2019 № 10-15/8 о привлечении к ответственности АО «Маслосырзавод «Новопокровский» за совершение налогового правонарушения. Заводу были доначислены НДС и налог на прибыль, штрафы и пени в общей сложности на 59 млн 796 тыс. рублей.

По итогам налоговой проверки ФНС пришла к выводу, что сделки по поставке молока и материалов с ООО «Высота» и ООО «Квадро» были формальными. Налоговая посчитала, что АО «Маслосырзавод «Новопокровский» создало схему для получения необоснованной налоговой выгоды: уменьшило налоговую базу налога на прибыль и незаконно получило вычет по НДС по операциям с ООО «Высота» и ООО «Квадро».

В свою очередь, представители маслосырзавода заявили, что выводы проверяющих носили формальный характер, так как налоговая не оспаривала реальность поставленного сырья и материалов. Кроме того, при заключении договора с контрагентами представители завода выполнили требование о проявлении должной осмотрительности. При проверке организаций «Высота» и «Квадро» использовали в том числе Контур.Фокус.